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導語：在農(nóng)村合作金融論文的撰寫旅程中，學習并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
伴隨著教育改革的不斷深人，教育教學論文課題研究日益完善，教師素質(zhì)也今非昔比。大多數(shù)教師在教育教學實踐的基礎(chǔ)上積累了豐富經(jīng)驗，需把自己的探索、體會、經(jīng)驗寫成教育論文，因此撰寫教育論文已是時展的要求。
但在具體的畢業(yè)論文寫作過程中，很多老師只是停留在實踐階段，不善于總結(jié)的占多數(shù)。那么，在寫教育教學畢業(yè)論文的時候，選題定題如何把握度呢？分享以下信息。
第一，題目難易要適當。
題目的難易程度要適當，如果急于求成，選擇的題目過大，那么即使勉強定題，也不知從何下筆，不但力不從心，往往舉步維艱，久攻不下，則常常是半途而廢。
第二，題目大小要適中。
初學寫作的老師在選題上最易犯的毛病是貪大求全，以為題目越大越有分量，其實論文的分量與題目的大小并不一定成正比。題目太大，反而由于自己學術(shù)不足，導致研究深度不夠，問題解決不清。
因此，若能抓住本學科領(lǐng)域中的一個關(guān)鍵問題，即使是小問題，深人展開，從各方面把它說深說透，有獨到的見解，把問題解決了，那么論文就很有分量。所以我們選擇課題，應盡量具體一些，范圍小一些，寧可小題大做.也不要大題小做。
最后給大家分享一些金融專業(yè)的畢業(yè)論文研究題目：
1.促進新農(nóng)村建設的財稅政策分析
2.糧食安全與財政支持政策研究
3.地方政府財政公開與信息透明的研究
4.促進區(qū)域現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的財政政策研究
5.政府投資項目管理模式探析
6.支持發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟的財政政策與措施研究
7.新型農(nóng)村社會保障制度研究
8.公共財政構(gòu)建過程中的財政支出結(jié)構(gòu)調(diào)整與優(yōu)化研究
9.新型農(nóng)村合作醫(yī)療制度的改革與完善
10.農(nóng)村公共產(chǎn)品供給問題探討
11.促進經(jīng)濟可持續(xù)發(fā)展的財政政策研究
12.國內(nèi)外財政理論與政策比較研究
13.社會保障稅研究
14.農(nóng)村社會保障研究
15.社會保障基金的籌集和管理研究
16.社會保障基金的投資和運營研究
17.政府在社會保障中的責任研究
18.農(nóng)村醫(yī)療保障研究
[關(guān)鍵詞] 合作金融 發(fā)達國家 經(jīng)驗 啟示
合作金融最早誕生于德國，經(jīng)過100多年的發(fā)展，農(nóng)村合作金融組織已遍及全世界，信用合作運動都有了長足的發(fā)展，這對于促進弱勢群體的生存與發(fā)展，實現(xiàn)效益與公平的統(tǒng)一起到了巨大的推動作用。本文選擇了合作金融最具有代表性的三個國家：德國、美國和日本。盡管各國國情不同，措施各異，但在發(fā)展農(nóng)村合作金融方面有許多共性和相通的經(jīng)驗。
一、德國、美國、日本的典型三種模式
1.德國“金字塔”式體制模式
合作金融發(fā)展的淵源在德國，早在19世紀中期，德國人雷發(fā)巽和舒爾茨就先后在合作運動中倡導信用合作。德國的合作事業(yè)經(jīng)過150余年的發(fā)展，已經(jīng)形成一套完整的體系和模式，該模式呈“金字塔”形。德國的合作銀行共分三個層次：第一層是基層合作銀行，規(guī)模一般都比較小，資本金主要來自于農(nóng)戶、小農(nóng)場主、銀行雇員、自由職業(yè)者以及社會援助，直接從事信用合作業(yè)務。第二層是地區(qū)性合作銀行，共三家，它由地區(qū)性的信用合作經(jīng)營管理機構(gòu)組成。第三層是全國合作金融組織的中央?yún)f(xié)調(diào)機關(guān)―德意志中央合作銀行，它是德國信用社合作金融體系的最高機構(gòu)。
2.美國多元復合模式
美國的合作金融是在二十世紀初經(jīng)濟大蕭條時期開始興起，在政策的支持下，按照自愿、平等、互利的原則，在社區(qū)內(nèi)結(jié)成了合作性質(zhì)的信用社，為入社成員提供借款等信用服務，其宗旨是不以盈利為目的，實行自主經(jīng)營和“一人一票制”的民主管理信用社不僅在農(nóng)村設立，在城市各社區(qū)、企業(yè)、軍隊、學校都可以設立，其會員一般局限于本區(qū)域內(nèi)中低收入階層。美國信用社基本框架是由美國中央信用社、44個州中央信用社和遍布全國各地的信用社構(gòu)成的。美國的合作金融體系是多元化的，它由三大系統(tǒng)組成，分別是：聯(lián)邦土地銀行、聯(lián)邦中期信貸銀行、合作銀行及信用合作社。三大系統(tǒng)受農(nóng)業(yè)信用管理局領(lǐng)導，都有一套自主的經(jīng)營體制和明確的職責范圍。
3.日本協(xié)同組合―“二二三”模式
日本的農(nóng)村金融體系是在“二戰(zhàn)”以后逐步建立和完善起來的，由于日本農(nóng)村合作金融體系在創(chuàng)建初期政府給予了很大支持，因而帶有一定的官辦色彩。此外，合作金融組織依附于農(nóng)村合作經(jīng)濟組織(農(nóng)業(yè)協(xié)同組合)，是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合的一個子系統(tǒng)，同時又具有獨立的融資功能。1947年，日本政府制定了《農(nóng)業(yè)協(xié)同組織法》,成立了農(nóng)林漁業(yè)體系。該模式是由二重結(jié)果（既有政府投入、又有農(nóng)民收入）、三個系統(tǒng)（農(nóng)業(yè)、漁業(yè)、林業(yè)）和三個層次（上、中、下）所構(gòu)成。在三個層次中，農(nóng)林中央金庫是中央級機構(gòu)。都、道、府、縣的信用農(nóng)業(yè)協(xié)同聯(lián)合會（簡稱“信濃聯(lián)”）是中層機構(gòu)。綜合農(nóng)協(xié)是最基層一級。
二、國外農(nóng)村合作金融發(fā)展對我國的啟示
1.政府的扶持政策
由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)業(yè)資金的特殊性，使農(nóng)業(yè)貸款具有明顯的季節(jié)性、非均衡性和自然和市場的雙重風險性，一般農(nóng)業(yè)合作金融機構(gòu)的貸款利率較低，風險較大，因而彌補農(nóng)業(yè)金融吸引資金水平低、能力差的不足，保證農(nóng)業(yè)資金的充分供給，政府的重視與參與是十分必要的。應在稅收政策、利率管制、資金扶持政策等方面給予政策性的扶持。
2.具有嚴密的審計監(jiān)督系統(tǒng)和風險防范系統(tǒng)
風險是影響金融決策行為的基本要素，而農(nóng)業(yè)容易遭受較大的自然風險，這會造成農(nóng)村信用社貸款風險的加大，鑒于農(nóng)村信用社業(yè)務范圍較為狹窄，業(yè)務量較小，農(nóng)信社的風險控制能力和風險抗御能力比商業(yè)銀行更為脆弱，建立風險控制體系是確保農(nóng)信社戰(zhàn)略得到順利實施的重要環(huán)節(jié)?？梢詮囊韵聨讉€方面進行風險控制：系統(tǒng)風險控制、市場風險控制、信用風險控制和操作風險控制等等。
3.完善的法制環(huán)境
市場經(jīng)濟是法制經(jīng)濟。西方發(fā)達國家農(nóng)村金融運作模式較為固定，成效比較顯著，主要得益于制度的保證。在美國各州都頒布了關(guān)于信用社的法案，從而使得美國的合作金融法律數(shù)量多、比較齊備。要規(guī)范我國農(nóng)村金融，引導農(nóng)村金融繁榮興旺，必須要有完備的農(nóng)村金融法律規(guī)范體系。我國應盡快研究和制定農(nóng)業(yè)合作金融的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，盡快制定和頒布《信用合作法》、《合作銀行法》，以利于央行以立法的形式對農(nóng)業(yè)合作金融的作用性質(zhì)、組織形式與管理方式及經(jīng)驗范圍等加以界定與規(guī)范。
4.加快電子化步伐，完善農(nóng)村信用社結(jié)算體系
21世紀是網(wǎng)絡經(jīng)濟時代?？茖W的管理必須借助科學的手段，必須實行在計算機技術(shù)基礎(chǔ)上的網(wǎng)絡化動態(tài)管理。一是加快農(nóng)信社信息管理系統(tǒng)建設，將黨務、勞動、工資、人事、績效考核等工作都實現(xiàn)微機管理，提高辦公自動化程度。二是農(nóng)村信用社體系內(nèi)的結(jié)算制度、結(jié)算的技術(shù)手段要到位。三是信用社與其它金融機構(gòu)的結(jié)算關(guān)系、制度和技術(shù)手段也要到位，加入銀聯(lián)系統(tǒng)，提高農(nóng)村信用社跨行結(jié)算能力。與其他銀行的合作，解決信用社網(wǎng)點分散、結(jié)算渠道不暢的問題。
參考文獻:
