時(shí)間：2022-09-14 22:19:09
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已經(jīng)商務(wù)部部務(wù)會(huì)議審議通過，并經(jīng)公安部同意，自XX年4月1日起施行的《典當(dāng)管理辦法》。本辦法所稱典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。本辦法所稱典當(dāng)行，是指依照本辦法設(shè)立的專門從事典當(dāng)活動(dòng)的企業(yè)法人，其組織形式與組織機(jī)構(gòu)適用《中華人民共和國(guó)公司法》的有關(guān)規(guī)定。
與舊法相比，此《典當(dāng)管理辦法》作了以下幾方面修改：
第八條典當(dāng)行注冊(cè)資本最低限額為300萬元；從事房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為500萬元；從事財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為1000萬元。
第二十五條經(jīng)批準(zhǔn)，典當(dāng)行可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：
（三）房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；
第三十八條典當(dāng)綜合費(fèi)用包括各種服務(wù)及管理費(fèi)用。
房地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的27‰。
第四十四條典當(dāng)行的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照下列比例進(jìn)行管理：
（五）典當(dāng)行財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本的50%。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本。注冊(cè)資本不足1000萬元的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過100萬元。注冊(cè)資本在1000萬元以上的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過注冊(cè)資本的10%。
這些規(guī)定的實(shí)施,對(duì)房地產(chǎn)抵押以及中小企業(yè)典當(dāng)融資將帶來較大影響，譬如未取得銷售許可證的樓盤不得抵押典當(dāng),房地產(chǎn)典當(dāng)業(yè)務(wù)單筆典當(dāng)金額不得超過注冊(cè)資本的10%,事實(shí)上許多典當(dāng)企業(yè)要求出典人要有房產(chǎn)證作為一個(gè)基本條件。
房地產(chǎn)典當(dāng)當(dāng)事人應(yīng)簽訂書面房地產(chǎn)典當(dāng)契約，并到房地產(chǎn)登記處辦理其他權(quán)利登記。房地產(chǎn)典當(dāng)?shù)某龅淙藨?yīng)當(dāng)是房地產(chǎn)所有權(quán)人；承典人應(yīng)當(dāng)是持《金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)許可證》和《特種行業(yè)許可證》的典當(dāng)行，在體現(xiàn)自愿、平等，利息應(yīng)在國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)簽約，合約里應(yīng)該明確典期屆滿后的房屋所有權(quán)的處理。
論文題目：絕當(dāng)法律問題研究--基于鑫達(dá)典當(dāng)公司訴程正剛、吳愛英典當(dāng)糾紛案分析 一、論文選題的目的、意義
(一)選題的目的
典當(dāng)是指借款人向典當(dāng)行借錢而將自己的財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押給典當(dāng)行，在約定的期限內(nèi)清償借款本息贖回原物。如果超過約定期限則質(zhì)物直接歸屬典當(dāng)行所有或典當(dāng)行變賣質(zhì)物充抵借款的民商事法律關(guān)系。典當(dāng)法律關(guān)系雙方當(dāng)事人通過典當(dāng)合同約定雙方的權(quán)利義務(wù)。一般在典當(dāng)期限內(nèi)約定當(dāng)戶需要按一定比例交納利息及綜合費(fèi)用給典當(dāng)行，有時(shí)還約定違約金條款來約束當(dāng)戶履行金錢支付義務(wù)或償還當(dāng)金的義務(wù)。由于典當(dāng)具有簡(jiǎn)便、迅速融資的特點(diǎn)，典當(dāng)行業(yè)發(fā)展起來，但是隨之而來的是越來越多的典當(dāng)糾紛。糾紛多發(fā)生于典當(dāng)期限屆滿或續(xù)當(dāng)期限屆滿且經(jīng)過一定期限后當(dāng)戶未按時(shí)贖當(dāng)?shù)那樾危藭r(shí)也稱絕當(dāng)。《典當(dāng)管理辦法》第四十條規(guī)定，典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿后，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)臑榻^當(dāng)。
典當(dāng)糾紛多發(fā)生于絕當(dāng)后是因?yàn)椋?/p>
一是《典當(dāng)管理辦法》對(duì)于當(dāng)戶在典當(dāng)期限內(nèi)以及續(xù)當(dāng)期限屆滿至絕當(dāng)前贖當(dāng)利息、綜合費(fèi)用的上限作出了明確的規(guī)定，在絕當(dāng)前典當(dāng)法律關(guān)系當(dāng)事人可以按合同約定支付利息及綜合費(fèi)用，只要數(shù)額沒有超過《典當(dāng)管理辦法》規(guī)定的上限即可。但《典當(dāng)管理辦法》并未明確絕當(dāng)后利息和綜合費(fèi)用是否應(yīng)該繼續(xù)計(jì)算以及如何計(jì)算問題。使得實(shí)踐中認(rèn)識(shí)和做法不一，給典當(dāng)業(yè)務(wù)造成了混亂。二是典當(dāng)行與當(dāng)戶在典當(dāng)合同中約定當(dāng)戶遲延履行金錢給付義務(wù)的違約責(zé)任條款的情形下，絕當(dāng)后典當(dāng)行主張當(dāng)戶依合同約定承擔(dān)該違約責(zé)任;而當(dāng)戶認(rèn)為在償還金錢給付后不再需要另行支付違約金。目前司法實(shí)踐中法院對(duì)于絕當(dāng)后違約金條款的效力認(rèn)識(shí)和做法也不同，使得當(dāng)事人對(duì)法院的判決持懷疑態(tài)度，上訴現(xiàn)象不斷增加。本文以安徽省蕪湖市鑫達(dá)典當(dāng)公司與程某、吳某典當(dāng)糾紛一案為例，分析目前已經(jīng)形成的對(duì)絕當(dāng)后息、費(fèi)及違約金問題的主要觀點(diǎn)，提出自己的觀點(diǎn)，
以期對(duì)今后司法工作有所裨益。
(二)本課題研究的意義
1、理論意義
我國(guó)商務(wù)部、公安部頒布實(shí)施的《典當(dāng)管理辦法》僅在其第40條規(guī)定了絕當(dāng)?shù)亩x。但是絕當(dāng)后，當(dāng)戶是否需支付利息和綜合費(fèi)用，若需要支付以什么標(biāo)準(zhǔn)支付，究竟怎樣去認(rèn)識(shí)和理解違約金條款的效力。已成為相關(guān)絕當(dāng)合同糾紛必須要解決的理論課題。我國(guó)法律對(duì)此方面的規(guī)定存在一定的缺陷空白和缺乏堅(jiān)實(shí)的理論基礎(chǔ)，這就決定了當(dāng)出現(xiàn)典當(dāng)合同法律糾紛時(shí)，司法工作者沒有明確的法律及理論標(biāo)準(zhǔn)。探討和分析絕當(dāng)后息、費(fèi)問題，絕當(dāng)與違約金條款的相關(guān)問題，有助于各國(guó)相關(guān)法律的更新，與時(shí)俱進(jìn)，更為典當(dāng)法律關(guān)系當(dāng)事人權(quán)利的保護(hù)提供了理論基礎(chǔ)。
2、現(xiàn)實(shí)意義
本文所研究的鑫達(dá)典當(dāng)公司與程某、吳某典當(dāng)糾紛一案，近年來已成為頗為常見的絕當(dāng)糾紛主題。實(shí)踐中許多典當(dāng)行在絕當(dāng)后故意不處置當(dāng)物實(shí)現(xiàn)債權(quán)，以此圈住當(dāng)戶，目的就是延長(zhǎng)絕當(dāng)后至清償借款的期間，以求獲取更多的息、費(fèi)。如果不支持利息及適當(dāng)?shù)倪`約金有時(shí)又會(huì)造成當(dāng)戶違約成本少于守約，不利于典當(dāng)行。因此我們應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)于絕當(dāng)后相關(guān)問題的研究，找到合法合理的依據(jù)來平衡各方利益。
二、本選題所涉及的法律規(guī)定綜述
(一)《典當(dāng)管理辦法》第三十六條當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定。
房地產(chǎn)的當(dāng)金數(shù)額經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，雙方可以委托有資質(zhì)的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，估價(jià)金額可以作為確定當(dāng)金數(shù)額的參考。典當(dāng)期限由雙方約定，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。
第三十七條典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。典當(dāng)當(dāng)金利息不得預(yù)扣。
第三十八條典當(dāng)綜合費(fèi)用包括各種服務(wù)及管理費(fèi)用。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的42.房地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的27.財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的24.當(dāng)期不足5日的，按5日收取有關(guān)費(fèi)用。
第三十九條典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為6個(gè)月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。續(xù)當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)結(jié)清前期利息和當(dāng)期費(fèi)用。
第四十條典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿后，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)?，為絕當(dāng)。
當(dāng)戶于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)?，除須償還當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。
第四十三條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定處理絕當(dāng)物品：
(一)當(dāng)物估價(jià)金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。
(二)絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬元的，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)。
(二)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》第二百一十九條債務(wù)人履行債務(wù)或者出質(zhì)人提前清償所擔(dān)保的債權(quán)的，質(zhì)權(quán)人應(yīng)當(dāng)返還質(zhì)押財(cái)產(chǎn)。
債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)，也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣的，應(yīng)當(dāng)參照市場(chǎng)價(jià)格。
第一百八十六條抵押權(quán)人在債務(wù)履行期滿前，不得與抵押人約定債務(wù)人不履行到期債務(wù)時(shí)抵押財(cái)產(chǎn)歸債權(quán)人所有。
(三)《中華人民共和國(guó)合同法》第一百零七條當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或履行合同義務(wù)不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)繼續(xù)履行，采取補(bǔ)救或賠償損失等違約責(zé)任。
第一百一十三條當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定，給對(duì)方造成損失的，損失賠償額應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于因違約所造成的損失，包括合同履行后可以獲得的利益，但不得超過違反合同一方訂立合同時(shí)預(yù)見到或者應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違反合同。
(四)《中華人民共和國(guó)合同法》若干問題的解釋(二)
第二十九條當(dāng)事人主張約定的違約金過高請(qǐng)求予以適當(dāng)減少的，人民法院應(yīng)當(dāng)以實(shí)際損失為基礎(chǔ)，兼顧合同的履行情況、當(dāng)事人的過錯(cuò)程度以及預(yù)期利益等綜合因素，根據(jù)公平原則和誠(chéng)實(shí)信用原則予以衡量，并作出裁判。
當(dāng)事人約定的違約金超過造成損失的百分之三十的，一般可以認(rèn)定為合同法第一百一十四條第二款規(guī)定的過分高于造成的損失.
三、選題在國(guó)內(nèi)外研究的現(xiàn)狀及你個(gè)人擬形成的新見解
(一)國(guó)內(nèi)狀況
近年來絕當(dāng)后息費(fèi)的計(jì)算問題受到關(guān)注，國(guó)內(nèi)各學(xué)者競(jìng)相對(duì)此問題發(fā)表了個(gè)人看法，如在《人民法院案例選》中朱曉華法官提出：絕當(dāng)后，雙方典當(dāng)關(guān)系終止，用戶不需要再支付綜合費(fèi);而利息的計(jì)算方式應(yīng)該以合同中約定的計(jì)算方式計(jì)算;違約金是否承擔(dān)要看雙方是否約定，根據(jù)合同自由原則，雙方若約定了該條款，絕當(dāng)后當(dāng)戶就應(yīng)該繳納違約金。數(shù)額可以依申請(qǐng)調(diào)整。趙靜在《絕當(dāng)后用戶不還款的行為是否構(gòu)成違約》一文中指出《典當(dāng)管理辦法》之所以設(shè)置絕當(dāng)制度，也是平衡典當(dāng)行與當(dāng)戶之間利益的需要。絕當(dāng)后，原來的典當(dāng)關(guān)系結(jié)束，一旦絕當(dāng)，當(dāng)戶不應(yīng)當(dāng)再承擔(dān)清償責(zé)任，典當(dāng)公司應(yīng)當(dāng)按法定程序及時(shí)處理絕當(dāng)品，從處理絕當(dāng)品所得中優(yōu)先收回當(dāng)金本息，當(dāng)戶有要求返還絕當(dāng)品處理所得扣除債務(wù)后剩余部分的權(quán)利。絕當(dāng)后用戶不還款的行為不構(gòu)成違約，所以不用支付違約金。
(二)國(guó)外狀況
在絕當(dāng)物的處理方面，新加坡最有特色的規(guī)定是：典當(dāng)行在拍賣會(huì)上也可以舉牌競(jìng)價(jià)，典當(dāng)行既是絕當(dāng)拍品的委托人，又是絕當(dāng)拍品的競(jìng)買人、買受人。之所以如此規(guī)定，是為了保護(hù)典當(dāng)行的合法權(quán)益。因?yàn)榻^當(dāng)物品如果無人競(jìng)買，也不得委托他人代為競(jìng)買，那么該物品的所有權(quán)就無法轉(zhuǎn)移。我國(guó)《典當(dāng)管理辦法》沒有規(guī)定絕當(dāng)后當(dāng)物的處理程序，極易造成典當(dāng)行故意不變現(xiàn)，延長(zhǎng)費(fèi)用的收取期間。同時(shí)我國(guó)典當(dāng)法律也應(yīng)該規(guī)定當(dāng)戶不配合當(dāng)物變現(xiàn)的救濟(jì)程序。
(三)個(gè)人擬形成的新見解
本文通過對(duì)安徽鑫達(dá)典當(dāng)公司與程某、吳某典當(dāng)糾紛一案進(jìn)行分析，解決案例中的爭(zhēng)議問題。最終對(duì)絕當(dāng)后息、費(fèi)條款的適用規(guī)則;絕當(dāng)后違約金條款如何適用和數(shù)額的確定做具體的論述繼而提出自己的看法。
四、論文的結(jié)構(gòu)、基本框架、主要論點(diǎn)、論據(jù)和研究方法
【一】基本框架構(gòu)造
本文擬采用四段式來進(jìn)行論述。全文共分四個(gè)部分：第一部分為安徽省鑫達(dá)典當(dāng)公司訴程某、吳某典當(dāng)糾紛一案的基本案情和爭(zhēng)議點(diǎn)。第二部分對(duì)絕當(dāng)與利息條款加以論述。第三部分對(duì)絕當(dāng)與綜合費(fèi)用條款加以論述。第四部分對(duì)絕當(dāng)后違約金條款效力的認(rèn)定問題加以論述。
【二】論文的主要內(nèi)容
序言
一、鑫達(dá)典當(dāng)公司訴程正剛、吳愛英典當(dāng)糾紛一案的基本案情和爭(zhēng)議點(diǎn)
(一)基本案情
2008年6月20日，原告(安徽省蕪湖市鑫達(dá)典當(dāng)有限公司)與二被告(程正剛、吳愛英，二人系夫妻關(guān)系)簽訂《房地產(chǎn)抵押典當(dāng)合同》一份，其中第二條抵押房地產(chǎn)約定：二被告以其所擁有的坐落于涇縣涇川鎮(zhèn)路地號(hào)為3-4-64涇國(guó)用(2008)第1512號(hào)權(quán)證編號(hào)為房地權(quán)涇川2008字第013187號(hào)、建筑面積為120.95平方米的住房進(jìn)行抵押，向原告借款。第三條抵押房地產(chǎn)擔(dān)保范圍為借款本金(當(dāng)金)、利息、綜合費(fèi)、違約金、損害賠償金、訴訟費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、律師服務(wù)費(fèi)等費(fèi)用。第四條借款金額及借款期限：借款金額為225730元;月綜合費(fèi)率為2.7%,月利率為1.1%;借款期限自2008年6月20日至2008年9月19日。第十五條特別約定：乙方違反第四、條規(guī)定及補(bǔ)充協(xié)議規(guī)定必須按借款金額的20%承擔(dān)違約責(zé)任。逾期還款5天內(nèi)按每日未還款總額的0.5%計(jì)，超過5天甲方可通過拍賣、變賣或向有管轄權(quán)的法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，變賣、拍賣或訴訟期、執(zhí)行期至債務(wù)完全清償止的費(fèi)用，按每日未還款總額的0.5%計(jì)。違約金因不同的違約行為依合同約定可以重復(fù)計(jì)算。