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[4]盧 斐:我國農(nóng)村信用合作社改革問題研究[D].西南財經(jīng)大學碩士學位論文,2007:4～10
1.1大力發(fā)展新農(nóng)村經(jīng)濟,實現(xiàn)農(nóng)村金融需求與金融供給的均衡發(fā)展
金融和經(jīng)濟發(fā)展是離不開,是一個整體,經(jīng)濟決定金融,沒有一個個的經(jīng)濟體,金融就很難發(fā)揮其作用,因此,農(nóng)村金融服務滯后的現(xiàn)象,只有不斷地通過在供給中創(chuàng)造出更多的需求、在需求中提供更多的供給,才能真正的解決這一問題。
1.2建立和健全農(nóng)村金融體系,更好地為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務
根據(jù)農(nóng)戶和企業(yè)發(fā)展多層次性和多樣化的要求,構(gòu)建功能完善、分工合理、產(chǎn)權(quán)明晰、多種所有制并存的、競爭性的多層次農(nóng)村金融市場體系。允許農(nóng)發(fā)行逐步開展信貸以外的咨詢、項目融資、企業(yè)并購等金融業(yè)務,以增強其盈利水平,催進其可持續(xù)發(fā)展;開發(fā)適合新農(nóng)村建設所需金融品種和服務,使農(nóng)村金融資源總量平衡;建立和完善貸款的風險管控機制,遵循信貸資產(chǎn)安全管理的基本原則,通過政策性、商業(yè)性和合作性農(nóng)村金融機構(gòu)協(xié)同運作,能夠有效滿足農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的資金需要,促進農(nóng)村經(jīng)濟和社會健康、快速發(fā)展。
1.3優(yōu)化農(nóng)村金融信用環(huán)境,為農(nóng)村金融健康運行提供良好的環(huán)境
政府部門應該加強農(nóng)村金融環(huán)境建設,切實為金融機構(gòu)提供更好的服務;強化農(nóng)村信用制度建設,建立守信激勵機制和失信懲罰機制,為農(nóng)村信貸風險控制提供依據(jù),營造良好的農(nóng)村信用環(huán)境;建立更加靈活的擔保機制,為貸款發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟掃除障礙。
1.4引導和規(guī)范農(nóng)村民間金融的發(fā)展
長期以來,由于農(nóng)村金融不能很好的滿足農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展,農(nóng)村民間金融對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的支持在一定程度上起到了積極的作用,所以在農(nóng)村金融市場多元化、競爭性的發(fā)展過程中,不能忽視其作用,同時要重視民間金融的規(guī)范和引導,加強有關(guān)部門的指導和監(jiān)督,放寬市場準入提交,杜絕非法操作,使其得到健康有序的發(fā)展。
2農(nóng)村金融對新農(nóng)村經(jīng)濟建設的作用
2.1農(nóng)村金融促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)和私營企業(yè)的發(fā)展
通過農(nóng)村金融信貸的支持,中小型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和私營企業(yè),利用獲取到的資金發(fā)展起了自己的業(yè)務。隨著規(guī)模和業(yè)務擴大,以及為了滿足適應市場化和國家化的需要,都離不開農(nóng)村金融的支持。同時,農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展也帶動了小城鎮(zhèn)建設,從而帶動了企業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,這些都歸功于農(nóng)村金融的支持。
2.2農(nóng)村金融帶動了農(nóng)村信息化和產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展
在“三農(nóng)”的開展過程中,引進農(nóng)業(yè)所需要技術(shù)、購置優(yōu)良品種和進行農(nóng)用設施的改造以及聘用技術(shù)人員等等,都需要大量的資金支持。隨著農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務的進一步完善,將給激發(fā)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的積極性,進而促進農(nóng)村經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)化的步伐。
2.3社會主義市場經(jīng)濟下的農(nóng)民需要農(nóng)村金融來服務于自己的生活和生產(chǎn)
農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)以及擴大生產(chǎn)都需要在前期投入大量的人力、物力和財力,這些資金的來源就依靠農(nóng)村金融來解決。隨著我國農(nóng)村經(jīng)濟的快速發(fā)展,農(nóng)民對農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務提出了更高的要求,不在僅僅滿足于以往的貸款和還款業(yè)務,更加傾向于更豐富和方便的服務,比如:結(jié)算業(yè)務,投資業(yè)務等等。農(nóng)民的生產(chǎn)生活、收入的提高以及農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展的質(zhì)量在一定程度上都與農(nóng)村金融有直接的關(guān)系。
3結(jié)語
總之,只有不斷的深化農(nóng)村金融體制改革,規(guī)范和發(fā)展適合新農(nóng)村特點的金融體系,才能更好的為新農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展服務,滿足建設具有中國特色的社會主義和諧社會的需要。
參考文獻
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[2]婁迎春.我國農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)改革問題探討[D].電子科技大學碩士學位論文,2005.
[3]李世美.我國農(nóng)村合作金融組織產(chǎn)權(quán)制度改革及發(fā)展研究[D].中南大學碩士學位論文,2005.
關(guān)鍵詞：金融深化；農(nóng)村金融；金融機構(gòu)改革
中圖分類號：F832.3 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2015）02-0193-02 引言
近些年來，我國的農(nóng)村金融體制改革在促進經(jīng)濟增長的方面收效甚微。農(nóng)村正規(guī)的金融機構(gòu)運作不能有效的滿足相應的增長的需求。農(nóng)村正規(guī)金融在我國金融體制改革的過程中是薄弱的環(huán)節(jié)，它是農(nóng)村的金融體制核心，在農(nóng)村的經(jīng)濟發(fā)展過程中發(fā)揮了十分重要的作用。正因為如此，拓寬農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)的覆蓋范圍，改善經(jīng)營管理，是國家大力發(fā)展農(nóng)村金融的必經(jīng)之路。提高農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)的辦事效率，監(jiān)督其履行自身職責，使它能夠在農(nóng)村經(jīng)濟建設中發(fā)揮其應有的作用，更好地服務于我國的“三農(nóng)政策”，作為資金來源的保證，為我國農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展提供支持。國家也應該減少政策性的限制，防止對農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)的過度管制，使其根據(jù)中國農(nóng)村的實際開展各自的業(yè)務，從而真正成為服務于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的金融機構(gòu)。
2010年7月，中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會聯(lián)合指導意見，要求各地區(qū)應該根據(jù)目前農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展模式以及當?shù)剞r(nóng)村金融市場的需求，開發(fā)具有針對性、可操作的一些金融產(chǎn)品以及服務，協(xié)調(diào)財稅政策、貨幣政策、監(jiān)管政策以及農(nóng)村保險的發(fā)展。結(jié)合市場化和政策化，以市場化為改革方向，以政策性作為合理的補充，合理的防范以及降低金融風險，用科學的方法防范化解法律風險，堅持抵制防范道德風險，強化操作風險意識，加強對操作風險的防范。
一、國內(nèi)外研究現(xiàn)狀
麥金農(nóng)和肖最早提出了金融抑制和金融深化理論，該理論在20世紀70年代以后廣泛應用于發(fā)展中國家的農(nóng)村金融領(lǐng)域。國外農(nóng)村金融的研究，主要有兩個重點的研究方向：在農(nóng)村金融市場發(fā)展中政府發(fā)揮的作用、農(nóng)村金融在減少貧困和經(jīng)濟發(fā)展中的作用。在研究的方法方面，分別從理論和實證的角度出發(fā)，構(gòu)建農(nóng)村金融的相關(guān)指標，測量農(nóng)村金融的市場發(fā)展狀況，指出創(chuàng)造多元化的金融機構(gòu)才能滿足農(nóng)戶的需求。
20世紀90年代開始，國內(nèi)學者才對農(nóng)村金融市場的問題展開研究。國有銀行自1998年開始從農(nóng)村全面撤退，農(nóng)村出現(xiàn)金融信貸增長率的下降、中小企業(yè)從正規(guī)金融機構(gòu)融資困難、貧困戶沒有融資機會、農(nóng)村出現(xiàn)非正規(guī)的金融并且發(fā)展迅速，國內(nèi)學者開始研究政府對金融市場的影響和農(nóng)村金融市場與經(jīng)濟增長的相關(guān)性，并提出了相應對策。
張元紅（2002）在總結(jié)農(nóng)村金融改革經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，提出國外農(nóng)村合作社的成功經(jīng)驗值得我國學習。馬曉河（2003）指出我國應優(yōu)先供給，認為目前需求型的金融抑制和供給型的金融抑制雙重供給不足是我國正規(guī)金融機構(gòu)的表現(xiàn)，因此要推動農(nóng)村金融發(fā)展要選擇供給優(yōu)先模型。近年來，一些博士論文開始關(guān)注農(nóng)村金融的發(fā)展對經(jīng)濟增長的貢獻。宋宏謀（2004）運用金融相關(guān)率對1978―2000年中國農(nóng)村的金融發(fā)展程度進行了統(tǒng)計分析，研究結(jié)論認為，金融深化程度越高的地區(qū)，經(jīng)濟越發(fā)達。姚耀軍（2005）實證研究表明，我國農(nóng)村金融發(fā)展與經(jīng)濟增長存在長期相關(guān)性。謝玉梅（2007）對農(nóng)村金融深化政策與路徑進行了研究，認為金融深化通過產(chǎn)權(quán)改革和利率市場化兩條途徑進行。孫健（2012）提出了金融支持、新型農(nóng)村金融機構(gòu)創(chuàng)新對三農(nóng)發(fā)展的重要性，實證分析得出新型農(nóng)村金融機構(gòu)創(chuàng)新有助于提高農(nóng)村地區(qū)金融深化水平，促進農(nóng)業(yè)技術(shù)進步、農(nóng)村經(jīng)濟增長以及農(nóng)民增收，有利于降低農(nóng)村地區(qū)的貧困發(fā)生率的結(jié)論。
國內(nèi)外學者的研究成果主要是從實證和理論的角度討論農(nóng)村金融，雖然方法存在差異，但都得出了較為統(tǒng)一的結(jié)論：金融抑制普遍存在于發(fā)展中國家，同時緩解金融抑制必須通過金融深化的途徑。由于宏觀經(jīng)濟環(huán)境在發(fā)展中國家各不相同，金融深化的次序與路徑可能會存在差異，但利率的市場化與資本市場的開放被認為是金融深化的必然途徑。
二、金融深化進程中的困境
我國農(nóng)村金融深化進程面臨以下三個困境。
第一，金融發(fā)展模式選擇的困境。美國耶魯大學經(jīng)濟學家帕特里克提出兩種模式：供給領(lǐng)先模式和需求追隨模式。前一種模式認為金融資產(chǎn)與負債、金融機構(gòu)和相關(guān)金融服務的供給先于需求，主要強調(diào)的是金融服務的供給方對于經(jīng)濟的推動作用。后一種模式的主要觀點是：經(jīng)濟主體會隨著經(jīng)濟增長產(chǎn)生相應的金融服務需求，為了滿足客戶需求，要不斷發(fā)展金融體系。需求方是金融服務強調(diào)的重點。這兩種模式之間存在一個最優(yōu)順序的問題。在經(jīng)濟發(fā)展的初期，供給領(lǐng)先的模式處于主導地位，但是伴隨經(jīng)濟不斷發(fā)展，需求型金融后來居上，占據(jù)了主導地位。
由于金融資源稀缺性，許多發(fā)展中國家在實踐中都采取了金融供給領(lǐng)先的模式，具體表現(xiàn)為金融資源配置在政府導向下都流向了城市與工業(yè)部門。我國農(nóng)村金融政策也是遵循供給領(lǐng)先模式，致力于正規(guī)金融市場的改革與發(fā)展，按照商業(yè)性金融、政策性金融、合作性金融分設的思路，力圖建立一個能夠完善服務三農(nóng)的農(nóng)村金融體系。但從改革的成效看，農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社都存在政策性業(yè)務，政策性金融與商業(yè)性金融沒有徹底分離，很難區(qū)分歷史性包袱與自身經(jīng)營性虧損，現(xiàn)有的農(nóng)村金融服務體系不能滿足農(nóng)村的金融需求。同時，道德風險嚴重，尤其是農(nóng)村信用社利用中央銀行再貸款支農(nóng)，掩蓋了農(nóng)村信用社內(nèi)部風險管理不善、財務風險不嚴等造成的經(jīng)營性虧損，對中央銀行貨幣操作存在影響。
第二，金融制度創(chuàng)新的困境。金融的產(chǎn)權(quán)制度具有基礎(chǔ)性作用，不同的產(chǎn)權(quán)界定對金融發(fā)展具有完全不同的影響。限制體制之外的增長和傳統(tǒng)體制之內(nèi)的改革是目前我國農(nóng)村金融改革的主要局限；制度的改革重視機構(gòu)、忽略機制；中介的地位明顯高于市場；監(jiān)管嚴苛而發(fā)展不足，重監(jiān)管輕發(fā)展。十年以來的農(nóng)村金融改革沒有實質(zhì)性的突破，沒有將更低的交易費用和更高交易效率作為改革目標。改革的過程中，體現(xiàn)的主要是政府的意志，經(jīng)濟制度和農(nóng)村金融制度的變遷路徑相悖。歷經(jīng)的經(jīng)濟體制改革明確了農(nóng)村經(jīng)濟主體的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，但金融制度改革卻使其更加模糊。
第三，農(nóng)村金融政策目標困境。目前我國農(nóng)村金融政策的目標主要是解決三農(nóng)融資的困難，盡量降低農(nóng)村信用社的虧損額，搶占民間高利貸所占的農(nóng)村金融市場份額。為了到達以上的目標，政府通過建立正規(guī)的農(nóng)村金融機構(gòu)，進行利率市場化等利率改革爭取占領(lǐng)更多的農(nóng)村市場份額，但是政府在制定的上述改革措施本身存在著矛盾：要解決三農(nóng)的融資問題，幫助農(nóng)民甚至是貧困的農(nóng)戶解決貸款難的問題、與提高利率、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機構(gòu)進行商業(yè)化改革存在著一定的矛盾性。比如，農(nóng)村信用社是以農(nóng)村、農(nóng)戶、農(nóng)民為主體的金融機構(gòu)，它主要是為農(nóng)戶服務，為農(nóng)戶提供利率較低的貸款，這就說明農(nóng)信社具有一定的政策性，但是農(nóng)信社作為一個自主經(jīng)營的機構(gòu)還要考慮商業(yè)性，這樣農(nóng)信社的政策性與商業(yè)性就導致了農(nóng)信社的經(jīng)營目標模糊。除此之外，農(nóng)信社的穩(wěn)定性與持續(xù)性之間也存在著一定的矛盾。國務院在2003年農(nóng)信社改革的方案中提出的方式主要包括合作制、股份合作制以及股份制這三個方式，銀監(jiān)會主要贊成合作制和股份合作制。但是，在2006年舉辦的“全國農(nóng)村信用社工作會議”上，金融制定與監(jiān)管者又對農(nóng)信社的發(fā)展提出了新的改革方案：農(nóng)村信用社應該發(fā)展成為一個現(xiàn)代化的、有特色的服務農(nóng)村的社區(qū)行的金融機構(gòu)，認為合作制不再適合農(nóng)村信用合作社的發(fā)展，社區(qū)銀行是農(nóng)村信用社發(fā)展的最終的目標。政策的變化不定，導致政策的實施者，這些農(nóng)村金融機構(gòu)找不到正確的發(fā)展方向，同時也會導致改革的成本大大提高。
三、關(guān)于農(nóng)村金融機構(gòu)改革的政策建議
第一，鼓勵適合農(nóng)業(yè)切實需要的農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新。目前，我國農(nóng)村的金融發(fā)展還處于初級階段，獨立的創(chuàng)造金融產(chǎn)品成本高、困難大?？尚械耐緩绞茄芯客鈬屯瑯I(yè)先進成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)本地的實際情況加以創(chuàng)新。改造出適合當?shù)匦枨蟮慕鹑谘苌a(chǎn)品。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行推出的農(nóng)機抵押貸款等，由銀行出資購買農(nóng)機，農(nóng)民使用農(nóng)機創(chuàng)造效益后還款。這都是針對農(nóng)業(yè)和農(nóng)民自身條件限制，制定的貼合實際的創(chuàng)新產(chǎn)品。