2008年6月20日，二被告出具借條給原告，借款載明：今借款到安徽省蕪湖市鑫達(dá)典當(dāng)有限公司人民幣貳拾貳萬伍仟柒佰叁拾元整。注：已注入中行涇縣支行樂榮貴的賬戶。借款人：程正剛、吳愛英2008年6月20日.原告將典當(dāng)期限內(nèi)的綜合費(fèi)用18280元扣除后將余款207450元?jiǎng)澣氡桓嬷付ǖ馁~戶。同日，原告與二被告辦理了房地產(chǎn)抵押登記手續(xù)。二被告取得當(dāng)金后，未按合同續(xù)當(dāng)，也未贖當(dāng)，僅將利息及綜合費(fèi)用付至2008年12月21日。原告在催討未果后訴至法院，要求：(1)被告立即給付借款225730元及其利息、綜合費(fèi)用(利息及綜合費(fèi)用計(jì)算到借款還清為止)。(2)或依法判被告變賣抵押房產(chǎn)歸還上訴借款。(3)被告承擔(dān)違約金45146元并支付原告支付的律師費(fèi)5000元。(4)訴訟費(fèi)由被告承擔(dān)。
被告辯稱：(1)其未收到原告的典當(dāng)款;(2)《典當(dāng)管理辦法》也規(guī)定，超過6個(gè)月沒有贖當(dāng)或續(xù)當(dāng)?shù)?，為絕當(dāng)。被告應(yīng)及時(shí)處理當(dāng)物，不再收取綜合費(fèi)用。(3)認(rèn)為合同中約定違約金過高，如應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，則法院應(yīng)對(duì)違約金調(diào)低至銀行同期貸款的利息補(bǔ)償原告的損失。
安徽省涇縣人民法院審理認(rèn)為，絕當(dāng)后，雙方的典當(dāng)關(guān)系終止，被告未償還當(dāng)金的，除應(yīng)償還外，還應(yīng)按約定的利率支付借款利息，但無需支付綜合費(fèi)用。對(duì)被告提出違約金過高的請(qǐng)求，法院根據(jù)公平的原則予以衡量，本案的違約金按合同約定利息的30%計(jì)算支付為宜。
(二)爭(zhēng)議點(diǎn)
1.絕當(dāng)后當(dāng)戶是否需要支付利息
2.絕當(dāng)后當(dāng)戶是否需要支付綜合費(fèi)用
3.絕當(dāng)后合同中的違約金條款效力如何
二、絕當(dāng)與利息條款
(一)絕當(dāng)后利息是否應(yīng)該繼續(xù)收取要具體情況具體分析
1.當(dāng)物價(jià)值在3萬元以下的
2.當(dāng)物價(jià)值在3萬元以上的
(二)絕當(dāng)利息收取的標(biāo)準(zhǔn)
1.按人民銀行規(guī)定的同期貸款利率的四倍計(jì)算
2.按人民銀行規(guī)定的逾期貸款利率計(jì)算
3.筆者的觀點(diǎn)
(三)結(jié)合本案分析
三、絕當(dāng)與綜合費(fèi)用條款
(一)綜合費(fèi)用的界定
(二)絕當(dāng)后不應(yīng)繼續(xù)收取綜合費(fèi)用的理由
1.從《典當(dāng)管理辦法》分析
2.從典當(dāng)管理部門的復(fù)函精神分析
3.從絕當(dāng)制度的立法目的分析
(三)小結(jié)
四、絕當(dāng)后違約金條款效力的認(rèn)定
(一)違約金條款的類型
(二)未償還當(dāng)金違約條款效力的認(rèn)定
1.認(rèn)為無效的理由
2.筆者的觀點(diǎn)
(三)絕當(dāng)后違約金收取標(biāo)準(zhǔn)
(四)結(jié)合本案分析
結(jié)語
【三】論文主要論點(diǎn)、論據(jù)和研究方法
綜合費(fèi)用及利息是《典當(dāng)管理辦法》允許由典當(dāng)行向當(dāng)戶收取的費(fèi)用。用以平衡在典當(dāng)期限內(nèi)，典當(dāng)行為當(dāng)戶提供當(dāng)款、保管當(dāng)物的對(duì)價(jià)。但是典當(dāng)期限屆滿或續(xù)當(dāng)期限屆滿后當(dāng)戶是否應(yīng)繼續(xù)承擔(dān)這些費(fèi)用以及如何承擔(dān)典當(dāng)管理辦法沒有規(guī)定。對(duì)于當(dāng)戶到期未贖當(dāng)是否需要承擔(dān)違約責(zé)任在實(shí)踐中也存在爭(zhēng)議。這些爭(zhēng)議是理論和實(shí)踐中都要解決的問題。本課題主要參閱了大量與典當(dāng)中的絕當(dāng)問題相關(guān)的國(guó)內(nèi)著作，學(xué)術(shù)期刊和已發(fā)表的相關(guān)論文，并進(jìn)行一系列系統(tǒng)研究，已具備了相當(dāng)充實(shí)的資料論據(jù)。
本文的論據(jù)主要是我國(guó)現(xiàn)行典當(dāng)立法立法：《典當(dāng)管理辦法》、《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》以及《中華人民共和國(guó)合同法》中的理論依據(jù)。
本文的研究方法主要采用案例分析方式。
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五、論文進(jìn)度安排(時(shí)間起止)
論文提綱：2013年1月10日--20XX年2月20日
論文初稿：20XX年3月1日--20XX年7月1日
一、寄賣行基本情況
根據(jù)清查，全市現(xiàn)有寄賣行93戶，其中公司制9戶，個(gè)體工商戶84戶，平均注冊(cè)資本金64萬元，從業(yè)人員195人，戶均注冊(cè)資本金64萬元，最高注冊(cè)資本金1000萬元，最低注冊(cè)資本金0.5萬元，戶均營(yíng)業(yè)面積52平方米，年?duì)I業(yè)總額806.5萬元，平均收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為8.6%。
市寄賣行的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)：一是設(shè)備簡(jiǎn)單，工作中發(fā)現(xiàn)，寄賣行僅有一間房，內(nèi)設(shè)一張辦公桌、一部聯(lián)系電話。二是程序簡(jiǎn)便，在辦理業(yè)務(wù)時(shí)只需填寫一張表格，出示一下身份證即可。三是費(fèi)用較低：寄賣行一般按交易標(biāo)的價(jià)的3%-10%不等收取手續(xù)費(fèi)。四是經(jīng)營(yíng)物品品種多樣。經(jīng)營(yíng)物品小到針頭線腦，大到家電等民用品。五是顧客群復(fù)雜。有普通的百姓，也有企事業(yè)單位，單位顧客中以中小企業(yè)居多。
二、寄賣行經(jīng)營(yíng)范圍和方式
市寄賣行《營(yíng)業(yè)執(zhí)照》經(jīng)營(yíng)范圍的表述一是寄賣。二是舊貨寄賣服務(wù)。經(jīng)營(yíng)方式一是寄售，顧客把有價(jià)值的物品拿到寄賣行請(qǐng)寄賣行幫助賣出，寄賣行從中收取一定的手續(xù)費(fèi)和服務(wù)費(fèi)。二是直售，顧客直接把物品賣給寄賣行，寄賣行再賣出，從中賺取差價(jià)。三是典當(dāng)，顧客把物品抵押在寄賣行，寄賣行付一定的款項(xiàng)給顧客，顧客在一定的期限內(nèi)將物品贖回，寄賣行收取一定的保管費(fèi)。目前，市沒有發(fā)現(xiàn)寄賣行從事動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證卷、房屋和汽車等業(yè)務(wù)，主要原因是動(dòng)產(chǎn)、有價(jià)證卷、房屋和汽車等業(yè)務(wù)的資金量要求加大。
三、寄賣行存在的主要問題和監(jiān)管難點(diǎn)
（一）違法超范圍經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)。寄賣是指物品所有者委托寄賣行代為銷售，雙方簽訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議，根據(jù)協(xié)議，寄賣行沒有物品的所有權(quán)，只有物品在寄賣期間的管理權(quán)，即物品的所有權(quán)沒有發(fā)生轉(zhuǎn)移。寄賣行也只是在物品售出后，從中收取一定數(shù)額的服務(wù)費(fèi)用。典當(dāng)是指當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。
隨著社會(huì)發(fā)展的需要，寄賣行在前幾年已經(jīng)取消了行政審批手續(xù)，只要到工商部門注冊(cè)即可經(jīng)營(yíng)。國(guó)家對(duì)寄賣行業(yè)的監(jiān)管也相對(duì)寬松。但是，國(guó)家對(duì)典當(dāng)行一直實(shí)行嚴(yán)格的行政審批制度，審批權(quán)限在國(guó)家商務(wù)部，監(jiān)管也非常嚴(yán)厲。目前，由于達(dá)不到典當(dāng)行的審批條件，市部分寄賣行便不顧禁令，根據(jù)顧客的需要，非法從事典當(dāng)業(yè)務(wù)，少部分寄賣行還加掛了“典”、“當(dāng)”等標(biāo)識(shí)，進(jìn)行虛假宣傳，對(duì)物品來源的合法性及委托人的身份也審查不嚴(yán)，自行簡(jiǎn)單記錄，擾亂了典當(dāng)市場(chǎng)秩序，破壞了典當(dāng)業(yè)的社會(huì)形象，影響了合法典當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)。對(duì)于某些寄賣行存在的非法典當(dāng)、融資行為，工商部門以無照經(jīng)營(yíng)予以查處，但在實(shí)際調(diào)查中，對(duì)這種非法行為的調(diào)查取證工作非常困難。一是經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)行為本身就存在不規(guī)范，不做財(cái)務(wù)賬，也不記經(jīng)營(yíng)臺(tái)賬，違法事實(shí)難以認(rèn)定。二是即使有其他證據(jù)可證明交易雙方有違法嫌疑，但如果雙方不承認(rèn)非法典當(dāng)或融資事實(shí)，取證工作便無法進(jìn)一步開展。三是交易雙方簽訂的寄賣協(xié)議隱蔽性很強(qiáng)，如甲方顧客向乙方寄賣行抵押貸款，事實(shí)是寄賣行不是以單位而是以經(jīng)營(yíng)者個(gè)人名義出面簽訂協(xié)議，或者雙方均以個(gè)人名義訂約，合同內(nèi)容中不出現(xiàn)“手續(xù)費(fèi)”而代之以“利息”結(jié)算，協(xié)議就成了民間借款合同，工商部門便不得介入。
（二）寄賣行監(jiān)管缺失。由于有關(guān)寄賣行的法律、法規(guī)、規(guī)范空白等種種原因，執(zhí)法力度不夠，造成了寄賣行目前市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻較低、無序發(fā)展的狀況。根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》規(guī)定，商務(wù)主管部門對(duì)典當(dāng)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理。工商部門也僅限于對(duì)違規(guī)從事典當(dāng)?shù)募馁u行，按照《無照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》進(jìn)行查處。實(shí)踐中，主要是由公安機(jī)關(guān)從治安角度對(duì)寄賣行進(jìn)行管理，要求寄賣行建立物品電腦登記制，對(duì)物品的收貨時(shí)間、貨物價(jià)值、銷售時(shí)間及價(jià)格、手續(xù)費(fèi)或者貨物贖回時(shí)間及手續(xù)費(fèi)等必須明確記錄，但公安機(jī)關(guān)在管理過程中也同樣存在無法可依的現(xiàn)象。
四、加強(qiáng)寄賣行監(jiān)管的意見和建議
（一）明確定性寄賣行，嚴(yán)格區(qū)分寄賣行和典當(dāng)行。建議國(guó)家出臺(tái)有關(guān)寄賣行和舊貨企業(yè)的法律、法規(guī)、規(guī)范等，或者出臺(tái)地方性規(guī)范文件，明確典當(dāng)行、寄賣行和舊貨企業(yè)的性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)范圍、監(jiān)管部門和罰則等區(qū)別，以進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)寄賣行的監(jiān)管，重點(diǎn)是提高對(duì)寄賣行的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件門檻，特別是經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地面積、注冊(cè)資金等要有一定的要求。以總量控制，布局合理為原則，加快當(dāng)前寄賣行業(yè)總體部署規(guī)劃，引導(dǎo)規(guī)范寄賣行步入正常經(jīng)營(yíng)軌道。
第一條為規(guī)范典當(dāng)行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)典當(dāng)業(yè)規(guī)范發(fā)展，根據(jù)有關(guān)法律規(guī)定，制定本辦法。
第二條在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立典當(dāng)行，從事典當(dāng)活動(dòng)，適用本辦法。
第三條本辦法所稱典當(dāng)，是指當(dāng)戶將其動(dòng)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或者將其房地產(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為。
本辦法所稱典當(dāng)行，是指依照本辦法設(shè)立的專門從事典當(dāng)活動(dòng)的企業(yè)法人，其組織形式與組織機(jī)構(gòu)適用《中華人民共和國(guó)公司法》的有關(guān)規(guī)定。
第四條商務(wù)主管部門對(duì)典當(dāng)業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，公安機(jī)關(guān)對(duì)典當(dāng)業(yè)進(jìn)行治安管理。
第五條典當(dāng)行的名稱應(yīng)當(dāng)符合企業(yè)名稱登記管理的有關(guān)規(guī)定。典當(dāng)行名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“典當(dāng)”字樣。其他任何經(jīng)營(yíng)性組織和機(jī)構(gòu)的名稱不得含有“典當(dāng)”字樣,不得經(jīng)營(yíng)或者變相經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)。
第六條典當(dāng)行從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和規(guī)章，遵循平等、自愿、誠(chéng)信、互利的原則。
第二章設(shè)立
第七條申請(qǐng)?jiān)O(shè)立典當(dāng)行，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）有符合法律、法規(guī)規(guī)定的章程；
（二）有符合本辦法規(guī)定的最低限額的注冊(cè)資本；
（三）有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和辦理業(yè)務(wù)必需的設(shè)施；
（四）有熟悉典當(dāng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理人員及鑒定評(píng)估人員；
（五）有兩個(gè)以上法人股東，且法人股相對(duì)控股；
（六）符合本辦法第九條和第十條規(guī)定的治安管理要求；
（七）符合國(guó)家對(duì)典當(dāng)行統(tǒng)籌規(guī)劃、合理布局的要求。
第八條典當(dāng)行注冊(cè)資本最低限額為300萬元；從事房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為500萬元；從事財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)的，注冊(cè)資本最低限額為1000萬元。
典當(dāng)行的注冊(cè)資本最低限額應(yīng)當(dāng)為股東實(shí)繳的貨幣資本，不包括以實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)作價(jià)出資的資本。
第九條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)建立、健全以下安全制度：
（一）收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)查驗(yàn)證件（照）制度；
（二）當(dāng)物查驗(yàn)、保管制度；
（三）通緝協(xié)查核對(duì)制度；
（四）可疑情況報(bào)告制度；
（五）配備保安人員制度。
第十條典當(dāng)行房屋建筑和經(jīng)營(yíng)設(shè)施應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)安全標(biāo)準(zhǔn)和消防管理規(guī)定，具備下列安全防范設(shè)施：
（一）經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所內(nèi)設(shè)置錄像設(shè)備（錄像資料至少保存2個(gè)月）；
（二）營(yíng)業(yè)柜臺(tái)設(shè)置防護(hù)設(shè)施；
（三）設(shè)置符合安全要求的典當(dāng)物品保管庫房和保險(xiǎn)箱（柜、庫）；
（四）設(shè)置報(bào)警裝置；
（五）門窗設(shè)置防護(hù)設(shè)施；
（六）配備必要的消防設(shè)施及器材。
第十一條設(shè)立典當(dāng)行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)向擬設(shè)典當(dāng)行所在地設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門提交下列材料：
（一）設(shè)立申請(qǐng)（應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立典當(dāng)行的名稱、住所、注冊(cè)資本、股東及出資額、經(jīng)營(yíng)范圍等內(nèi)容）及可行性研究報(bào)告；
（二）典當(dāng)行章程、出資協(xié)議及出資承諾書；
（三）典當(dāng)行業(yè)務(wù)規(guī)則、內(nèi)部管理制度及安全防范措施；