第二，建立以金融為核心的惠普合作體系，發(fā)展金融合作集團。一方面，可以選擇農(nóng)村合作銀行模式。農(nóng)村合作銀行是以農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用縣（市）聯(lián)社為基礎(chǔ)組建的，是獨立的企業(yè)法人，享有股東投資形成的全部法人財產(chǎn)權(quán)，以全部法人資產(chǎn)獨立承擔民事責任。另一方面，可以與其他城市商業(yè)銀行、非銀行金融機構(gòu)（如保險公司）聯(lián)合，可以積極推動金融產(chǎn)品創(chuàng)新的分享和利用，降低創(chuàng)新成本，合理利用資源，加快新型產(chǎn)品創(chuàng)新速度，產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟，更全面的滿足客戶需求。例如部分地區(qū)推出的農(nóng)村信用社、農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、保險公司和政府“五位一體”的綜合服務方式。這樣大大降低了農(nóng)業(yè)貸款的風險，保障金融機構(gòu)和農(nóng)民的切身利益。
第三，加強農(nóng)村金融機構(gòu)自身建設，提高員工服務水平。不僅要加強對金融專業(yè)知識的學習，也要開展涉農(nóng)知識培訓，更加詳細了解項目的實際情況。起到降低成本、控制風險的作用。農(nóng)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)階段對金融機構(gòu)提出了更高的要求，對金融機構(gòu)的選擇不再停留在誰的貸款門檻低、利率低就選擇誰的初級階段，而更看重貸款后的配套服務，期待新型農(nóng)村金融機構(gòu)利用自身優(yōu)勢在農(nóng)業(yè)發(fā)展上給予專業(yè)化的意見和發(fā)展規(guī)劃，幫助和扶持貸款人走上更高的平臺。這對農(nóng)村金融機構(gòu)的服務和專業(yè)化提出了更高的要求。
參考文獻：
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我國“十二五”規(guī)劃明確提出“要深化農(nóng)村信用社改革，鼓勵有條件的地區(qū)以縣為單位建立社區(qū)銀行，發(fā)展農(nóng)村小型金融組織和小額信貸，擴大農(nóng)村有效擔保物范圍?！敝荚诩涌燹r(nóng)村金融體制的轉(zhuǎn)型，保障農(nóng)村經(jīng)濟穩(wěn)定快速發(fā)展，但是農(nóng)村現(xiàn)狀的整體體制并未徹底轉(zhuǎn)型。本論文根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)對我國農(nóng)村金融體制改革的相關(guān)問題進行了探析。
一、中國農(nóng)村金融體制改革的發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問題
（一）中國農(nóng)村金融體制改革的發(fā)展現(xiàn)狀
農(nóng)村金融體制的改革事關(guān)農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的大局，因此國家和政府仍投入大量的資金和人力。農(nóng)業(yè)保險是農(nóng)村金融體系的重要組成部分，對保護農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、保障農(nóng)民的利益等都具有推進作用。2007年中央財政首次選擇在吉林、內(nèi)蒙古、新疆、江蘇、四川、湖南這六個省區(qū)對5種主要農(nóng)作物，進行政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼試點，調(diào)動了農(nóng)民投保的積極性，推動了農(nóng)業(yè)保險的發(fā)展。2007年，中央出臺農(nóng)業(yè)保險財政補貼政策。五年來，我國農(nóng)業(yè)保險累計保費收入超過600億元，年均增長速度達到85%。至2011年，農(nóng)業(yè)保險基本覆蓋全國所有省份，農(nóng)業(yè)保險的承保品種也覆蓋了農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)的各個方面。
（二）中國農(nóng)村金融體制改革存在問題分析
近年來，農(nóng)村金融體制改革不斷深化，特別是農(nóng)村信用社改革取得了階段性的重要成果，初步形成了以農(nóng)村合作金融為主體，商業(yè)金融與政策性金融分工協(xié)作，民間借貸為補充的農(nóng)村金融服務體系。但在二十多年的改革進程中，仍普遍存在農(nóng)村金融風險和經(jīng)營低效率的問題，農(nóng)村金融體制的現(xiàn)狀已難以適應我國市場經(jīng)濟的發(fā)展，并制約著農(nóng)村經(jīng)濟的改革和發(fā)展。
1.“三農(nóng)”貸款難的問題仍很突出。由于歷史原因，大多數(shù)農(nóng)戶在抵押房產(chǎn)進行貸款時，無法提供齊全有效的房產(chǎn)證件，擔保公司出于對利益和風險的考慮，也不愿意為農(nóng)戶擔保，貸款困難的農(nóng)戶難以投入農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)。農(nóng)業(yè)投入資金短缺，有資格貸款的農(nóng)戶能夠貸款的數(shù)額也較小，滿足不了農(nóng)民對貸款的資金需求。
2.缺乏多樣化的競爭主體和有效的競爭機制。目前我國農(nóng)村金融市場的三大主體為農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村信用社。正規(guī)金融機構(gòu)的逐漸商業(yè)化，競爭視角和業(yè)務范圍大多由農(nóng)村轉(zhuǎn)向城市，非正規(guī)金融組織的金融交易成本過高且不受政策保護，以及嚴格的農(nóng)村金融市場準入限制，導致了農(nóng)村金融機構(gòu)數(shù)量少，并且缺乏競爭的空間和條件。
3.農(nóng)業(yè)農(nóng)村保險發(fā)展水平滯后。農(nóng)村保險主要有兩種：商業(yè)農(nóng)險和政策性農(nóng)險。一方面，我國農(nóng)村農(nóng)民收入水平較低，商業(yè)農(nóng)險的費率高于農(nóng)戶的承受水平，保險公司對農(nóng)業(yè)保險的業(yè)務開展非常謹慎。另一方面，農(nóng)業(yè)抗風險能力弱，農(nóng)戶對保險也沒有較強的意識，加之政府宣傳力度不夠，因此近年來農(nóng)村農(nóng)業(yè)保險發(fā)展水平滯后。
根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)分析，如表1，我國農(nóng)村金融機構(gòu)的存貸比和貸款平均增長率均較低。截至2005年末，農(nóng)村金融機構(gòu)的存貸比較于全國水平，相差12%之多，受縣域經(jīng)濟發(fā)展水平滯后和信貸承載能力差等因素的影響，農(nóng)戶的存款多，貸款少，拉低了農(nóng)村金融機構(gòu)的存貸比水平。由于資金總是流向經(jīng)濟發(fā)達和市場活躍的地方，所以農(nóng)村信用社在向農(nóng)村提供資金的同時也有大量資金流出農(nóng)村，信貸支持力度下降，農(nóng)村金融供給仍然不足。
二、國內(nèi)農(nóng)村金融體制改革的成功案例分析
（一）浙江麗水農(nóng)村金融體制改革的分析與研究
麗水市是浙江省的農(nóng)業(yè)大市，金融支農(nóng)既是重點又是難點。2003年以來，人民銀行麗水市中心支行相繼出臺了農(nóng)戶小額信用貸款、林權(quán)抵押貸款、農(nóng)房抵押貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款等信貸支農(nóng)政策，并已取得顯著成效。2012年5月，麗水市獲中國人民銀行批準，成為全國首個農(nóng)村金融改革試點地區(qū)。重點推進信貸支農(nóng)、信用惠農(nóng)、支付便農(nóng)、創(chuàng)新為農(nóng)四大金融支農(nóng)工程。主要措施如下：
1.完善小額信貸體系，推廣聯(lián)保貸款制度。提高小額貸款授信額度，實行優(yōu)惠貸款利率。鼓勵并推廣聯(lián)保貸款制度的實行，按照自愿組合、風險共擔的原則，向聯(lián)保小組成員發(fā)放貸款。
2.推進林權(quán)抵押貸款，促進林業(yè)融資發(fā)展。出臺相關(guān)規(guī)章制度，為林權(quán)管理提供相關(guān)法律保障；完善林木砍伐管理機制，規(guī)范市場監(jiān)管和評估行為。利用林權(quán)進行抵押，既保護了森林資源，又解決了林農(nóng)貸款難的問題，被譽為“葉子變票子”的金融創(chuàng)新。
3.建立信用體系平臺，強化金融惠農(nóng)政策。加大支農(nóng)力度，深化農(nóng)村信用社改革，加快村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社發(fā)展，建立一個多層次、低成本、覆蓋面廣的現(xiàn)代農(nóng)村金融服務體系。
4.改善農(nóng)村支付服務體系，推進社會信用體系建設。加大銀行卡、信用卡等非現(xiàn)金支付工具在農(nóng)村的使用，鼓勵新興電子支付業(yè)務的創(chuàng)新與應用，使金融服務業(yè)務進一步便民、利民。
（二）溫州農(nóng)村金融體制改革的案例分析
自1980年以來，溫州多次被確定為利率改革試點。溫州多年利率試點的改革產(chǎn)生了顯著效果，不僅提高了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的資金實力，有效調(diào)動了農(nóng)村居民的參儲積極性，也提高了農(nóng)村合作機構(gòu)的經(jīng)營效益。
2003年，溫州農(nóng)村信用社改革試點工作全面啟動。一是“零資產(chǎn)”啟動。即農(nóng)村信用社在資產(chǎn)核資當中，實際資不抵債的，通過政府扶持和資產(chǎn)適度增值的方法，使資等于債；相反則通過計提風險準備金額度的形式，實現(xiàn)資等于債。二是在管理體制實行“5―5―1”形式。全市11家信用聯(lián)社中，由5家聯(lián)社組建農(nóng)村合作銀行，另5家聯(lián)社實行一級法人。三是央行發(fā)行專項票據(jù)。簡稱“花錢買機制”。通過該機制的改革，農(nóng)村合作金融機構(gòu)資本充足率大幅度提高，經(jīng)營實力得到增強。近年來，溫州信貸支農(nóng)力度有所加大，資產(chǎn)質(zhì)量不斷改善，初步建立了“三會一層”法人治理模式，法人治理結(jié)構(gòu)日趨健全，內(nèi)部管理不斷強化，經(jīng)營機制日益完善。
（三）農(nóng)村金融體制改革成功案例帶來的啟示
1.取得地方當政府的支持是關(guān)鍵。農(nóng)村金融體制改革是一項基礎(chǔ)性的戰(zhàn)略工程，更是一項復雜的系統(tǒng)工程。以上兩個案例之所以進展順利，既得益于上級領(lǐng)導的全力支持和高度重視，也得益于部門和農(nóng)戶的密切配合、相互協(xié)作，為改革的順利開展奠定了基礎(chǔ)。
2.讓農(nóng)戶得到真正的實惠是根本。麗水市在推進改革的過程中不向農(nóng)戶收取任何費用，各涉農(nóng)金融機構(gòu)對信用度高的農(nóng)戶實行貸款優(yōu)先、額度放寬等優(yōu)惠措施，以此激發(fā)農(nóng)戶參與金融體制改革的積極性。
3.各涉農(nóng)金融機構(gòu)的參與是前提。麗水市在制定改革方案時，明確把各涉農(nóng)金融機構(gòu)統(tǒng)一作為本次工作的實施主體，統(tǒng)一管理。實踐證明，只有讓各涉農(nóng)金融機構(gòu)共同參與，享其成果，才能在思想上達成共識，減少執(zhí)行上的隨意性。
三、深化農(nóng)村金融體制改革的對策
（一）完善農(nóng)村信用體系建設
農(nóng)村信用體系建設對解決三農(nóng)問題有著極其重大的意義，我國急需建立一個以農(nóng)村信用社組織為基礎(chǔ)，以先進電子化技術(shù)為工具的現(xiàn)代農(nóng)村信用體系。同時，加強農(nóng)村金融風險管理，引導農(nóng)村金融體系朝一個健康的方向發(fā)展。一方面，修改和完善相關(guān)法律，規(guī)范信息征集主體行為，保護債權(quán)人的合法權(quán)益；另一方面，以農(nóng)村集體為單位，籌集設立農(nóng)村級互助基金，加強金融風險管理。
（二）規(guī)范發(fā)展農(nóng)村民間金融
民間金融既有正面作用，也有負面作用。因此要規(guī)范引導農(nóng)村民間金融的發(fā)展，使其有利于加速農(nóng)村金融體制改革的發(fā)展。隨著經(jīng)濟發(fā)展，在規(guī)范、嚴格篩選機制和市場機制下，適當引導良好的民間金融從地下走到地上。這樣也更有利于監(jiān)管民間金融，使其充分發(fā)揮積極的一面。規(guī)范民間融資行為，積極引導民間金融成為農(nóng)村金融市場的重要競爭主體，促進民間融資健康發(fā)展。
（三）有效利用小額信貸扶貧
小額信貸成為當?shù)剞r(nóng)戶的又一種制度性信貸供給，對農(nóng)村非正規(guī)金融乃至正規(guī)金融有替代和補充作用。小額信貸是金融服務的制度創(chuàng)新，為低收入農(nóng)戶和農(nóng)村小型企業(yè)提供額度較小的貸款，可以有效緩解信貸分配在農(nóng)戶之間不平等的問題。所以應該增加從事農(nóng)村信貸服務的專業(yè)人員，推動建立政府相關(guān)部門、農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行等金融機構(gòu)多方參與的信貸聯(lián)保制，大力發(fā)展小額信貸組織。
（四）健全農(nóng)村社會保險體系
首先要拓寬農(nóng)村保險的服務范圍，創(chuàng)新農(nóng)村保險產(chǎn)品，不斷擴大保險覆蓋面，提高保險理賠效率；其次，提高農(nóng)民的風險意識，相關(guān)政府部門加大宣傳力度，建立良好的信貸環(huán)境和政策長效機制；最后，加強農(nóng)業(yè)風險管理，健全農(nóng)業(yè)再保險和風險分擔機制，促進農(nóng)業(yè)保險健康發(fā)展，穩(wěn)定農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)民增收。
四、結(jié)語
[關(guān)鍵詞]農(nóng)村金融;金融支持;農(nóng)業(yè)企業(yè)
[中圖分類號]F327 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 ― 2234（2014）12 ― 0106 ― 02
在社會主義市場經(jīng)濟的加快發(fā)展的新形勢下，大力發(fā)展農(nóng)村金融服務機構(gòu)，改善和完善地方金融服務體系，對優(yōu)化地方資源配置，服務功能還不健全，服務質(zhì)量還需要進一步提高，服務環(huán)境還需要進一步完善。
一、齊齊哈爾市農(nóng)村金融服務機構(gòu)體系現(xiàn)狀
1.對齊市農(nóng)村整體金融形勢分析
（1）農(nóng)村新型金融組織覆蓋面低
齊齊哈爾地區(qū)管轄7個區(qū)9個縣，管轄區(qū)域內(nèi)能夠辦理存款、貸款業(yè)務的金融機構(gòu)五百多個，金融從業(yè)人員一萬余人。其中，農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)平均每個網(wǎng)點貸款余額為三千萬左右，農(nóng)村每百元GDP擁有貸款不到五十元。齊齊哈爾市目前有縣級以下鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融機構(gòu)網(wǎng)點四百左右，只有新型農(nóng)村金融組織村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司僅占鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融機構(gòu)網(wǎng)點的不足百分之一。
（2）增加齊市村鎮(zhèn)金融服務機構(gòu)網(wǎng)點
在齊齊哈爾所管轄的鄉(xiāng)鎮(zhèn)中，金融機構(gòu)網(wǎng)點設置大部分在鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級，行政村屯沒有金融網(wǎng)點，農(nóng)民辦理存款、貸款、匯兌業(yè)務非常不方便。據(jù)資料調(diào)查顯示，一百位農(nóng)民中，認為金融機構(gòu)網(wǎng)點少，辦理存貸款，結(jié)算業(yè)務不方便的占九成，認為金融機構(gòu)單一、辦理貸款時利率高、貸款手續(xù)過于繁瑣、擔保難、期限短等。
2.農(nóng)村金融服務環(huán)境得到改善
（1）政策環(huán)境得到強化
在市政府的正確領(lǐng)導下，金融主管部門積極加強政策宣傳和引導，抓住機遇變危為機，形成保增長促發(fā)展應對金融危機的整體合力。在金融危機發(fā)生后，齊市各界對貫徹執(zhí)行適度寬松的貨幣政策、強化金融支持實體經(jīng)濟應對金融危機奠定了基礎(chǔ)。
（2）農(nóng)村信用社在金融機構(gòu)中發(fā)揮了主力軍作用
2008年以來，齊齊哈爾地區(qū)的農(nóng)村信用合作社發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍的作用，在支持農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展，貸款投方面占有貸款需求的八成以上，全力支持農(nóng)民備耕，促使農(nóng)民的糧食大豐收。齊市農(nóng)村信用社積極籌措資金，進一步拓寬融資渠道，推出農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)款，促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。