（四）具有法定資格的驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明；
（五）檔案所在單位人事部門出具的個(gè)人股東、擬任法定代表人和其他高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷；
（六）具有法定資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的法人股東近期財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及出資能力證明、法人股東的董事會(huì)（股東會(huì)）決議及營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件；
（七）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)的有效證明文件；
（八）工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》。
第十二條具備下列條件的典當(dāng)行可以跨省（自治區(qū)、直轄市）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)：
（一）經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)三年以上，注冊(cè)資本不少于人民幣1500萬元；
（二）最近兩年連續(xù)盈利；
（三）最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄。
典當(dāng)行的分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)執(zhí)行本辦法第九條規(guī)定的安全制度，具備本辦法第十條規(guī)定的安全防范設(shè)施。
第十三條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)對(duì)每個(gè)分支機(jī)構(gòu)撥付不少于500萬元的營(yíng)運(yùn)資金。
典當(dāng)行各分支機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金總額不得超過典當(dāng)行注冊(cè)資本的50%。
第十四條典當(dāng)行申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)向擬設(shè)分支機(jī)構(gòu)所在地設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門提交下列材料：
（一）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)報(bào)告（應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的名稱、住所、負(fù)責(zé)人、營(yíng)運(yùn)資金數(shù)額等）、可行性研究報(bào)告、董事會(huì)（股東會(huì)）決議；
（二）具有法定資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的該典當(dāng)行最近兩年的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；
（三）檔案所在地人事部門出具的擬任分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷；
（四）符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權(quán)或者使用權(quán)的有效證明文件；
（五）省級(jí)商務(wù)主管部門及所在地縣級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)出具的最近兩年無違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄的證明。
第十五條收到設(shè)立典當(dāng)行或者典當(dāng)行申請(qǐng)?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)后，設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門審核，省級(jí)商務(wù)主管部門將審核意見和申請(qǐng)材料報(bào)送商務(wù)部，由商務(wù)部批準(zhǔn)并頒發(fā)《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》。省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在收到商務(wù)部批準(zhǔn)文件后5日（工作日，下同）內(nèi)將有關(guān)情況通報(bào)同級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)。省級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)將通報(bào)情況通知設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)。
第十六條申請(qǐng)人領(lǐng)取《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》后，應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)向所在地縣級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)申請(qǐng)典當(dāng)行《特種行業(yè)許可證》，并提供下列材料：
（一）申請(qǐng)報(bào)告；
（二）《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》及復(fù)印件；
（三）法定代表人、個(gè)人股東和其他高級(jí)管理人員的簡(jiǎn)歷及有效身份證件復(fù)印件；
（四）法定代表人、個(gè)人股東和其他高級(jí)管理人員的戶口所在地縣級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)出具的無故意犯罪記錄證明；
（五）典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所及保管庫房平面圖、建筑結(jié)構(gòu)圖；
（六）錄像設(shè)備、防護(hù)設(shè)施、保險(xiǎn)箱（柜、庫）及消防設(shè)施安裝、設(shè)置位置分布圖；
（七）各項(xiàng)治安保衛(wèi)、消防安全管理制度；
（八）治安保衛(wèi)組織或者治安保衛(wèi)人員基本情況。
第十七條所在地縣級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)受理后應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)將申請(qǐng)材料及初步審核結(jié)果報(bào)設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)審核批準(zhǔn)，設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)審核批準(zhǔn)完畢。經(jīng)批準(zhǔn)的，頒發(fā)《特種行業(yè)許可證》。
設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)直接受理的申請(qǐng)，應(yīng)當(dāng)在20日內(nèi)審核批準(zhǔn)完畢。經(jīng)批準(zhǔn)的，頒發(fā)《特種行業(yè)許可證》。
設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在發(fā)證后5日內(nèi)將審核批準(zhǔn)情況報(bào)省級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)備案；省級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)將有關(guān)情況通報(bào)同級(jí)商務(wù)主管部門。
申請(qǐng)人領(lǐng)取《特種行業(yè)許可證》后，應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)到工商行政管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記注冊(cè)，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照后，方可營(yíng)業(yè)。
第三章變更、終止
第十八條典當(dāng)行變更機(jī)構(gòu)名稱、注冊(cè)資本（變更后注冊(cè)資本在5000萬元以上的除外）、法定代表人、在本市（地、州、盟）范圍內(nèi)變更住所、轉(zhuǎn)讓股份（對(duì)外轉(zhuǎn)讓股份累計(jì)達(dá)50%以上的除外）的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級(jí)商務(wù)主管部門批準(zhǔn)。省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)后20日內(nèi)向商務(wù)部備案。商務(wù)部于每年6月、12月集中換發(fā)《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》。
典當(dāng)行分立、合并、跨市（地、州、盟）遷移住所、對(duì)外轉(zhuǎn)讓股份累計(jì)達(dá)50%以上、以及變更后注冊(cè)資本在5000萬元以上的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省級(jí)商務(wù)主管部門同意，報(bào)商務(wù)部批準(zhǔn)，并換發(fā)《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》。
申請(qǐng)人領(lǐng)取《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》后，依照本辦法第十七條的有關(guān)規(guī)定申請(qǐng)換發(fā)《特種行業(yè)許可證》和營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
第十九條典當(dāng)行增加注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）與開業(yè)時(shí)間或者前一次增資相隔的時(shí)間在一年以上;
（二）一年內(nèi)沒有違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)記錄。
第二十條典當(dāng)行變更注冊(cè)資本或者調(diào)整股本結(jié)構(gòu)，新進(jìn)入的個(gè)人股東和擬任高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)接受資格審查；新進(jìn)入的法人股東及增資的法人股東應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的投資能力與投資資格。
第二十一條無正當(dāng)理由未按照規(guī)定辦理《特種行業(yè)許可證》及營(yíng)業(yè)執(zhí)照的，或者自核發(fā)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起無正當(dāng)理由超過6個(gè)月未營(yíng)業(yè)，或者營(yíng)業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)達(dá)6個(gè)月以上的，省級(jí)商務(wù)主管部門、設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)分別收回《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》、《特種行業(yè)許可證》，原批準(zhǔn)文件自動(dòng)撤銷。收回的《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》應(yīng)當(dāng)交回商務(wù)部。
省級(jí)商務(wù)主管部門收回《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》，或者設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)收回《特種行業(yè)許可證》的，應(yīng)當(dāng)在10日內(nèi)通過省級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)相互通報(bào)情況。
許可證被收回后，典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷登記。
第二十二條典當(dāng)行解散應(yīng)當(dāng)提前3個(gè)月向省級(jí)商務(wù)主管部門提出申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，應(yīng)當(dāng)停止除贖當(dāng)和處理絕當(dāng)物品以外的其他業(yè)務(wù)，并依法成立清算組，進(jìn)行清算。
第二十三條典當(dāng)行清算結(jié)束后，清算組應(yīng)當(dāng)將清算報(bào)告報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門確認(rèn)，由省級(jí)商務(wù)主管部門收回《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》，并在5日內(nèi)通報(bào)同級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)。
省級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)通知作出原批準(zhǔn)決定的設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)收回《特種行業(yè)許可證》。
典當(dāng)行在清算結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)依法向工商行政管理機(jī)關(guān)申請(qǐng)注銷登記。
第二十四條省級(jí)商務(wù)主管部門對(duì)終止經(jīng)營(yíng)的典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)予以公告，并報(bào)商務(wù)部備案。
第四章經(jīng)營(yíng)范圍
第二十五條經(jīng)批準(zhǔn)，典當(dāng)行可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：
（一）動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；
（二）財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)；
（三）房地產(chǎn)（外省、自治區(qū)、直轄市的房地產(chǎn)或者未取得商品房預(yù)售許可證的在建工程除外）抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)；
（四）限額內(nèi)絕當(dāng)物品的變賣；
（五）鑒定評(píng)估及咨詢服務(wù)；
（六）商務(wù)部依法批準(zhǔn)的其他典當(dāng)業(yè)務(wù)。
第二十六條典當(dāng)行不得經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：
（一）非絕當(dāng)物品的銷售以及舊物收購(gòu)、寄售；
（二）動(dòng)產(chǎn)抵押業(yè)務(wù)；
（三）集資、吸收存款或者變相吸收存款；
（四）發(fā)放信用貸款；
（五）未經(jīng)商務(wù)部批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
第二十七條典當(dāng)行不得收當(dāng)下列財(cái)物：
（一）依法被查封、扣押或者已經(jīng)被采取其他保全措施的財(cái)產(chǎn)；
（二）贓物和來源不明的物品；
（三）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；
（四）管制刀具，槍支、彈藥，軍、警用標(biāo)志、制式服裝和器械；
（五）國(guó)家機(jī)關(guān)公文、印章及其管理的財(cái)物；
（六）國(guó)家機(jī)關(guān)核發(fā)的除物權(quán)證書以外的證照及有效身份證件；
（七）當(dāng)戶沒有所有權(quán)或者未能依法取得處分權(quán)的財(cái)產(chǎn)；
（八）法律、法規(guī)及國(guó)家有關(guān)規(guī)定禁止流通的自然資源或者其他財(cái)物。
第二十八條典當(dāng)行不得有下列行為：
（一）從商業(yè)銀行以外的單位和個(gè)人借款；
（二）與其他典當(dāng)行拆借或者變相拆借資金；
（三）超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款；
（四）對(duì)外投資。
第二十九條典當(dāng)行收當(dāng)國(guó)家統(tǒng)收、專營(yíng)、專賣物品，須經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)。
第五章當(dāng)票
第三十條當(dāng)票是典當(dāng)行與當(dāng)戶之間的借貸契約，是典當(dāng)行向當(dāng)戶支付當(dāng)金的付款憑證。
典當(dāng)行和當(dāng)戶就當(dāng)票以外事項(xiàng)進(jìn)行約定的，應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充訂立書面合同，但約定的內(nèi)容不得違反有關(guān)法律、法規(guī)和本辦法的規(guī)定。
第三十一條當(dāng)票應(yīng)當(dāng)載明下列事項(xiàng)：
（一）典當(dāng)行機(jī)構(gòu)名稱及住所；
（二）當(dāng)戶姓名（名稱）、住所（址）、有效證件（照）及號(hào)碼；
（三）當(dāng)物名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；
（四）估價(jià)金額、當(dāng)金數(shù)額；
（五）利率、綜合費(fèi)率；
（六）典當(dāng)日期、典當(dāng)期、續(xù)當(dāng)期；
（七）當(dāng)戶須知。
第三十二條典當(dāng)行和當(dāng)戶不得將當(dāng)票轉(zhuǎn)讓、出借或者質(zhì)押給第三人。
第三十三條典當(dāng)行和當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)真實(shí)記錄并妥善保管當(dāng)票。