3.貸款限制條件過多
據(jù)不完全調(diào)查，對齊齊哈爾市農(nóng)村的實地走訪和調(diào)查問卷的分析發(fā)現(xiàn)，影響農(nóng)民致富的首要因素是資金缺乏，使有的想致富都沒有致富的條件，嚴重影響了新農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。
普通顧客從金融機構(gòu)獲得貸款單獨的模式，雖然農(nóng)村信用合作社寬松的放貸條件，一個小的信用貸款因為額低，不能靈活的農(nóng)村農(nóng)民滿足施工需要的季節(jié)性，大筆錢抵押貸款固定資產(chǎn)，由于土地制度的缺陷，無法來滿足貸款。
二、齊齊哈爾市農(nóng)村金融機構(gòu)體系存在的問題
1.服務產(chǎn)品單一缺乏理念創(chuàng)新
齊齊哈爾農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新和服務主要提供小額短期貸款，限制解決短期資金需求，不能滿足信貸需要農(nóng)村多樣化。不同收入水平和生產(chǎn)類型的農(nóng)民對金融的不同層次的需求，一些農(nóng)民不僅需要生產(chǎn)信貸產(chǎn)品，但也需要多個信貸產(chǎn)品，和種養(yǎng)大戶，企業(yè)需要有一個多元化的信貸資金支持，產(chǎn)品已不能滿足農(nóng)民的需求。
2.農(nóng)村信貸管理制度存在重大缺陷
齊齊哈爾地區(qū)的貸款風險具有深度的村莊建設，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和現(xiàn)代化，已經(jīng)成為不爭的事實，有更大的資金需求。作為小金額周期長、時效短等現(xiàn)實的貸款產(chǎn)品和貸款利率系統(tǒng)讓農(nóng)民承擔能力嚴重受挫。
3.農(nóng)村金融服務體系保障不完善
（1）政策環(huán)境得到強化
在市政府的正確領(lǐng)導下，金融主管部門積極加強政策宣傳和引導，抓住機遇變危為機，形成保增長促發(fā)展應對金融危機的整體合力。在金融危機發(fā)生后，齊市各界對貫徹執(zhí)行適度寬松的貨幣政策、強化金融支持實體經(jīng)濟應對金融危機奠定了基礎(chǔ)。
（2）資金支持力度增大
招商銀行為齊齊哈爾市向借款人發(fā)放的可循環(huán)使用的授信，支持齊齊哈爾的經(jīng)濟發(fā)展。除了項目融資外，招商銀行還通過公司金融、投資銀行、資產(chǎn)托管等金融方式進一步推動雙方在傳統(tǒng)信貸、直接融資、政府財務顧問等推動經(jīng)濟發(fā)展。
（3）農(nóng)村信用社發(fā)揮了主力軍作用
齊市農(nóng)村信用社全力支持農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，貸款投方面占有貸款需求的八成以上，全力支持農(nóng)民備耕，促使農(nóng)民的糧食大豐收。齊市農(nóng)村信用社積極籌措資金，進一步拓寬融資渠道，推出農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)款，促進了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。
4.農(nóng)村金融環(huán)境尚待優(yōu)化
（1）農(nóng)村金融政策環(huán)境不寬松
目前齊齊哈爾市的農(nóng)村金融政策環(huán)境不舒適，如利率自由化，進入和退出市場的金融政策仍然偏緊，不利于健康發(fā)展的農(nóng)村金融市場。
（2）農(nóng)村金融不規(guī)范
齊齊哈爾市的農(nóng)村金融環(huán)境較差，大部分農(nóng)民對農(nóng)村金融環(huán)境缺乏認識，一部分農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶拖欠債務，甚至部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府也是如此，嚴重損害了農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。
5.地方金融機構(gòu)制約農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展
統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，雖然齊齊哈爾市的農(nóng)村金融服務機構(gòu)取得了飛躍性的發(fā)展，但由于受多種因素的制約，地方金融服務機構(gòu)目前還只是初級階段，仍有較深層次的問題還未碰觸，因此，齊齊哈爾市地方財政在金融機構(gòu)市場競爭中處于比較弱勢地位，限制了農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。例如：農(nóng)村金融機構(gòu)定位不夠明確等。
三、齊市農(nóng)村金融服務機構(gòu)解決對策
1.改善農(nóng)村金融運行的政策環(huán)境
齊齊哈爾市應該鼓勵農(nóng)村信用合作社聯(lián)盟，加快形成農(nóng)村合作銀行，農(nóng)村信用合作社協(xié)會在全面核查的基礎(chǔ)上積極推進統(tǒng)一法律改革，力爭年底前完成了產(chǎn)權(quán)制度的改革。在農(nóng)村或屯設立合作金融機構(gòu)擴大農(nóng)村地區(qū)網(wǎng)絡覆蓋面。農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)貸款綜合農(nóng)業(yè)推廣，農(nóng)業(yè)科技為先導的貸款品種，積極嘗試農(nóng)村基礎(chǔ)設施建設貸款，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)和技術(shù)改造貸款發(fā)放新貸款。郵政儲蓄將擴大農(nóng)村基礎(chǔ)設施和資金投放力度，重點支持農(nóng)村基礎(chǔ)設施。商業(yè)銀行會選擇集中在農(nóng)產(chǎn)品出口企業(yè)的支持，農(nóng)副產(chǎn)品出口，支持有條件的企業(yè)戰(zhàn)略的實施“走出去”。
2.完善農(nóng)村金融機構(gòu)信用擔保體系
農(nóng)業(yè)“貸款難是一個重要的因素在信用擔保。建立農(nóng)村信用擔保體系，不僅能為農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)信用擔保，為他們提供一個相對公平的融資環(huán)境，解決這個難題的貸款擔保，并能使農(nóng)村金融機構(gòu)更好地服務農(nóng)業(yè)，農(nóng)村和農(nóng)民的“提供金融服務。然而，農(nóng)民和農(nóng)村中小企業(yè)作為市場經(jīng)濟條件下的一個特定的金融集團，傳統(tǒng)融資方式無法改變他們的貸款難。為此，我們需要在農(nóng)村現(xiàn)引入動產(chǎn)抵押，信用擔保模式的創(chuàng)新給齊齊哈爾市市農(nóng)村金融經(jīng)濟發(fā)展的“農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民”開發(fā)一個新的融資渠道。
根據(jù)齊齊哈爾市農(nóng)村金融形式應大力推廣農(nóng)戶小額信用貸款和農(nóng)戶聯(lián)保貸款，發(fā)展農(nóng)村微型金融，提高金融服務的覆蓋范圍。推廣移動電話銀行網(wǎng)絡，相互保險，農(nóng)民工銀行卡業(yè)務;積極推行農(nóng)村財務咨詢，保險銷售及相關(guān)金融服務等。通過改進農(nóng)村金融服務，農(nóng)村金融服務模式，使廣大農(nóng)村和農(nóng)民更方便和高質(zhì)量的現(xiàn)代金融服務最終促進農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展。
3.強化農(nóng)村金融服務機構(gòu)的內(nèi)部經(jīng)營管理
齊齊哈爾市農(nóng)村金融服務機構(gòu)發(fā)展不平衡，經(jīng)營效益低下，歷史遺留問題較為嚴重，要提高我是農(nóng)村金融服務機構(gòu)整體的發(fā)展，應積極解決高風險農(nóng)村金融服務機構(gòu)發(fā)展的問題?？梢詢?yōu)先選擇中心城市、經(jīng)營狀況較好、師范效應較大的農(nóng)信社，組建農(nóng)商行，以壯大資金實力、提高核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力，通過改制，真正減少和消化歷史包袱，改善公司治理，提高經(jīng)營水平，形成經(jīng)營新機制，提高我市農(nóng)村金融服務機構(gòu)的發(fā)展，從而促進我是農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展。
4.建立多層次惠農(nóng)金融服務機構(gòu)體系
（1）拓寬政策性金融的業(yè)務范圍
齊齊哈爾市地區(qū)的農(nóng)村金融體系通過不斷的探索和實踐，融資優(yōu)勢和政府組織協(xié)調(diào)優(yōu)勢結(jié)合起來，構(gòu)建一個政府，企業(yè)，銀行，信用擔保機構(gòu)聯(lián)合體，通過制度建設和組織建設，推動企業(yè)信用不足，微觀信用體系建設。農(nóng)村金融服務體系，通過經(jīng)濟手段解決問題，使用傳統(tǒng)的信貸資源，培育和發(fā)展民間金融的主體，使金融業(yè)逐漸多樣化和市場。
（2）發(fā)展面向農(nóng)戶的合作金融組織
根據(jù)具體情況在齊齊哈爾地區(qū)培育新型農(nóng)村金融服務和一些的市場競爭機制，積極拓展政府政策性金融業(yè)務，大力發(fā)展農(nóng)村合作金融組織。通過經(jīng)濟手段解決金融財政問題，并逐步規(guī)范化、制度化，充分利用傳統(tǒng)的信用資源，培育和發(fā)展民間金融的主體。
（3）逐步規(guī)范和引導民間金融
發(fā)展齊齊哈爾地區(qū)民間金融組織，形成多元化的金融產(chǎn)權(quán)模式的具體路徑應該是在農(nóng)村地區(qū)。如在縣級區(qū)域一下開展農(nóng)村承包責任制，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和非銀行金融機構(gòu)系統(tǒng)，產(chǎn)生在底部自下而上的改革進程。通過人們不受“衍生交易穩(wěn)定的結(jié)構(gòu)，并提供交易費用更節(jié)省的制度規(guī)則。
5.全面完善農(nóng)村金融風險管理機制建設
（1）完善外部監(jiān)管
加強外部金融監(jiān)管力度，提高銀監(jiān)會、外部審計以及社會輿論的監(jiān)管，改善地方金融監(jiān)管方式。把事后監(jiān)管提高到事前防范與提醒，通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場的手段監(jiān)管農(nóng)村金融服務機構(gòu)的風險評價指標，及時發(fā)出預警通告，在農(nóng)村金融服務機構(gòu)出現(xiàn)危機和問題前，及時準確的采取有效措施，把風險降低最低。同時提高監(jiān)管機構(gòu)的獨立性，對于違反法律法規(guī)的農(nóng)村金融服務機構(gòu)及時作出懲罰，審計出現(xiàn)問題及時警告通知，并提出解決措施及時化解。應積極營造輿論環(huán)境，要通過積極宣傳，推介產(chǎn)品，不斷提升農(nóng)村金融機構(gòu)在地區(qū)同業(yè)中的營銷力和公認度。
（2）加強內(nèi)部監(jiān)管
提高內(nèi)部監(jiān)督部門獨立性，充分發(fā)揮審計體系監(jiān)督效能。第一要加強內(nèi)部審計的職權(quán)，充分發(fā)揮其監(jiān)督監(jiān)管的職能。各個部門要積極配合，審計部門要對轄內(nèi)機構(gòu)新放貸款質(zhì)量開展經(jīng)常性檢查，確保提高新增貸款質(zhì)量。對存量貸款要徹底摸清底數(shù)，落實債務主體，形成不良的，必須監(jiān)督落實形成責任和解決責任及措施。確保審計部門的獨立性，嚴格監(jiān)督監(jiān)管，審計工作人員要轉(zhuǎn)變觀念，確實加大審計工作力度，以查促改，幫助被查部門解決實際問題，有效遏制各類風險和案件發(fā)生。第二，完善內(nèi)控評價制度，提高評價結(jié)果的科學性，推進評價結(jié)果的有效運用。
〔參 考 文 獻〕
〔1〕王煜宇.新型農(nóng)村金融服務主體與發(fā)展定位：解析村鎮(zhèn)銀行〔J〕.改革，2012，（04）.
〔2〕邱玉興，等.健全農(nóng)信社運營模式――以黑龍江省為例〔J〕.中國金融，2013，（12）.
〔3〕文桂禾.我國中小企業(yè)金融支持體系建設與中小企業(yè)發(fā)展〔D〕.碩士學位論文，西南財經(jīng)大學，2009.
（一）歷史包袱
農(nóng)村信用社歷史積累和現(xiàn)實存在的問題沒有得到很好解決，如按合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社、實行民主管理還不到位。農(nóng)村信用社還普遍存在著資產(chǎn)質(zhì)量低、經(jīng)營效益差、虧損嚴重、用人機制落后、電子化水平低、結(jié)算渠道不暢、服務功能不健全等問題。這些不僅與金融業(yè)日新月異的發(fā)展速度極不適應，而且與金融改革的預期目標相距甚遠，同時與中國加入WTO后金融業(yè)更加激烈的競爭形勢也極不適應。在農(nóng)業(yè)銀行代管期間，農(nóng)村信用社成為農(nóng)業(yè)銀行執(zhí)行政策的調(diào)節(jié)器，同樣執(zhí)行著國家的金融方針、政策，近幾年它又是支農(nóng)的主力軍，特別是農(nóng)業(yè)銀行逐步淡出農(nóng)村金融市場后，國家支農(nóng)政策將更多地通過農(nóng)村信用社體現(xiàn)，因此，其歷史包袱獨自承擔有些委屈，即使有央行票據(jù)、稅收和拔補原保值貼補利息等政策，但也難以消化。
（二）在體制改革方面存在的問題
1、經(jīng)營的管理監(jiān)督服務斷層。農(nóng)村信用社體制改革，首先要在管理體制上進行大力度的改革，自而上建立自律組織，形成自上而下進行管理指導、監(jiān)督、服務的合作金融體系，這是農(nóng)村信用社體制改革的基本目標。1995年以前是由農(nóng)行“代管”，1996年之后是由人民銀行“直管”。目前，在出現(xiàn)風險的地方，農(nóng)村信用社又成為地方政府的管理對象，這就是說地方政府也有不可推卸的管理責任。這種管理模式在理論上與農(nóng)村信用社“三性”是矛盾的，在實際操作中弊病也是顯而易見的，究其原因是由于管理者的“責任心”過強而大大削弱了被管理者的權(quán)力。
2、產(chǎn)權(quán)不清晰。一是產(chǎn)權(quán)不明晰，股東難量化。資金難互助，損失難共擔，管理難民主，經(jīng)營難獨立，積累難量化。二是法人治理結(jié)構(gòu)名不副實。按合作制原則規(guī)范信用社的工作，要求信用社健全和完善“三會四權(quán)”，并明確規(guī)定社員股東大會行使最高權(quán)利，理事會行使決策執(zhí)行權(quán)，監(jiān)事會行使監(jiān)督權(quán)等，但實際上“三會”設立后，并未真正履行權(quán)利，究其原因，主要是缺乏完善的法人治理結(jié)構(gòu)，“三會”制度形同虛設，多級法人多級管理，主任的產(chǎn)生雖然也通過了民主選舉，但實際是由上級委派和任命的，信用社的現(xiàn)狀難以獨立承擔民事責任。
（三）在政策落實方面的問題
1、政策和策略失誤。改革開放以來，農(nóng)村信用社一定程度上享受了政策優(yōu)惠，也因此有了較大發(fā)展。但不可否認，某些政策和策略失誤也確實給農(nóng)村信用社造成了危害。另外郵政儲蓄機構(gòu)在農(nóng)村的廣泛發(fā)展，憑借“只存款，不貸款，錢存郵政儲蓄最保險”的優(yōu)勢獨領(lǐng)。其他商業(yè)銀行機構(gòu)則交叉設置，并打著“國家銀行、國家信譽”的旗號從事經(jīng)營，這些機構(gòu)的影響力和不公平競爭手段，都給農(nóng)村信用社業(yè)務開展帶來了巨大的沖擊。
2、扶持優(yōu)惠政策少且沒有落實到位。一是稅賦過重；二是應由中央財政承擔的保值儲蓄貼補，由信用社承擔，加重了信用社負擔；三是農(nóng)村信用社受到的行政干預、遺留的政策性呆藏、壞賬資金無人來管；四是農(nóng)村信用社的政策性虧損政府不予樸貼；五是國家用于農(nóng)業(yè)方面的政策性業(yè)務如扶貧資金、專項發(fā)展資金農(nóng)村信用社無權(quán)受理；六是農(nóng)村信用社沒有堅強的資金后盾，一旦發(fā)生支付困難和支付擠兌很難應付；七是上交人民銀行的準備金比率過高、呆賬準備金提取比例較低，資金上運用不充分，經(jīng)營上抵御困難能力弱；八是人民銀行支農(nóng)再貸款審批難、數(shù)量少，期限短、運用效益低，不能發(fā)揮支農(nóng)作用。
（四）農(nóng)村信用社自身的經(jīng)營管理問題
信用社的領(lǐng)導管理體制尚未完全理順。改革以來，行、社關(guān)系有了很大的改善，但信用社自身經(jīng)營管理工作有待進一步加強，經(jīng)濟效益需要進一步提高。目前，信用社的經(jīng)營管理工作還不能完全適應經(jīng)濟發(fā)展和業(yè)務發(fā)展的需要，信用社長期以來一直沒有自己的結(jié)算渠道，又不能直接參加國有銀行的聯(lián)行，異地結(jié)算只能通過國有銀行辦理，導致結(jié)算環(huán)節(jié)多、時間長等問題，很不適應農(nóng)村商品經(jīng)濟發(fā)展的要求，嚴重制約著信用社業(yè)務的開展。在經(jīng)營管理方面主要存在以下問題：信用社執(zhí)行制度不嚴格，少數(shù)人獨斷專行，違背貸款三查原則；很多農(nóng)村信用社機構(gòu)膨脹，盲目布點，人浮于事，加大了經(jīng)營成本；社員股金不穩(wěn)定，不少農(nóng)民入股的目的是得到貸款，如還清貸款就要求退股；職工素質(zhì)較差；設備相對落后，電子化建設起步較晚，功能不完善，金融技術(shù)創(chuàng)新、工具創(chuàng)新、品種創(chuàng)新能力不強。這些都成為農(nóng)村信用社發(fā)展的重要制約因素。