當(dāng)票遺失，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)及時(shí)向典當(dāng)行辦理掛失手續(xù)。未辦理掛失手續(xù)或者掛失前被他人贖當(dāng)，典當(dāng)行無過錯(cuò)的，典當(dāng)行不負(fù)賠償責(zé)任。
第六章經(jīng)營(yíng)規(guī)則
第三十四條典當(dāng)行不得委托其他單位和個(gè)人代辦典當(dāng)業(yè)務(wù),不得向其他組織、機(jī)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所派駐業(yè)務(wù)人員從事典當(dāng)業(yè)務(wù)。
第三十五條辦理出當(dāng)與贖當(dāng)，當(dāng)戶均應(yīng)當(dāng)出具本人的有效身份證件。當(dāng)戶為單位的，經(jīng)辦人員應(yīng)當(dāng)出具單位證明和經(jīng)辦人的有效身份證件；委托典當(dāng)中，被委托人應(yīng)當(dāng)出具典當(dāng)委托書、本人和委托人的有效身份證件。
除前款所列證件外，出當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)如實(shí)向典當(dāng)行提供當(dāng)物的來源及相關(guān)證明材料。贖當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)出示當(dāng)票。
典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)查驗(yàn)當(dāng)戶出具的本條第二款所列證明文件。
第三十六條當(dāng)物的估價(jià)金額及當(dāng)金數(shù)額應(yīng)當(dāng)由雙方協(xié)商確定。
房地產(chǎn)的當(dāng)金數(shù)額經(jīng)協(xié)商不能達(dá)成一致的，雙方可以委托有資質(zhì)的房地產(chǎn)價(jià)格評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，估價(jià)金額可以作為確定當(dāng)金數(shù)額的參考。
典當(dāng)期限由雙方約定，最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。
第三十七條典當(dāng)當(dāng)金利率，按中國(guó)人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)6個(gè)月期法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。
典當(dāng)當(dāng)金利息不得預(yù)扣。
第三十八條典當(dāng)綜合費(fèi)用包括各種服務(wù)及管理費(fèi)用。
動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的42‰。
房地產(chǎn)抵押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的27‰。
財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)?shù)脑戮C合費(fèi)率不得超過當(dāng)金的24‰。
當(dāng)期不足5日的，按5日收取有關(guān)費(fèi)用。
第三十九條典當(dāng)期內(nèi)或典當(dāng)期限屆滿后5日內(nèi)，經(jīng)雙方同意可以續(xù)當(dāng)，續(xù)當(dāng)一次的期限最長(zhǎng)為6個(gè)月。續(xù)當(dāng)期自典當(dāng)期限或者前一次續(xù)當(dāng)期限屆滿日起算。續(xù)當(dāng)時(shí)，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)結(jié)清前期利息和當(dāng)期費(fèi)用。
第四十條典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿后，當(dāng)戶應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)贖當(dāng)或者續(xù)當(dāng)。逾期不贖當(dāng)也不續(xù)當(dāng)?shù)?，為絕當(dāng)。
當(dāng)戶于典當(dāng)期限或者續(xù)當(dāng)期限屆滿至絕當(dāng)前贖當(dāng)?shù)?，除須償還當(dāng)金本息、綜合費(fèi)用外，還應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定的銀行等金融機(jī)構(gòu)逾期貸款罰息水平、典當(dāng)行制定的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和逾期天數(shù)，補(bǔ)交當(dāng)金利息和有關(guān)費(fèi)用。
第四十一條典當(dāng)行在當(dāng)期內(nèi)不得出租、質(zhì)押、抵押和使用當(dāng)物。
質(zhì)押當(dāng)物在典當(dāng)期內(nèi)或者續(xù)當(dāng)期內(nèi)發(fā)生遺失或者損毀的，典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照估價(jià)金額進(jìn)行賠償。遇有不可抗力導(dǎo)致質(zhì)押當(dāng)物損毀的，典當(dāng)行不承擔(dān)賠償責(zé)任。
第四十二條典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)和當(dāng)戶依法到有關(guān)部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當(dāng)手續(xù)。
典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)機(jī)動(dòng)車質(zhì)押典當(dāng)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)杰囕v管理部門辦理質(zhì)押登記手續(xù)。
典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)其他典當(dāng)業(yè)務(wù)，有關(guān)法律、法規(guī)要求登記的，應(yīng)當(dāng)依法辦理登記手續(xù)。
第四十三條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定處理絕當(dāng)物品：
（一）當(dāng)物估價(jià)金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定處理，也可以雙方事先約定絕當(dāng)后由典當(dāng)行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分應(yīng)當(dāng)退還當(dāng)戶，不足部分向當(dāng)戶追索。
（二）絕當(dāng)物估價(jià)金額不足3萬元的，典當(dāng)行可以自行變賣或者折價(jià)處理，損溢自負(fù)。
（三）對(duì)國(guó)家限制流通的絕當(dāng)物，應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)，報(bào)有關(guān)管理部門批準(zhǔn)后處理或者交售指定單位。
（四）典當(dāng)行在營(yíng)業(yè)場(chǎng)所以外設(shè)立絕當(dāng)物品銷售點(diǎn)應(yīng)當(dāng)報(bào)省級(jí)商務(wù)主管部門備案，并自覺接受當(dāng)?shù)厣虅?wù)主管部門監(jiān)督檢查。
（五）典當(dāng)行處分絕當(dāng)物品中的上市公司股份應(yīng)當(dāng)取得當(dāng)戶的同意和配合，典當(dāng)行不得自行變賣、折價(jià)處理或者委托拍賣行公開拍賣絕當(dāng)物品中的上市公司股份。
第四十四條典當(dāng)行的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照下列比例進(jìn)行管理：
（一）典當(dāng)行自初始營(yíng)業(yè)起至第一次向省級(jí)商務(wù)主管部門及所在地商務(wù)主管部門報(bào)送年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的時(shí)期內(nèi)從商業(yè)銀行貸款的，貸款余額不得超過其注冊(cè)資本。典當(dāng)行第一次向省級(jí)商務(wù)主管部門及所在地商務(wù)主管部門報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告之后從商業(yè)銀行貸款的，貸款余額不得超過上一年度向主管部門報(bào)送的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中的所有者權(quán)益。典當(dāng)行不得從本市（地、州、盟）以外的商業(yè)銀行貸款。典當(dāng)行分支機(jī)構(gòu)不得從商業(yè)銀行貸款。
（二）典當(dāng)行對(duì)同一法人或者自然人的典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本的25％。
（三）典當(dāng)行對(duì)其股東的典當(dāng)余額不得超過該股東入股金額，且典當(dāng)條件不得優(yōu)于普通當(dāng)戶。
（四）典當(dāng)行凈資產(chǎn)低于注冊(cè)資本的90%時(shí)，各股東應(yīng)當(dāng)按比例補(bǔ)足或者申請(qǐng)減少注冊(cè)資本，但減少后的注冊(cè)資本不得違反本辦法關(guān)于典當(dāng)行注冊(cè)資本最低限額的規(guī)定。
（五）典當(dāng)行財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本的50%。房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額不得超過注冊(cè)資本。注冊(cè)資本不足1000萬元的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過100萬元。注冊(cè)資本在1000萬元以上的，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)單筆當(dāng)金數(shù)額不得超過注冊(cè)資本的10%。
第四十五條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)依照法律和國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度，建立、健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和內(nèi)部審計(jì)制度。
典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)狀況，編制月度報(bào)表和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，并按要求向省級(jí)商務(wù)主管部門及所在地設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門報(bào)送。
典當(dāng)行年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所或者其他法定機(jī)構(gòu)審查驗(yàn)證。
第七章監(jiān)督管理
第四十六條商務(wù)部對(duì)典當(dāng)業(yè)實(shí)行歸口管理，履行以下監(jiān)督管理職責(zé)：
（一）制定有關(guān)規(guī)章、政策；
（二）負(fù)責(zé)典當(dāng)行市場(chǎng)準(zhǔn)入和退出管理；
（三）負(fù)責(zé)典當(dāng)行日常業(yè)務(wù)監(jiān)管；
（四）對(duì)典當(dāng)行業(yè)自律組織進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
第四十七條商務(wù)部參照省級(jí)商務(wù)主管部門擬定的年度發(fā)展規(guī)劃對(duì)全國(guó)范圍內(nèi)典當(dāng)行的總量、布局及資本規(guī)模進(jìn)行調(diào)控。
第四十八條《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》由商務(wù)部統(tǒng)一印制。《典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證》實(shí)行統(tǒng)一編碼管理，編碼管理辦法由商務(wù)部另行制定。
當(dāng)票由商務(wù)部統(tǒng)一設(shè)計(jì)，省級(jí)商務(wù)主管部門監(jiān)制。省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)每半年向商務(wù)部報(bào)告當(dāng)票的印制、使用情況。任何單位和個(gè)人不得偽造和變?cè)飚?dāng)票。
第四十九條省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)按季度向商務(wù)部報(bào)送本地典當(dāng)行經(jīng)營(yíng)情況。具體要求和報(bào)表格式由商務(wù)部另行規(guī)定。
第五十條典當(dāng)行的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)持有有效身份證件；外國(guó)人及其他境外人員在典當(dāng)行就業(yè)的，應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，取得外國(guó)人就業(yè)許可證書。
典當(dāng)行不得雇傭不能提供前款所列證件的人員。
第五十一條典當(dāng)行應(yīng)當(dāng)如實(shí)記錄、統(tǒng)計(jì)質(zhì)押當(dāng)物和當(dāng)戶信息，并按照所在地縣級(jí)以上人民政府公安機(jī)關(guān)的要求報(bào)送備查。
第五十二條典當(dāng)行發(fā)現(xiàn)公安機(jī)關(guān)通報(bào)協(xié)查的人員或者贓物以及本辦法第二十七條所列其他財(cái)物的，應(yīng)當(dāng)立即向公安機(jī)關(guān)報(bào)告有關(guān)情況。
第五十三條對(duì)屬于贓物或者有贓物嫌疑的當(dāng)物，公安機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)依法予以扣押，并依照國(guó)家有關(guān)規(guī)定處理。
第五十四條省級(jí)商務(wù)主管部門以及設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)本地實(shí)際建立定期檢查及不定期抽查制度，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理有關(guān)問題；對(duì)于轄區(qū)內(nèi)典當(dāng)行發(fā)生的盜搶、火災(zāi)、集資吸儲(chǔ)及重大涉訟案件等情況，應(yīng)當(dāng)在24小時(shí)之內(nèi)將有關(guān)情況報(bào)告上級(jí)商務(wù)主管部門和當(dāng)?shù)厝嗣裾?，并通?bào)同級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)。
第五十五條全國(guó)性典當(dāng)行業(yè)協(xié)會(huì)是典當(dāng)行業(yè)的全國(guó)性自律組織，經(jīng)國(guó)務(wù)院民政部門核準(zhǔn)登記后成立，接受國(guó)務(wù)院商務(wù)、公安等部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
地方性典當(dāng)行業(yè)協(xié)會(huì)是本地典當(dāng)行業(yè)的自律性組織，經(jīng)當(dāng)?shù)孛裾块T核準(zhǔn)登記后成立，接受所在地商務(wù)、公安等部門的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。
第五十六條商務(wù)部授權(quán)省級(jí)商務(wù)主管部門對(duì)典當(dāng)行進(jìn)行年審。具體辦法由商務(wù)部另行制定。
省級(jí)商務(wù)主管部門應(yīng)當(dāng)在年審后10日內(nèi)將有關(guān)情況通報(bào)同級(jí)人民政府公安機(jī)關(guān)和工商行政管理機(jī)關(guān)。
第五十七條國(guó)家推行典當(dāng)執(zhí)業(yè)水平認(rèn)證制度。具體辦法由商務(wù)部會(huì)同國(guó)務(wù)院人事行政部門制定。
第八章罰則
第五十八條非法設(shè)立典當(dāng)行及分支機(jī)構(gòu)或者以其他方式非法經(jīng)營(yíng)典當(dāng)業(yè)務(wù)的，依據(jù)國(guó)務(wù)院《無照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》予以處罰。
第五十九條典當(dāng)行違反本辦法第二十六條第（三）、（四）項(xiàng)規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十條典當(dāng)行違反本辦法第二十八條第（一）、（二）、（三）項(xiàng)或者第四十四條第（一）、（二）、（五）項(xiàng)規(guī)定的，由省級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十一條典當(dāng)行違反本辦法第三十七條第一款或者第三十八條第二、三、四款規(guī)定的，由省級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十二條典當(dāng)行違反本辦法第四十五條規(guī)定，隱瞞真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表，或者采用其他方式逃避稅收與監(jiān)管的，由省級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并通報(bào)相關(guān)部門依法查處；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十三條典當(dāng)行違反本辦法第二十七條規(guī)定的，由縣級(jí)以上人民政府公安機(jī)關(guān)責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十四條典當(dāng)行違反本辦法第二十六條第（一）、（二）、（五）項(xiàng)，第二十八條第（四）項(xiàng)或者第三十四條規(guī)定的，由所在地設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，單處或者并處5000元以上3萬元以下罰款。
典當(dāng)行違反本辦法第二十九條或者第四十三條第（三）、（五）項(xiàng)的規(guī)定，收當(dāng)限制流通物或者處理絕當(dāng)物未獲得相應(yīng)批準(zhǔn)或者同意的，由所在地設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處1000元以上5000元以下罰款。
典當(dāng)行違反本辦法第四十四條第（三）、（四）項(xiàng)規(guī)定，資本不實(shí)，擾亂經(jīng)營(yíng)秩序的，由所在地設(shè)區(qū)的市（地）級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令限期補(bǔ)足或者減少注冊(cè)資本，并處以5000元以上3萬元以下罰款。
第六十五條典當(dāng)行違反本辦法第三十五條第三款或者第五十一條規(guī)定的，由縣級(jí)以上人民政府公安機(jī)關(guān)責(zé)令改正，并處200元以上1000元以下罰款。
第六十六條典當(dāng)行違反本辦法第五十二條規(guī)定的，由縣級(jí)以上人民政府公安機(jī)關(guān)責(zé)令改正，并處2000元以上1萬元以下罰款；造成嚴(yán)重后果或者屢教不改的，處5000元以上3萬元以下罰款。
對(duì)明知是贓物而窩藏、銷毀、轉(zhuǎn)移的，依法給予治安管理處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第六十七條典當(dāng)行采用暴力、威脅手段強(qiáng)迫他人典當(dāng)，或者以其他不正當(dāng)手段侵犯當(dāng)戶合法權(quán)益，構(gòu)成違反治安管理行為的，由公安機(jī)關(guān)依法給予治安管理處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
關(guān)鍵詞：民間金融組織 民營(yíng)經(jīng)濟(jì) 風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制
民間金融組織，主要包括各種合會(huì)、私人錢莊、典當(dāng)行等形式，以短期融資為主。隨著民間資本的急劇增加和民營(yíng)企業(yè)對(duì)資本需求的迫切民間金融經(jīng)歷了兩個(gè)階段，從最初自發(fā)性的私人借貸逐步發(fā)展到專業(yè)化的民間金融組織。
一、常見的民間金融組織形式
（一）各種合會(huì)。合會(huì)簡(jiǎn)稱“會(huì)”，又有“義會(huì)”、“標(biāo)會(huì)”、“搖會(huì)”、“抬會(huì)”、“互助會(huì)”等不同的形式和稱法。它是一種協(xié)會(huì)內(nèi)部成員之間的儲(chǔ)蓄活動(dòng)，也是一種成員之間輪番提供信貸的活動(dòng)。根據(jù)王宗培先生在《中國(guó)之合會(huì)》中推測(cè)，“合會(huì)”大約發(fā)源于唐宋時(shí)期的廟會(huì)活動(dòng)，在我國(guó)已經(jīng)有千余年的歷史。早期合會(huì)主要用于消費(fèi)型融資，是民間防災(zāi)防難的保險(xiǎn)。隨著民間經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的增多，以消費(fèi)性融資為功能的合會(huì)逐漸減少，而以生產(chǎn)型融資為功能的合會(huì)則普遍存在。浙江、福建、廣東一帶的民間金融非常發(fā)達(dá)，其中合會(huì)是最常見、最主要的方式。這些合會(huì)以親緣、地緣、宗緣為紐帶，通常利息很低，主要目的并不是為了獲利，而是通過鄉(xiāng)鄰之間的互助來解決資金需求的困難，其范圍僅限于親戚、朋友之間。
合會(huì)的成員大約在2－101人左右；按金額規(guī)模有千元會(huì)、萬元會(huì)、乃至數(shù)十萬元會(huì)，以“單萬會(huì)”居多。合會(huì)的規(guī)則較為簡(jiǎn)單：一個(gè)自然人作為會(huì)首，處于某種目的（如孩子結(jié)婚上學(xué)、造房置地、實(shí)業(yè)經(jīng)營(yíng)等）組織起一定數(shù)量的人員，每期各自拿出約定數(shù)額的會(huì)錢，每一期都會(huì)有一人得到全部當(dāng)期會(huì)錢（包括其他成員支付的利息），并分期支付相應(yīng)的利息，通常通過抽簽或者對(duì)利息進(jìn)行投標(biāo)的方法來決定誰在哪一期收到會(huì)錢。
（二）私人錢莊。私人錢莊的存在由來已久，大部分是個(gè)人或企業(yè)通過經(jīng)營(yíng)積累了一定財(cái)富之后開辦的。當(dāng)企業(yè)度過了資金短缺階段并穩(wěn)定發(fā)展之后，組織內(nèi)部出現(xiàn)了閑置資金，企業(yè)主就會(huì)把原先用于內(nèi)部互助的資金向外放貸，并采用類似于銀行信貸的管理體系，于是便出現(xiàn)了私人錢莊。私人錢莊建立在合會(huì)的形式之上，資金提供范圍不再局限于組織內(nèi)部，而是主要面向社會(huì)需求，其利率水平較高，以盈利為目的。目前，私人錢莊仍處于“灰色金融”之中，游離于國(guó)家體制之外。不可否認(rèn)，部分的私人錢莊存在買賣外匯、洗黑錢等非法交易活動(dòng)，這種現(xiàn)象在廣東、福建尤為嚴(yán)重，但大部分私人錢莊是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不可或缺的一部分。
（三）典當(dāng)行。舊中國(guó)典當(dāng)行業(yè)以財(cái)務(wù)作抵押進(jìn)行高利貸放款，解放后曾被禁止。1987年，第一家典當(dāng)行在成都復(fù)出之后，全國(guó)各大中城市也隨之建立。近幾年，中小企業(yè)融資問題的日益突出，古老的典當(dāng)行業(yè)以嶄新的面貌再度興起，并有著良好的發(fā)展態(tài)勢(shì)。根據(jù)北京典當(dāng)行業(yè)協(xié)會(huì)2006年統(tǒng)計(jì)，北京市已經(jīng)取得典當(dāng)經(jīng)營(yíng)許可證的典當(dāng)公司達(dá)61家。
目前典當(dāng)行以中小企業(yè)主為主要客戶，典當(dāng)物品主要包括金銀首飾、房產(chǎn)、車輛、股票、機(jī)械設(shè)備，典當(dāng)金額從幾百至幾百萬元人民幣，其中幾萬至幾十萬占多數(shù)。截至2006年8月，國(guó)內(nèi)的典當(dāng)公司總注冊(cè)資本大約為170多億元。但是，典當(dāng)行規(guī)模較小，依靠傳統(tǒng)業(yè)務(wù)比重大（如金銀首飾，古董等），新業(yè)務(wù)的開拓能力還有待加強(qiáng)。2005年，新出臺(tái)的《典當(dāng)行管理辦法》把每月最高綜合費(fèi)率由4.5％下降到3.6％，這提高了典當(dāng)行業(yè)的準(zhǔn)入條件，規(guī)范了典當(dāng)行業(yè)的發(fā)展。與私人錢莊相同，典當(dāng)行的利息也較高，在浙江，典當(dāng)行的典當(dāng)月利率可達(dá)3%到3.5%，相當(dāng)于年利率36％至42％，有些風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目利息會(huì)更高。
二、民間金融組織對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資的支持
人行廣州支行課題組（2002）對(duì)廣西柳州2001年的抽樣調(diào)查顯示，該地區(qū)以互助金會(huì)、標(biāo)會(huì)、當(dāng)鋪、信息公司以及其他形式的民間金融組織非?；钴S，其規(guī)?？傆?jì)達(dá)到11611萬元。其中，互助金會(huì)和當(dāng)鋪的民間融資規(guī)模尤為突出，分別達(dá)到3199萬元和5032萬元。陳旭鳴（2005）對(duì)福建省晉江市的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，晉江的私營(yíng)企業(yè)幾乎都有依靠民間金融來補(bǔ)充創(chuàng)業(yè)及企業(yè)發(fā)展期的流動(dòng)資本，而這其中有超過一半直接或間接來自于民間合會(huì)。據(jù)估算，2004年該市范圍內(nèi)民間資金至少在250億元以上，而這種獨(dú)特的民間信用循環(huán)體系，方便了資金的拆借，促進(jìn)了晉江中小企業(yè)的發(fā)展。吳輝凡（2005）認(rèn)為，浙江省的民間金融市場(chǎng)較為發(fā)達(dá)，通過標(biāo)會(huì)、互助基金會(huì)、社會(huì)集資、私人錢莊等民間金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資占有相當(dāng)比例?？梢?，在正規(guī)金融對(duì)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)金融支持缺位的情況下，民間金融組織對(duì)促進(jìn)民營(yíng)企業(yè)融資、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了巨大貢獻(xiàn)。
三、民營(yíng)經(jīng)濟(jì)對(duì)民間金融組織資本的機(jī)制作用
（一）非正式契約機(jī)制。長(zhǎng)期以來，民間金融借貸關(guān)系的形成均是依賴于非正式契約。農(nóng)村借貸行為形成的基礎(chǔ)是親情、友情關(guān)系，借貸多以口頭的形式完成。但是，隨著借貸額度的升高，尤其是民間金融組織發(fā)展到私人錢莊、典當(dāng)行時(shí)，借貸時(shí)立字據(jù)的比率顯著上升，民間借貸的手續(xù)由口頭承諾的信用形式向契約式的信用形式轉(zhuǎn)變。民間金融組織除現(xiàn)金外，還增加了存單、債券甚至房地產(chǎn)等不動(dòng)產(chǎn)。這些存單、債券等主要是借款人用于抵押、質(zhì)押貸款，部分借貸人之間還要收取一定的手續(xù)費(fèi)。
（二）利率機(jī)制。利率水平在一定程度上反應(yīng)了民間金融市場(chǎng)的成熟程度。在各種合會(huì)、私人錢莊、典當(dāng)行等民間金融組織中，利率通常高于正規(guī)金融機(jī)構(gòu)貸款利率。因?yàn)槠淅矢撸行W(xué)者常常將民間借貸和高利貸聯(lián)系在一起。溫州是我國(guó)惟一設(shè)立民間利率監(jiān)測(cè)點(diǎn)的試驗(yàn)區(qū)。根據(jù)中國(guó)人民銀行杭州中心支行統(tǒng)計(jì)，從2003年初溫州成為實(shí)驗(yàn)區(qū)開始，民間借貸利率一直維持在10‰左右，民間金融組織考慮借款人的信譽(yù)、資金額度、期限、還款能力等因素，在同期銀行貸款利率的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場(chǎng)資金的供需狀況，決定民間借貸利率。
高利率現(xiàn)象的原因。相對(duì)與大企業(yè)來說，中小企業(yè)無論在事前信息（如誠(chéng)信、風(fēng)險(xiǎn)偏好等）還是在事后信息（如財(cái)務(wù)報(bào)表等）都存在著更多程度的不對(duì)稱，面臨著更嚴(yán)重的信貸配給問題。因此，中小企業(yè)只能求助于直接融資。此外，民間借貸的高利率現(xiàn)象是由其定價(jià)機(jī)制決定的。在民間金融市場(chǎng)上，相對(duì)于國(guó)有企業(yè)，民營(yíng)企業(yè)對(duì)資金的需求彈性較小。若提高民間借貸利率，國(guó)有企業(yè)的資金需求由于對(duì)利率變化極為敏感而急劇下降；相反，民營(yíng)企業(yè)的資金需求量變動(dòng)不大。因此，民間借貸的高利率可以過濾掉民間金融市場(chǎng)上的國(guó)有企業(yè)，將資金提供給急需資金的中小民營(yíng)企業(yè)。
民間金融組織市場(chǎng)的高利率現(xiàn)象，還可以從以下方面解釋。一方面，雖然民間借貸的每次貸款數(shù)額都不大，但組織的日常管理和正常運(yùn)行都需要一定的資金，而且這些費(fèi)用支出幾乎與大額貸款一樣高，這使得成本轉(zhuǎn)嫁到了利率上，需要借款人進(jìn)行支付。另一方面，民間金融組織的融資活動(dòng)并沒有得到政府的正式認(rèn)可和法律的保護(hù)，缺少合格的擔(dān)保和抵押，因此存在極大的風(fēng)險(xiǎn)。高風(fēng)險(xiǎn)自然要求有高收益。
（三）風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制。民間借貸償債率普遍較高，這是民間融資的一個(gè)特征。根據(jù)人行對(duì)江西省抽樣調(diào)查顯示，民間借貸的償債率在95%以上；而根據(jù)我們的調(diào)查，浙江民間借貸的償債率基本保持在95％-98％以上。這種高償債率說明民間金融組織在借貸過程中存在一種有效的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制。
正規(guī)金融機(jī)構(gòu)要求貸款抵押擔(dān)保是中小民營(yíng)企業(yè)貸款難的最主要原因之一。而民間金融組織是以免檢信用和軟信息為基礎(chǔ)的，往往不需要擔(dān)保和抵押，其提供的資金主要是信用貸款，因而受到民營(yíng)企業(yè)特別是民營(yíng)中小企業(yè)的廣泛歡迎。例如，合會(huì)由于參會(huì)者互相之間比較了解，使得逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)較少發(fā)生，省去了高昂的資信調(diào)查和貸后監(jiān)督的成本。標(biāo)會(huì)將自由競(jìng)標(biāo)過程與程度、競(jìng)爭(zhēng)性利率決定、自愿性合作、大眾參與、信任等因素實(shí)現(xiàn)了有機(jī)結(jié)合。借貸契約一旦形成，約束自動(dòng)形成，盡管也有可能出現(xiàn)借方違約的可能，但它至少約束了借款人的道德風(fēng)險(xiǎn)問題。
關(guān)鍵詞： 影子銀行；界定；統(tǒng)計(jì)；框架
中圖分類號(hào)：F832.1 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031（2014）11-0038-05 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2014.11.08
中國(guó)影子銀行在服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、豐富居民投資渠道、滿足經(jīng)濟(jì)社會(huì)多層次多樣化金融需求等方面發(fā)揮了積極作用。但是，影子銀行受到的監(jiān)管比較有限、資金運(yùn)作的透明度較低，造成其在經(jīng)營(yíng)中積累了一定的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)影子銀行范圍的界定、構(gòu)建統(tǒng)計(jì)分析框架是規(guī)范影子銀行業(yè)務(wù)重要的基礎(chǔ)工作。
一、影子銀行的界定
（一）國(guó)外影子銀行的界定
“影子銀行”（shadow banking system）這一概念最先由美國(guó)太平洋投資管理公司首席執(zhí)行官M(fèi)cCulley（2007）提出，他將影子銀行定義為“非銀行投資渠道、工具和結(jié)構(gòu)性產(chǎn)品杠桿化的組合”。2008年，國(guó)際貨幣基金組織在全球金融穩(wěn)定報(bào)告中提出了“準(zhǔn)銀行”的概念，指對(duì)傳統(tǒng)銀行信貸（或以信貸資產(chǎn)為基礎(chǔ)的證券）進(jìn)行調(diào)節(jié)，主要依賴資本市場(chǎng)融資。金融穩(wěn)定委員會(huì)（2011）認(rèn)為影子銀行在較為寬泛的視角下可以看做“非正式銀行系統(tǒng)實(shí)體和活動(dòng)的信貸中介”。綜上所述，當(dāng)前國(guó)外對(duì)影子銀行的定義是：“在銀行系統(tǒng)之外進(jìn)行資產(chǎn)證券化活動(dòng)，尤其是從事或促進(jìn)杠桿和轉(zhuǎn)換類活動(dòng)的金融中介，它們不受監(jiān)管，不能得到公共部門直接的流動(dòng)性支持”。這些金融中介機(jī)構(gòu)包括投資銀行、對(duì)沖基金、貨幣市場(chǎng)基金、債券保險(xiǎn)公司、金融控股公司等，還包括銀行、擔(dān)保人、承保人、信用違約風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)賣方、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)為影子銀行體系提供流動(dòng)性支持的機(jī)構(gòu)。
（二）中國(guó)影子銀行的界定
中國(guó)尚未形成像西方成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體那樣的影子銀行系統(tǒng)，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)中國(guó)影子銀行并沒有統(tǒng)一完整的定義。人民銀行調(diào)查統(tǒng)計(jì)司認(rèn)為，中國(guó)影子銀行體系包括商業(yè)銀行表外理財(cái)、證券公司集合理財(cái)、基金公司專戶理財(cái)、證券投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、創(chuàng)業(yè)投資基金、私募股權(quán)基金、小額貸款公司、票據(jù)公司、具有儲(chǔ)值和預(yù)付機(jī)制的第三方支付公司等融資性機(jī)構(gòu)。國(guó)內(nèi)目前對(duì)影子銀行內(nèi)涵較為權(quán)威的定義是2014年1月初國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管有關(guān)問題的通知》（以下簡(jiǎn)稱《107號(hào)》文），該文對(duì)“影子銀行”給出的界定，即影子銀行被分為三類：不持有金融牌照、完全無監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)，包括新型網(wǎng)絡(luò)金融公司、第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)等；不持有金融牌照，存在監(jiān)管不足的信用中介機(jī)構(gòu)，包括融資性擔(dān)保公司、小額貸款公司等；機(jī)構(gòu)持有金融牌照，但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)，包括貨幣市場(chǎng)基金、資產(chǎn)證券化、部分理財(cái)產(chǎn)品等。
可見，我國(guó)的影子銀行主要指游離于傳統(tǒng)銀行體系之外、無銀行之名、行銀行之實(shí)的機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)，大致包括以下兩類：“銀行的影子業(yè)務(wù)”和“影子銀行的業(yè)務(wù)”。前者主要指正規(guī)銀行出于規(guī)避監(jiān)管或者監(jiān)管套利的目的，將資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)移出表外形成的機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)，如銀行的表外理財(cái)業(yè)務(wù)、信托投資業(yè)務(wù)和各種銀行系特殊目的載體等。后者主要指近年來涌現(xiàn)的，與銀行、證券、保險(xiǎn)等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)不直接相關(guān)、但其業(yè)務(wù)涉及信用轉(zhuǎn)換、流動(dòng)性轉(zhuǎn)換或期限轉(zhuǎn)換的機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)，如非銀行系融資租賃公司、典當(dāng)行、產(chǎn)業(yè)投資基金、私募股權(quán)基金等[1]。
（三）國(guó)內(nèi)外影子銀行的主要區(qū)別
一是表現(xiàn)形式不一樣。國(guó)外的影子銀行是通過證券化連接起來的完整信用鏈條，系統(tǒng)中的每個(gè)產(chǎn)品都發(fā)揮著某一金融中介功能，整個(gè)影子銀行是作為一個(gè)整體而存在的；中國(guó)的影子銀行大多都是獨(dú)立存在的，與銀行、相互之間并沒有太多的聯(lián)系，是一個(gè)較為松散的體系。二是運(yùn)行機(jī)制不一樣。國(guó)外的影子銀行是以證券化為核心，在各種證券化和再證券化產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)上，將機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)聯(lián)系起來，屬于交易型金融機(jī)構(gòu)；中國(guó)影子銀行更多是充當(dāng)補(bǔ)充銀行融資的角色，是典型的融資型金融機(jī)構(gòu)。三是融資模式不一樣。國(guó)外影子銀行主要從貨幣市場(chǎng)、養(yǎng)老基金市場(chǎng)、證券市場(chǎng)，通過發(fā)行資產(chǎn)支持票據(jù)（證券）等金融工具進(jìn)行批發(fā)性融資；中國(guó)影子銀行主要通過向企業(yè)和個(gè)人募集資金進(jìn)行融資，本質(zhì)上還是一種零售性的融資方式[2]。
二、國(guó)內(nèi)影子銀行的存在形式及規(guī)模測(cè)算
（一）不持有金融牌照，完全無監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)
1.第三方理財(cái)。第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)是指獨(dú)立于銀行、保險(xiǎn)公司、信托公司等金融機(jī)構(gòu)之外，為客戶提供理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的非金融中介機(jī)構(gòu)。但目前國(guó)內(nèi)第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)不是理財(cái)規(guī)劃而是銷售理財(cái)產(chǎn)品，以信托產(chǎn)品為主。
2.新型網(wǎng)絡(luò)金融公司?！?07號(hào)》文中“網(wǎng)絡(luò)金融活動(dòng)”指網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)、網(wǎng)絡(luò)信用平臺(tái)等機(jī)構(gòu)。網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)通常包括P2P（Person to Person，個(gè)人對(duì)個(gè)人貸款）、眾籌，被看做陽光化的民間借貸。P2P通過互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)對(duì)借貸雙方交易進(jìn)行撮合，輔之以第三方機(jī)構(gòu)（如小貸公司、擔(dān)保公司）對(duì)本金及利息提供擔(dān)保。眾籌即大眾籌資或群眾籌資，指通過互聯(lián)網(wǎng)方式籌款項(xiàng)目并募集資金，其不以項(xiàng)目的商業(yè)價(jià)值作為唯一標(biāo)準(zhǔn)，投資者獲得的回報(bào)通常不是資金，而是籌資者實(shí)現(xiàn)創(chuàng)意后生產(chǎn)的產(chǎn)品。
（二）不持有金融牌照，存在監(jiān)管不足的信用中介機(jī)構(gòu)
1.融資性擔(dān)保公司。融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。
2.小額貸款公司。小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司，一般由省級(jí)政府部門負(fù)責(zé)監(jiān)管。
3.典當(dāng)行。亦稱典當(dāng)公司或當(dāng)鋪，主要以財(cái)物作為質(zhì)押進(jìn)行有償有期借貸融資的非銀行金融機(jī)構(gòu)，依照《中華人民共和國(guó)公司法》和《典當(dāng)行管理辦法》設(shè)立的專門從事典當(dāng)活動(dòng)的企業(yè)法人。原則上只要來源合法、產(chǎn)權(quán)明晰、可以依法疏通的有價(jià)值物品或財(cái)產(chǎn)權(quán)利都可以典當(dāng)，典當(dāng)最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月。
4.融資租賃公司。融資租賃是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。目前金融機(jī)構(gòu)租賃公司由銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管，非金融機(jī)構(gòu)租賃公司由商務(wù)部監(jiān)管。
5.私募股權(quán)基金。私募股權(quán)基金是指通過非公開方式籌集資金從事私人股權(quán)（非上市公司股權(quán)）投資的基金，在我國(guó)，將非公開方式募集資金投資上市公司股份（PIPE）的投資基金也納入私募股權(quán)投資范圍。
（三）機(jī)構(gòu)持有金融牌照，但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)
1.銀行表外理財(cái)產(chǎn)品。并非所有的銀行理財(cái)產(chǎn)品都是表外業(yè)務(wù)，保本型理財(cái)產(chǎn)品納入銀行資產(chǎn)負(fù)債表，屬于表內(nèi)業(yè)務(wù)，非保本型理財(cái)產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)由投資者自行承擔(dān)，屬于表外業(yè)務(wù)。因此，只有非保本型產(chǎn)品可計(jì)入影子銀行。
2.證券投資基金。證券投資基金是指僅僅管理公司通過發(fā)行基金單位的方式將投資者分散的資金集中起來以實(shí)現(xiàn)預(yù)定投資目的而設(shè)立的特定目的載體（SPV），證券投資基金由基金托管人（具有資格的銀行）托管，由基金管理人管理和運(yùn)用資金，從事股票、債券等金融工具投資，共擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)、分享收益。在我國(guó)屬于影子銀行范疇的證券投資基金主要是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期有價(jià)證券的一種投資基金，及貨幣市場(chǎng)基金。
3.資金信托投資計(jì)劃。資金信托投資計(jì)劃是指受托人（信托機(jī)構(gòu)）接受委托人委托，按照委托人的意愿，以委托人的利益或者特定目的為目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)對(duì)受托人資產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分而設(shè)立的特定目的載體（SPV）。在我國(guó)，資金信托計(jì)劃以信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式，將銀行資金轉(zhuǎn)入企業(yè)，銀行通過銀行理財(cái)產(chǎn)品資金和自有資金投資信托受益權(quán)。
4.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指證券、期貨、基金等金融投資公司作為資產(chǎn)管理人，根據(jù)資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求及限制，對(duì)客戶資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)運(yùn)作，為客戶提供證券及其它金融產(chǎn)品的投資管理服務(wù)的行為。證券公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指證券公司按照《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)管理辦法》（證監(jiān)會(huì)令〔2012〕第87號(hào)）的要求從事為單一客戶、多個(gè)客戶或者為客戶辦理特定目的的專項(xiàng)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)?；鸸举Y產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是指基金公司按照《基金管理公司特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試點(diǎn)辦法》（證監(jiān)會(huì)令〔2012〕第74號(hào)）向特定客戶募集資金或者接受特定客戶財(cái)產(chǎn)委托擔(dān)任資產(chǎn)管理人，由托管機(jī)構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)托管人，為資產(chǎn)委托人的利益，運(yùn)用委托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行投資的活動(dòng)。
5.保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品。保險(xiǎn)資產(chǎn)管理產(chǎn)品是指保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司作為管理人，向投資人發(fā)售標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品份額，募集資金，由托管機(jī)構(gòu)擔(dān)任資產(chǎn)托管人，為投資人利益運(yùn)用產(chǎn)品資產(chǎn)進(jìn)行投資管理的金融工具。產(chǎn)品限于向境內(nèi)保險(xiǎn)集團(tuán)（控股）公司、保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司等具有風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和承受能力的合格投資人發(fā)行，包括向單一投資人發(fā)行的定向產(chǎn)品和向多個(gè)投資人發(fā)行的集合產(chǎn)品。
（四）規(guī)模測(cè)算
依據(jù)公開可查詢資料，截至2013年末，我國(guó)影子銀行規(guī)模約為29.7萬億元，為同期銀行總資產(chǎn)的20.5%，占2013年GDP的52.7%。結(jié)構(gòu)上看，影子銀行以金融機(jī)構(gòu)影子銀行業(yè)務(wù)為主，達(dá)到25萬億元[3]，占全部影子銀行規(guī)模的84.2%。其中資金信托計(jì)劃8.2萬億元，券商與基金資產(chǎn)管理計(jì)劃7.5萬億元，銀行表外理財(cái)5.5萬億元；傳統(tǒng)金融體系外的影子銀行規(guī)模約為4.7萬億元，其中私募股權(quán)基金1.2萬億元，融資性擔(dān)保公司0.6萬億元，融資租賃公司1.1萬億元[4-5]。
三、影子銀行統(tǒng)計(jì)分析框架
影子銀行的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)既要能反映、評(píng)估影子銀行發(fā)展?fàn)顩r和面臨風(fēng)險(xiǎn)，也要能與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)合并展現(xiàn)我國(guó)金融整體運(yùn)行情況，同時(shí)還要能體現(xiàn)出影子銀行與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)性、風(fēng)險(xiǎn)傳染性[6]。因此，影子銀行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)應(yīng)采用“頂層設(shè)計(jì)、多方聯(lián)動(dòng)、重點(diǎn)突破、信息共享”統(tǒng)計(jì)原則，形成與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)既獨(dú)立、又協(xié)調(diào)的監(jiān)測(cè)體系。
（一）影子銀行統(tǒng)計(jì)的基本原則
1.居民原則。影子銀行統(tǒng)計(jì)的地域依據(jù)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)的常住性進(jìn)行判斷。常住性概念與國(guó)民經(jīng)濟(jì)核算、貨幣與金融統(tǒng)計(jì)常住性概念一致，依據(jù)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)土和經(jīng)濟(jì)利益中心來劃分。一個(gè)單位、業(yè)務(wù)在一定經(jīng)濟(jì)領(lǐng)土內(nèi)有經(jīng)濟(jì)利益中心，那么這個(gè)單位就是該區(qū)域的常住單位。影子銀行統(tǒng)計(jì)對(duì)象是一國(guó)常住單位的金融活動(dòng)。
2.法律屬性原則。法律屬性是指某個(gè)機(jī)構(gòu)或某項(xiàng)業(yè)務(wù)具備實(shí)體①或準(zhǔn)實(shí)體②的法律地位時(shí)，相關(guān)業(yè)務(wù)才納入影子銀行。影子銀行業(yè)務(wù)由一定的組織結(jié)構(gòu)來承載，影子銀行體系是多個(gè)市場(chǎng)的組合，在這個(gè)體系中的金融實(shí)體，一方面融入資金形成負(fù)債，另一方面運(yùn)用這些資金購(gòu)入各種金融工具形成資產(chǎn)。
3.避免重復(fù)統(tǒng)計(jì)原則。影子銀行業(yè)務(wù)相互交叉、資金
在不同機(jī)構(gòu)之間相互流動(dòng)，在不同機(jī)構(gòu)或業(yè)務(wù)的資產(chǎn)負(fù)債表中反映，存在重復(fù)統(tǒng)計(jì)的情況。因此在統(tǒng)計(jì)影子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，要注意避免業(yè)務(wù)量的重復(fù)統(tǒng)計(jì)。
4.可測(cè)性原則。影子銀行統(tǒng)計(jì)指標(biāo)的可測(cè)性是保障其作為金融宏觀監(jiān)測(cè)穩(wěn)定性必須具備的條件。影子銀行統(tǒng)計(jì)由多項(xiàng)指標(biāo)構(gòu)成，在實(shí)際操作中，要充分考慮各項(xiàng)指標(biāo)的可測(cè)、可得性及統(tǒng)計(jì)成本。一些統(tǒng)計(jì)指標(biāo)雖然具有良好的理論基礎(chǔ)，但由于可得性差、統(tǒng)計(jì)成本高，也不應(yīng)包括在內(nèi)。
5.連續(xù)性原則。影子銀行統(tǒng)計(jì)要遵循統(tǒng)一的編制方法和統(tǒng)計(jì)口徑，形成有利于分析的時(shí)間序列，與其他宏觀經(jīng)濟(jì)、金融指標(biāo)可以協(xié)調(diào)分析，為貨幣政策制定與宏觀調(diào)控提供全面、準(zhǔn)確的信息支持。
6.信息共享原則。影子銀行業(yè)務(wù)跨銀行、證券和保險(xiǎn)等不同行業(yè)，一部分影子銀行機(jī)構(gòu)在形式上有相應(yīng)的主管部門，例如，小額貸款公司由地方政府金融辦管理，典當(dāng)行和融資性擔(dān)保公司由商務(wù)部管理，企業(yè)年金由人社部管理，私募股權(quán)基金由證監(jiān)會(huì)管理，產(chǎn)業(yè)投資基金和創(chuàng)業(yè)投資基金由發(fā)改委管理。另外，還有一些影子銀行機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)尚未明確由哪個(gè)部門監(jiān)管，如網(wǎng)絡(luò)金融公司。這造成了影子銀行相關(guān)機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)信息披露不及時(shí)、不準(zhǔn)確的情況，信息共享難度大。因此，影子銀行統(tǒng)計(jì)必須有效整合信息，做到數(shù)據(jù)共享。
（二）影子銀行監(jiān)測(cè)內(nèi)容
1.影子銀行基本信息。影子銀行作為統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)對(duì)象，需要掌握其數(shù)量與構(gòu)成。對(duì)不持有金融牌照、完全無監(jiān)管或監(jiān)管不足的信用中介實(shí)體機(jī)構(gòu)，如新型網(wǎng)絡(luò)金融公司、融資性擔(dān)保公司、小額貸款公司等，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)的法人機(jī)構(gòu)數(shù)、網(wǎng)點(diǎn)數(shù)、從業(yè)人員數(shù)等基本情況以及股東結(jié)構(gòu)情況；對(duì)于機(jī)構(gòu)持有金融牌照，但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)，如理財(cái)業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)、基金、資產(chǎn)證券化等，按照監(jiān)管要求這些產(chǎn)品單獨(dú)建賬核算、單獨(dú)管理，可視為特定目的載體（SPV），重點(diǎn)監(jiān)測(cè)上述產(chǎn)品的發(fā)行機(jī)構(gòu)、客戶類型、核算方式、運(yùn)行方式、管理方式、產(chǎn)品期限、預(yù)期收益率等基本情況。
2.影子銀行資產(chǎn)負(fù)債信息。資產(chǎn)負(fù)債信息包括影子銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況和權(quán)益情況，對(duì)實(shí)體影子銀行機(jī)構(gòu)按單家機(jī)構(gòu)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，對(duì)特定目的載體機(jī)構(gòu)按發(fā)行機(jī)構(gòu)的同類產(chǎn)品匯總統(tǒng)計(jì)。資產(chǎn)負(fù)債情況統(tǒng)計(jì)以影子銀行的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益及其構(gòu)成情況為主要內(nèi)容，統(tǒng)計(jì)指標(biāo)按金融工具、金融產(chǎn)品、期限、交易對(duì)手、幣種屬性進(jìn)行分類，反映影子銀行經(jīng)營(yíng)狀況、與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的往來交易，作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)。
3.影子銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)信息。針對(duì)影子銀行的特點(diǎn)及對(duì)現(xiàn)行金融體系的影響，影子銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的重點(diǎn)為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)質(zhì)量等方面。對(duì)實(shí)體影子銀行機(jī)構(gòu)，監(jiān)測(cè)流動(dòng)性比例、流動(dòng)性期限缺口、資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況。對(duì)特定目的載體，按產(chǎn)品發(fā)行機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)產(chǎn)品違約情況。
（三）影子銀行統(tǒng)計(jì)指標(biāo)設(shè)計(jì)
1.影子銀行基本信息指標(biāo)
對(duì)于不持有金融牌照的信用中介機(jī)構(gòu)，主要掌握其運(yùn)行的基本情況。靜態(tài)指標(biāo)主要采集網(wǎng)點(diǎn)、從業(yè)人員數(shù)、注冊(cè)資本等數(shù)據(jù)，動(dòng)態(tài)指標(biāo)按季度采集資產(chǎn)、負(fù)債、收入、利潤(rùn)等經(jīng)營(yíng)狀況指標(biāo)。
2.SPV注冊(cè)、募集及終止統(tǒng)計(jì)指標(biāo)
參考《理財(cái)與資金信托統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)源標(biāo)準(zhǔn)（試行）》中的指標(biāo)設(shè)計(jì)，將理財(cái)業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)、基金、資產(chǎn)證券化等業(yè)務(wù)視為SPV，對(duì)其進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，具體指標(biāo)設(shè)計(jì)分為注冊(cè)基本信息、資金募集統(tǒng)計(jì)指標(biāo)、業(yè)務(wù)終止指標(biāo)等三個(gè)部分。
3.影子銀行資產(chǎn)負(fù)債表統(tǒng)計(jì)指標(biāo)
構(gòu)建影子銀行資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)體系，可以將影子銀行與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)狀況合并展現(xiàn)，是全面反映金融市場(chǎng)運(yùn)行狀況的重要一環(huán)。影子銀行主要的資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)與傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債指標(biāo)內(nèi)涵一致，二級(jí)會(huì)計(jì)科目可以按照自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)進(jìn)行設(shè)計(jì)。
4.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)
影子銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)體系用于衡量其經(jīng)營(yíng)過程中風(fēng)險(xiǎn)狀況，主要從流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)三個(gè)角度，本文構(gòu)建7個(gè)指標(biāo)來反映（見表7）?！?/p>
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農(nóng)村民間金融組織是指農(nóng)村中的個(gè)體、家庭和微小企業(yè)等經(jīng)濟(jì)實(shí)體在所有權(quán)、自和經(jīng)營(yíng)管理權(quán)明晰的前提下，以社區(qū)組織的形式，自主開發(fā)和運(yùn)用社會(huì)資本進(jìn)行自愿互利的金融交易的社區(qū)行為主體。[1]由于我國(guó)的金融管制、農(nóng)村金融供需矛盾、正規(guī)金融在農(nóng)村信息不充分等種種原因，民間金融組織在農(nóng)村獲得了巨大的發(fā)展空間，在其迅速壯大的過程中也為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持。然而，相對(duì)于制度化的正規(guī)金融組織而言，農(nóng)村民間金融組織一直沒有合法地位，處于灰色地帶?，F(xiàn)有監(jiān)管制度存在哪些缺陷？原因何在？應(yīng)建立怎樣的監(jiān)管制度以發(fā)揮農(nóng)村民間金融組織對(duì)農(nóng)村社會(huì)發(fā)展的積極影響？本文擬對(duì)這些問題進(jìn)行探討。
一、我國(guó)農(nóng)村民間金融組織廣泛存在的現(xiàn)實(shí)
(一)組織形式眾多
我國(guó)農(nóng)村民間金融活動(dòng)的歷史很長(zhǎng)。發(fā)展至今，組織形式各異，最常見的主要有合會(huì)（Rotating Savings and Credit Association，即輪轉(zhuǎn)儲(chǔ)蓄與信貸協(xié)會(huì)）、私人錢莊、基金會(huì)、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)、互助基金、典當(dāng)行、小額信貸組織等等。
本文為國(guó)家社科基金項(xiàng)目《農(nóng)村民間金融組織的社會(huì)學(xué)研究》（05BSH032）的階段性成果。每一種組織形式又可細(xì)分為不同類型。以小額信貸組織為例，其進(jìn)入中國(guó)后的20余年間，根據(jù)各地實(shí)踐已發(fā)展出運(yùn)行模式各異的多種類型，如中國(guó)社科院農(nóng)村發(fā)展研究所參照孟加拉鄉(xiāng)村銀行設(shè)立的扶貧經(jīng)濟(jì)合作社；中國(guó)扶貧基金會(huì)借鑒GB模式并結(jié)合中國(guó)鄉(xiāng)村特點(diǎn)加以本土化而建立的“農(nóng)戶自立能力建設(shè)支持社”（SSCOP）；在地方政府支持下成立的四川省貧困鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展促進(jìn)會(huì)；專門以貧困婦女為對(duì)象，為其提供小額信貸、技術(shù)、法律、衛(wèi)生等服務(wù)的寧夏鹽池縣婦女發(fā)展協(xié)會(huì)；經(jīng)濟(jì)學(xué)家茅于軾先生個(gè)人設(shè)立的贏利性小額貸款組織――龍水頭村基金會(huì)；還有只貸不存、完全由民間資本構(gòu)成的小額貸款公司等等。小額信貸引入中國(guó)僅20余年，即已衍生出眾多運(yùn)行模式的民間小額信貸組織，在我國(guó)已有上千年歷史的合會(huì)、私人錢莊等民間金融組織更是因地域、民族、時(shí)代等的不同而風(fēng)貌各異，種類繁多。
(二)分布地域廣
逾千年的發(fā)展歷史，農(nóng)村民間金融因其方便、靈活、易獲得等特點(diǎn)，早已覆蓋我國(guó)大江南北。雖然各地的形式有差別，但全國(guó)農(nóng)村都普遍存在民間金融組織活動(dòng)，比如江蘇、浙江、福建、廣東存在各種合會(huì)；東北存在“對(duì)縫”業(yè)務(wù)；陜西、山西存在各種“基金”。[2]根據(jù)中國(guó)人民銀行從1999年至2002年對(duì)非政府小額信貸機(jī)構(gòu)覆蓋地區(qū)的調(diào)查結(jié)果顯示，截至2002 年末，全國(guó)共計(jì)有108個(gè)非金融機(jī)構(gòu)性質(zhì)的小額信貸機(jī)構(gòu)，其所從事的小額信貸業(yè)務(wù)覆蓋了全國(guó)554個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)），4635個(gè)村，幾乎遍及全國(guó)所有的?。ㄖ陛犑?、自治區(qū)）。[3]
(三)資金規(guī)模大
不同的學(xué)者、機(jī)構(gòu)采用不同的調(diào)查方式和計(jì)算方法對(duì)我國(guó)農(nóng)村民間金融組織活動(dòng)涉及的資金規(guī)模進(jìn)行了估算。中央財(cái)經(jīng)大學(xué)課題組2004年對(duì)全國(guó)20個(gè)省（市、區(qū)），82個(gè)市縣，206個(gè)鄉(xiāng)村進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，測(cè)算出2003年全國(guó)地下金融的絕對(duì)規(guī)模在7405―8164億元之間，被調(diào)查省份的地下金融業(yè)務(wù)規(guī)模占正規(guī)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)規(guī)模的比重達(dá)28．7%。[4]國(guó)際農(nóng)業(yè)發(fā)展基金（IFAD，2001）的研究報(bào)告指出，中國(guó)農(nóng)民來自非正式金融市場(chǎng)的貸款是來自正式金融市場(chǎng)的4倍以上。中國(guó)社會(huì)科學(xué)院農(nóng)村金融研究課題組的典型調(diào)查顯示，在被調(diào)查的256人中，有貸款需求并發(fā)生借貸的有119人，其中從國(guó)有商業(yè)銀行得到貸款的為4人，僅占貸款人數(shù)的3．36%；從農(nóng)村信用社得到貸款的有12人，占10．08%；從農(nóng)村民間金融機(jī)構(gòu)貸款的人有103人，占86．55%。四川大學(xué)《農(nóng)村民間金融組織的社會(huì)學(xué)研究》課題組2006年在四川、貴州、廣西、甘肅、寧夏、新疆等西部6省12個(gè)貧困縣開展調(diào)查，測(cè)算出我國(guó)農(nóng)村小額信貸未獲滿足的市場(chǎng)規(guī)模約在3200億元左右。[5]同期課題組在甘肅進(jìn)行的小額信貸影響評(píng)價(jià)調(diào)查得到的結(jié)果顯示，被調(diào)查的100人中，2005年以來曾向農(nóng)信社貸款的有27人，向小額信貸機(jī)構(gòu)貸款的有86人；向農(nóng)信社貸款的總量為85,500元，而向小額信貸機(jī)構(gòu)貸款總量為260,500元，是前者的3倍。
二、現(xiàn)有制度缺乏對(duì)農(nóng)村民間金融組織的監(jiān)管
無論從組織類型、分布還是資金規(guī)模來看，我國(guó)農(nóng)村民間金融組織活動(dòng)的廣泛存在已是不爭(zhēng)的事實(shí)，然而現(xiàn)有的相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其監(jiān)管卻相當(dāng)滯后。
(一)我國(guó)尚無規(guī)范農(nóng)村民間金融組織的專門法律
目前我國(guó)金融業(yè)幾乎為國(guó)家所壟斷，相關(guān)法律主要針對(duì)正規(guī)金融，如《中國(guó)人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》等，尚無專門以農(nóng)村民間金融組織為規(guī)范對(duì)象的法律。對(duì)民間金融的監(jiān)管只是散見于各法律法規(guī)之中，如《中華人民共和國(guó)刑法》有關(guān)擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪、非法吸收公眾存款罪的規(guī)定等。因此，我國(guó)農(nóng)村民間金融組織在法律上不具備合法地位，只能以地下形式存在。盡管近年來有關(guān)農(nóng)村民間金融組織的政策環(huán)境不斷寬松，2006年國(guó)務(wù)院的《關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》明確提出要“大力培育由自然人、企業(yè)法人或社團(tuán)法人發(fā)起的小額貸款組織，引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織，規(guī)范民間借貸”。 銀監(jiān)會(huì)也于2006年底《調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策 更好支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》，指出要“適度調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，降低準(zhǔn)入門檻”，并于2007年初先后制定頒布了《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》和《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》。然而這些都只是部門一級(jí)規(guī)范文件，法律效力較低。對(duì)于早在2005年就開始試點(diǎn)的小額貸款公司，以及長(zhǎng)期存在于我國(guó)農(nóng)村的合會(huì)、私人錢莊等其他民間金融組織，甚至連部門一級(jí)的管理規(guī)定都未出臺(tái)。
(二)農(nóng)村民間金融組織基本上處于被取締之列
當(dāng)前與民間金融相關(guān)的規(guī)范性法律文件主要是國(guó)務(wù)院的行政法規(guī)和人民銀行、銀監(jiān)會(huì)頒布的部門規(guī)章、辦法等。如《關(guān)于嚴(yán)禁擅自批設(shè)金融機(jī)構(gòu)、非法辦理金融業(yè)務(wù)的緊急通知》、《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》、《取締非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)問題的通知》、《整理亂集資亂批設(shè)金融機(jī)構(gòu)和亂辦金融業(yè)務(wù)實(shí)施方案》、《中國(guó)人民銀行關(guān)于取締地下錢莊及打擊高利貸行為的通知》等。這些行政法規(guī)、部門規(guī)章、辦法通知等大多是在20世紀(jì)90年代治理金融“三亂”大背景下制定出臺(tái)的，對(duì)非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的界定是以“中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)與否”為界限，凡是“未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)，均屬非法金融機(jī)構(gòu)，必須堅(jiān)決予以取締”。[6]因此，諸如合會(huì)、私人錢莊、基金會(huì)、各類民間小額信貸組織等均屬于非法金融機(jī)構(gòu)或從事的是非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，當(dāng)在取締范圍之內(nèi)。
(三)配套制度環(huán)境不完善
我國(guó)目前不僅缺乏直接對(duì)農(nóng)村民間金融組織進(jìn)行規(guī)范的法律法規(guī)、部門規(guī)章，而且相關(guān)的一些配套制度也很缺乏或不完善。這種制度環(huán)境不利于農(nóng)村民間金融的發(fā)展。
1．在市場(chǎng)準(zhǔn)入制度上，雖然農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻有所降低，但目前也僅有農(nóng)村資金互助社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等一些特定的金融機(jī)構(gòu)讓民間資本得以合法進(jìn)入，更多的合會(huì)、私人錢莊及其他非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等仍不能合法進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)。
2．在退出機(jī)制上，我國(guó)缺乏相應(yīng)的規(guī)范市場(chǎng)退出的規(guī)定，沒有一個(gè)事前的完備的援助、退出、清算程序，這非常不利于民間金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。與退出機(jī)制密切相關(guān)的是，我國(guó)缺乏顯性的存款保險(xiǎn)制度，一直以來都是由國(guó)家承擔(dān)隱性擔(dān)保，但主要是針對(duì)官方的納入正規(guī)金融監(jiān)管體系的金融組織，而非民間金融。
3．在產(chǎn)權(quán)制度上，我國(guó)還是一種以公有制為主體的金融產(chǎn)權(quán)，其他產(chǎn)權(quán)主體對(duì)金融的介入缺少基本法律保護(hù)，[7]因此個(gè)人集資入股的民間金融組織的產(chǎn)權(quán)歸屬是不明確的。
4．民間金融市場(chǎng)的利率彈性遠(yuǎn)大于官方市場(chǎng)，農(nóng)村民間金融組織的高利率實(shí)際上是資金供求關(guān)系的反映和民間金融組織風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，但與國(guó)家的低利率管制存在著矛盾。
5．長(zhǎng)期以來，政府都沒有對(duì)農(nóng)村民間金融組織進(jìn)行應(yīng)有的監(jiān)管，而只是在其出現(xiàn)問題后予以清理、整頓或取締；同時(shí)，農(nóng)村民間金融組織也缺乏諸如“中國(guó)民間金融協(xié)會(huì)”一類的行業(yè)自律組織的自我管理。
三、結(jié)論與建議
通過對(duì)現(xiàn)有的關(guān)于農(nóng)村民間金融組織的法律法規(guī)文件的研究可以看到，總體而言，我國(guó)目前對(duì)農(nóng)村民間金融組織的監(jiān)管相當(dāng)落后。
1．盡快出臺(tái)《民間金融法》或《合作金融法》規(guī)范管理農(nóng)村民間金融組織。對(duì)農(nóng)村民間金融組織的性質(zhì)進(jìn)行明確定義，給予農(nóng)村民間金融組織合法地位；同時(shí)對(duì)其設(shè)立程序、組織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)范圍、監(jiān)督管理、終止清算等予以明確規(guī)定，使其活動(dòng)公開化、規(guī)范化。另外，應(yīng)為各種不同類型的農(nóng)村民間金融組織頒布相應(yīng)的管理辦法，如《合會(huì)管理辦法》、《互助基金會(huì)管理辦法》、《小額貸款公司管理辦法》等，詳細(xì)說明對(duì)各民間金融組織的設(shè)立條件、股權(quán)設(shè)置、治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、監(jiān)管措施、變更終止等的管理辦法。
2．修改《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等相關(guān)法律法規(guī)以適應(yīng)農(nóng)村民間金融發(fā)展需要。在出臺(tái)《民間金融法》、承認(rèn)民間金融組織合法地位的同時(shí)，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)修改《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等相關(guān)法律法規(guī)政策中對(duì)非法金融機(jī)構(gòu)的界定，根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的狀況，重新明確合法與違法金融活動(dòng)和機(jī)構(gòu)的界限，并制定相應(yīng)的取締辦法。新的法規(guī)政策應(yīng)當(dāng)有利于保護(hù)實(shí)質(zhì)上適應(yīng)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要并推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的民間金融組織，而打擊真正擾亂金融秩序、嚴(yán)重影響社會(huì)穩(wěn)定的非法金融活動(dòng)和組織。
3．建立和完善民間金融準(zhǔn)入、存款保險(xiǎn)和破產(chǎn)制度。盡管目前農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻已經(jīng)逐步降低，但還僅限于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步調(diào)整放寬農(nóng)村各類民間金融組織的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，使那些具備一定規(guī)模、運(yùn)作比較規(guī)范的農(nóng)村民間金融組織有序地注冊(cè)登記，并接受監(jiān)管。在民間金融組織經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)嚴(yán)重問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)有農(nóng)村存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來保護(hù)存款人的利益并為民間金融組織提供資金支持。在競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰的組織則應(yīng)按照市場(chǎng)原則和法律程序?qū)嵭衅飘a(chǎn)退出，以避免不必要的金融風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)問題，保證農(nóng)村民間金融組織和市場(chǎng)的健康高效運(yùn)行。
4．明確建立農(nóng)村民間金融組織的產(chǎn)權(quán)監(jiān)管制度。從法律上明確和保護(hù)農(nóng)村民間金融組織投資者的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)，及由此派生的支配權(quán)和監(jiān)督權(quán)等，使投資者成為真正意義上的股東。這樣農(nóng)村民間金融組織才能按照利潤(rùn)最大化、風(fēng)險(xiǎn)最小化等原則建立起規(guī)范的內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范制度等；同時(shí)也才能從法律上防范行政部門通過行政指令侵占農(nóng)村民間金融產(chǎn)權(quán)，將其變?yōu)楣俜浇鹑诘膬A向。
5．加快利率化市場(chǎng)改革，允許農(nóng)村民間金融組織的利率與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)掛鉤。以小額信貸為例，由于貸款主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，而農(nóng)業(yè)易受自然、市場(chǎng)等因素影響，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，再加上每筆貸款數(shù)額雖小，但都需進(jìn)行貸前審查貸后監(jiān)管等，相應(yīng)管理成本較高，這些都需要市場(chǎng)化的利率來彌補(bǔ)。然而，如果農(nóng)村民間金融組織的合法化意味著將其納入國(guó)家金融監(jiān)管體系，那么目前的低利率管制和有限的利率浮動(dòng)空間將無法補(bǔ)償農(nóng)村民間金融的高風(fēng)險(xiǎn)和高成本。因此，必須加快利率市場(chǎng)化改革，這是農(nóng)村民間金融合法化的制度條件之一，也是金融資源按市場(chǎng)規(guī)律有效配置的基本標(biāo)志。[8]
6．鼓勵(lì)建立農(nóng)村民間金融的行業(yè)性自律組織。政府應(yīng)積極倡導(dǎo)并鼓勵(lì)建立民間金融的行業(yè)性自律組織，如“中國(guó)農(nóng)村民間金融協(xié)會(huì)”、“中國(guó)小額信貸發(fā)展促進(jìn)協(xié)會(huì)”等。行業(yè)協(xié)會(huì)的自律管理比政府監(jiān)管更具成本和信息的優(yōu)勢(shì)，并能有效規(guī)范行業(yè)內(nèi)部各民間金融組織間的競(jìng)爭(zhēng)，使之有序和合理，同時(shí)還能發(fā)揮橋梁作用，加強(qiáng)政府與民間金融組織的溝通與聯(lián)系。
7．實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，轉(zhuǎn)變政府觀念。健全和完善農(nóng)村民間金融組織的管理制度體系的一個(gè)重要前提和基礎(chǔ)應(yīng)當(dāng)是政府觀念的轉(zhuǎn)變，國(guó)家應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到政府行為的不足，承認(rèn)民間力量在社會(huì)生活中的重要作用，使我國(guó)從“大政府，小社會(huì)”向“小政府，大社會(huì)”的格局轉(zhuǎn)變。政府只有堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，徹底轉(zhuǎn)變舊有觀念，才能站在疏通、引導(dǎo)、規(guī)范農(nóng)村民間金融組織發(fā)展的立場(chǎng)上構(gòu)建出合理的監(jiān)管體系。
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Innovation in Supervision System of Rural Nongovernmental Financial Institutions
一、我國(guó)正規(guī)金融發(fā)展的現(xiàn)狀
非正規(guī)金融，是指貨幣金融當(dāng)局及統(tǒng)計(jì)核算部門未觀測(cè)到的金融活動(dòng)及相關(guān)的金融組織、市場(chǎng)等金融要素與運(yùn)行機(jī)制。一般而言，它是零星分散的，是針對(duì)有組織的金融中介或有組織的發(fā)行與交易市場(chǎng)而言的。
我國(guó)非正規(guī)金融的主要發(fā)源地在農(nóng)村，尤其是沿海地區(qū)，如浙江、福建、廣東等。其直接原因在于中國(guó)金融體制改革相對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的滯后。30年的經(jīng)濟(jì)體制改革，導(dǎo)致了中國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的徹底變遷，表現(xiàn)為非國(guó)有經(jīng)濟(jì)的迅速崛起和壯大，私營(yíng)企業(yè)異軍突起。然而，中國(guó)在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期進(jìn)行了國(guó)有金融基層機(jī)構(gòu)的撤并性改革，不但導(dǎo)致對(duì)農(nóng)村金融支持的迅速萎縮，而且導(dǎo)致了大量農(nóng)村資金流失，使農(nóng)村金融服務(wù)出現(xiàn)了真空，引發(fā)了非正規(guī)金融的注入。
(一)規(guī)模迅速增長(zhǎng)
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)課題組對(duì)全國(guó)20個(gè)省份的地下金融狀況進(jìn)行了實(shí)地抽樣調(diào)查，對(duì)各地區(qū)地下金融規(guī)模、農(nóng)村地下金融規(guī)模、中小企業(yè)非正規(guī)融資規(guī)模進(jìn)行了基本判斷，測(cè)算出2003年全國(guó)地下金融、地下信貸的絕對(duì)規(guī)模約8000億元。調(diào)查表明，全國(guó)中小企業(yè)約有1／3強(qiáng)的融資來自非正規(guī)金融(王鳳京，2006)。
2006年，在對(duì)除、貴州、重慶和臺(tái)灣外的全國(guó)28個(gè)省、自治區(qū)和直轄市調(diào)查發(fā)現(xiàn)，全國(guó)民間借貸、地下借貸和非法借貸的規(guī)模超過了6萬億元(李建軍，2008)。
2008年第一季度，中國(guó)GDP規(guī)模為6.15萬億元，同比增長(zhǎng)10.6％，未觀測(cè)信貸規(guī)模增長(zhǎng)16.96％(信貸對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的彈性是1.6)。如果按照勻速增長(zhǎng)計(jì)算，2008年第一季度，全國(guó)未觀測(cè)信貸規(guī)模應(yīng)該在9.5萬億元。在緊縮型貨幣政策下，按照這樣的速度推算，2008年6月，全國(guó)未觀測(cè)信貸規(guī)模已經(jīng)突破10萬億元(李建軍，2008)。
(二)主要存在形式
目前，我國(guó)非正規(guī)金融主要存在以下幾種形式：1，合會(huì)、互助會(huì)。它是協(xié)會(huì)內(nèi)部成員的一種共同儲(chǔ)蓄活動(dòng)，也是成員之間的一種輪番提供信貸的活動(dòng)。按此，這是一種成員之間的民間借貸，是成員之間的資金互助，同時(shí)涉及儲(chǔ)蓄服務(wù)和信貸服務(wù)。2，地下錢莊?，F(xiàn)階段，錢莊是具有類似銀行功能的、專門從事資金交易活動(dòng)的非法金融組織。目前，民間的地下錢莊多采取合伙制或股份制，放貸的對(duì)象一般是中小企業(yè)主。近年來，在一些地方，地下錢莊的業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)不再局限于傳統(tǒng)的貨幣經(jīng)營(yíng)，開始涉足銀行中間業(yè)務(wù)領(lǐng)域。3，私募基金。私募基金是指通過非公開方式面向個(gè)人投資者或少數(shù)機(jī)構(gòu)投資者募集資金而設(shè)立的基金，它的銷售和贖回都是基金管理人通過私下與投資者協(xié)商進(jìn)行。由于私募基金通常承諾帶給投資者高于銀行利率的固定收益率，因而吸引了大批民間資金加盟。4，通過典當(dāng)行、寄售行、擔(dān)保公司、投資公司、墊款公司等合法組織融資，但借貸時(shí)需要將房產(chǎn)、汽車、存款、有價(jià)證券等進(jìn)行抵押、質(zhì)押，支付較高的利率。擔(dān)保公司、投資公司和墊款公司是近年來出現(xiàn)的組織形式，屬于信用服務(wù)中介公司的范疇。這類公司都以解決企業(yè)、個(gè)人短期周轉(zhuǎn)資金困難為主要業(yè)務(wù)。
(三)利率高企
利率過高是非正規(guī)金融的典型的特征，月息5分竟然是低利率，一毛五到兩毛多也并不少見，按照單利計(jì)息法折算成年率則高達(dá)60％一240％。而且，地下金融組織從不發(fā)放中長(zhǎng)期貸款，短期貸款是唯一的品種，一般期限是1-3個(gè)月不等，這就意味著如果不能按期歸還，“利滾利”的復(fù)利年息將在80％-720％之間。
非正規(guī)借貸的高利率，決定了企業(yè)只能將該性質(zhì)的貸款用于短期資金周轉(zhuǎn)，而不能用于中長(zhǎng)期投資和其他生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。
(四)潛在風(fēng)險(xiǎn)高
非正規(guī)金融的運(yùn)作機(jī)制不規(guī)范，內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)較大，一旦釋放出來，容易造成金融秩序的混亂，并可能導(dǎo)致社會(huì)不安定。非正規(guī)金融的一些組織形式，如合會(huì)、地下錢莊等，內(nèi)控機(jī)制乏力。同時(shí)，由于缺少有效的外部監(jiān)管和約束機(jī)制，可能為一些不法分子所利用。他們想方設(shè)法以高息圈錢，不是用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而是用于投機(jī)，積聚償付風(fēng)險(xiǎn)，而這種非生產(chǎn)性和需償還性，最終必然導(dǎo)致支付鏈條的崩潰，參與者的利益受損，從而引起社會(huì)不穩(wěn)定。
二、非正規(guī)金融與正規(guī)金融對(duì)接理論基礎(chǔ)
由于非正規(guī)金融分散、隱蔽、借貸規(guī)范性差等多種原因，監(jiān)管很困難，政府也很難制定出對(duì)其切實(shí)可行的管理方法。這些難以克服的問題都表明，長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，非正規(guī)金融必定要正規(guī)化。
針對(duì)如何將正規(guī)金融與非正規(guī)金融進(jìn)行結(jié)合，學(xué)者們提出了許多建議。Seibel(1997)提出了促進(jìn)兩者結(jié)合的戰(zhàn)略，主要體現(xiàn)在：一是“自上而下”戰(zhàn)略，通過正規(guī)金融的制度適應(yīng)，使非正規(guī)金融更易于與其打交道；二是“自下而上”戰(zhàn)略，幫助大的非正規(guī)金融將資金聚集在一起，形成正規(guī)金融。
世界發(fā)展報(bào)告(1989)指出，正規(guī)金融和非正規(guī)金融的連接是金融體系發(fā)展有前途的戰(zhàn)略。將非正規(guī)金融和正規(guī)金融連接的措施，能夠促進(jìn)其向農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)提供持續(xù)的融資服務(wù)，并創(chuàng)造出一種競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。
本文認(rèn)為，我國(guó)非正規(guī)金融與正規(guī)金融的對(duì)接方式是：分步驟、有選擇地將非正規(guī)金融轉(zhuǎn)成中小銀行這種正規(guī)金融形式。
三、非正規(guī)金融與正規(guī)金融的對(duì)接
(一)非正規(guī)金融與正規(guī)金融對(duì)接符合我國(guó)金融制度變遷的路徑
我國(guó)資本市場(chǎng)制度變遷大致遵循了從非正規(guī)金融到正規(guī)金融的兩階段。首先由民間在體制外進(jìn)行制度創(chuàng)新，以滿足從體制內(nèi)獲得資本的邊際上的短缺，而如果政府觀察到由民間自發(fā)進(jìn)行金融制度創(chuàng)新的收益確實(shí)大于改革的成本，就會(huì)積極地介入這樣的制度創(chuàng)新之中，修改現(xiàn)存的制度安排，擴(kuò)大正規(guī)制度所許可的金融活動(dòng)的行為邊界，將原來體制外的資本市場(chǎng)納入正規(guī)的體制內(nèi)資本市場(chǎng)之中。
事實(shí)上，近幾年來我國(guó)政府正在積極制定非正規(guī)金融的“疏導(dǎo)”性政策，為實(shí)現(xiàn)其向正規(guī)金融轉(zhuǎn)化提供支持。突出體現(xiàn)在：2005年5月31日開始的小額貸款公司試點(diǎn)和2008年8月15日中國(guó)人民銀行對(duì)民間放貸人法律地位的表態(tài)。這些均有助于規(guī)范非正規(guī)金融，對(duì)于非正規(guī)金融的合法化進(jìn)程具有積極意義。
開始于2005年5月的小額信貸試點(diǎn)，從最初的山西、貴州、陜西、四川和內(nèi)蒙古，擴(kuò)大到其他省份。以浙江為例，2008年7月14日，浙江省金融辦、工商局、銀監(jiān)局、人行杭州中心支行聯(lián)合了《浙江省小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》。這是浙江成為全國(guó)開展小額貸款公司試點(diǎn)省份之后，全國(guó)首部規(guī)范小額貸款公司成立條件及管理制度的法規(guī)。
2008年央行起草的《放貸人條例》草案已經(jīng)提交國(guó)務(wù)院法制辦，一旦通過就意味著“民間借貸陽光化”在國(guó)家立法層面得到確認(rèn)。
(二)非正規(guī)金融轉(zhuǎn)換為正規(guī)金融的形式――中小銀行
隨著我國(guó)金融業(yè)逐步深化和開放，金融抑制將逐步放松，原先由于金融抑制而產(chǎn)生的體制外市場(chǎng)將因合法金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入而加劇競(jìng)爭(zhēng)。這時(shí)，主要依靠這部分市場(chǎng)的非正規(guī)金融的組織者或組織機(jī)構(gòu)必將面臨合法化或從市場(chǎng)中退出的選擇。從業(yè)務(wù)的角度考慮，合法后的非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的最佳存在形式就是中小銀行，即各地的社區(qū)銀行、城市商業(yè)銀行等區(qū)域性銀行。
對(duì)我國(guó)非正規(guī)金融對(duì)中小企業(yè)融資支持的調(diào)查結(jié)果顯示，全國(guó)17省平均融資支持指數(shù)為65.14，這表明非正規(guī)金融在很大程度上支持了中小企業(yè)的融資。而為中小企業(yè)提供服務(wù)，正與中小銀行的市場(chǎng)定位不謀而合?？梢栽O(shè)想，一旦非正規(guī)金融以中小銀行的形式合法存在，憑借原有的良好的客戶群以及恰到好處的經(jīng)營(yíng)理念。它們必將迅速站穩(wěn)腳跟并獲得發(fā)展。