二、農(nóng)村信用合作社改革的趨勢分析
（一）妥善處理歷史包袱問題
1、政府和法律的扶持。要妥善處理農(nóng)村信用社體制改革的包袱問題，要從以下方面入手：一是制定并實施《合作金融法》，明確信用社是公益法人，非納稅單位，免征部分稅負，以改善農(nóng)村信用社的盈利狀況；二是對由于地方政府干預造成的貸款呆賬，由地方政府撥款彌補；三是將郵政儲蓄從農(nóng)村吸收的資金全部按資金成本貸放給農(nóng)村信用社使用，并增加中央銀行對農(nóng)村信用社的再貸款，以增加農(nóng)村信用社的資金來源；四是進一步提高農(nóng)村信用社的貸款利率浮動幅度，以擴大農(nóng)村信用社的存貸款利差，增加其盈利；五是允許、鼓勵經(jīng)營管理好的信用社按照市場原則兼并經(jīng)營管理差的信用社，使農(nóng)村信用社形成優(yōu)勝劣汰的機制，在農(nóng)村信用社形成完善的法人治理結(jié)構(gòu)之前，以生存的壓力來迫使信用社改善經(jīng)營管理。
2、監(jiān)管決策部門的協(xié)助。一是對信用社不良貸款進行一次徹底清查，對因政策性原因造成的不良貸款應在嚴格審核后給予核銷，使信用社輕裝上陣；二是在增資擴股方面給予信用社優(yōu)惠政策，在一段時間內(nèi)允許保息分紅，以利于穩(wěn)定股金；三是適當放開信用社存款利率，免除營業(yè)稅，降低所得率稅，使農(nóng)村信用社在與商業(yè)銀行的競爭中具有比較優(yōu)勢，以利于信用社壯大資金實力。
（二）組織形式向多樣性發(fā)展
1、經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)農(nóng)村信用社組建股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。隨著市場經(jīng)濟的不斷發(fā)展，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對信貸資金、金融產(chǎn)品和金融服務提出了更高的要求。如果農(nóng)村信用社繼續(xù)沿用其傳統(tǒng)的體制和服務手段顯然已不能適應農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展對農(nóng)村金融服務的需求。要解決此矛盾，必須在農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上，成立體制最具活力、最符合經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律、適宜市場經(jīng)濟發(fā)展的股份制農(nóng)村商業(yè)銀行。
2、經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)組建農(nóng)村合作銀行。經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)農(nóng)村信用社組建合作制的農(nóng)村合作銀行對經(jīng)濟較發(fā)達地區(qū)的農(nóng)村信用社的改革，可以在現(xiàn)農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建農(nóng)村合作銀行。在農(nóng)村信用社基礎(chǔ)上組建起來的農(nóng)村合作銀行其內(nèi)部組織體制、經(jīng)營管理機制、外部管理體制等方面都應區(qū)別于國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行。
3、經(jīng)濟欠發(fā)達的農(nóng)村信用社改組為農(nóng)村政策性金融機構(gòu)對貧困地區(qū)的農(nóng)村信用社。（1）貧困地區(qū)農(nóng)村信用社在合作制原則規(guī)范農(nóng)村信用社工作基本完成之后，為了壯大信用實力，增強抵御風險的能力，解決基層信用社經(jīng)營中遇到的問題，將基層信用社、聯(lián)社合并為一級法人制，各基層信用社本論文由整理提供
為聯(lián)社的分支機構(gòu)。（2）著眼于農(nóng)村信用社服務“三農(nóng)”的政策性業(yè)務，農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行合并，既解決了農(nóng)發(fā)行基層無辦事機構(gòu)，難以服務到位的困難，又解決了農(nóng)村信用社上面無“頭”各行其是的局面，真正達到扶持農(nóng)業(yè)、富裕農(nóng)民、繁榮農(nóng)村的目的。（3）農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行聯(lián)合，組建中國農(nóng)業(yè)信貸銀行，以集中優(yōu)勢兵力更好地支持“三農(nóng)”，促進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的全面發(fā)展。
（三）改革產(chǎn)權(quán)制度
首先要做的是明確性質(zhì)，建立體制框架。要從歷史以及當前存在的問題和今后的發(fā)展方向來判斷，中國農(nóng)村信用社應該定性為股份制農(nóng)村金融組織。其次要盡快改變現(xiàn)在的組織框架。要改變現(xiàn)在以信用社為法人的治理結(jié)構(gòu)和掛靠人民銀行直接領(lǐng)導管理的體制。農(nóng)村信用社應該端正經(jīng)營方向，加強內(nèi)部管理，建立新型運行機制。具體可以從以下方面來解決：要明確規(guī)定農(nóng)村信用社的服務方向和經(jīng)營宗旨；改革人事制度，加大農(nóng)村信用社全體干部職工的責任心，使其真正成為農(nóng)村信用社的主人；全面提高銀信干部隊伍的素質(zhì)，建立新的良好的選用人員機制；改善信用服務工具，努力提高資金融通效益。研究農(nóng)村信用社改革方案需要從以單一模式為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐远嘣Ｊ綖橹?，從以過度性制度安排為主轉(zhuǎn)變?yōu)橐蚤L期性制度安排為主。
（四）國家應給以相應的政策支持
1、改革人民銀行支農(nóng)再貸款的政策。增加人民銀行支農(nóng)再貸款的數(shù)量，把郵政儲蓄由人民銀行以再貸款的方式全部安排給信用社使用，解決農(nóng)村信用社支農(nóng)資金不足的問題。其次延長使用期限，目前的支農(nóng)再貸款使用期限太短，一般為3-6個月，農(nóng)民尚未見到效益貸款就到期了，農(nóng)民還不了，人民銀行就直接從信用社賬戶上扣收。這樣不但起不到真正的支農(nóng)作用，而且加大了信用社的資金壓力，給信用社的正常經(jīng)營帶來困難。所以支農(nóng)再貸款的期限要根據(jù)農(nóng)業(yè)的生產(chǎn)周期來確定，與農(nóng)業(yè)的資金周轉(zhuǎn)規(guī)律和周轉(zhuǎn)速度相適應。再貸款到期后，信用社因收不回來而不能立即歸還的，人民銀行可予以延期。同時簡化審批手續(xù)，簡便貸款程序。
2、提高農(nóng)村信用社呆賬準備金提取比例。增強農(nóng)村信用社核銷呆賬的能力?？煽紤]將現(xiàn)行的農(nóng)村信用社呆賬準備金提取比例提高到2-3%；對那些革命老區(qū)、貧困地區(qū)、偏遠山區(qū)、少數(shù)民族地區(qū)和經(jīng)營困難、歷史包袱過重，呆賬較多的農(nóng)村信用社的呆賬準備金提取比例也可以提高到4-5%。各級政府要建立農(nóng)村信用社風險補償專項基金，納入財政預算支出計劃，基金來源一是從地方征收的信用社稅額中按一定比例提取，二是從財政預算中劃出一部分資金，納入信用杜風險補償基金，這項基金要專管專用，重點解決嚴重資不抵債農(nóng)村信用社的經(jīng)營困難。在改革思路明確以后，政府（監(jiān)管部門）應盡快從對農(nóng)信社的控制中退出，由其監(jiān)管部門對農(nóng)信社實施單一的以金融安全為目標的金融監(jiān)管，而不能介入其日常經(jīng)營管理。
（五）加快農(nóng)村信用社經(jīng)營體制戰(zhàn)略性調(diào)整的步伐
一是經(jīng)營理念的現(xiàn)代化。逐步樹立起經(jīng)營意識、創(chuàng)新意識、市場意識、服務意識、風險意識和人力資本意識。二是大力開發(fā)新的業(yè)務品種，培育新的利潤增長點。三是合理調(diào)整機構(gòu)網(wǎng)點布局。
農(nóng)村信用社應該調(diào)整人力資本結(jié)構(gòu)，在金融業(yè)、尤其是在復雜的金融衍生產(chǎn)品開發(fā)設計方面，人力資本的作用更為明顯，隨著金融業(yè)從傳統(tǒng)的勞動密集型可變成本產(chǎn)業(yè)向現(xiàn)代的資本密集型固定成本產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)變，資本有機構(gòu)成大大提高，從業(yè)人員數(shù)量大大減少，但對人力資本素質(zhì)要求卻大大提高。
參考文獻：
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內(nèi)容提要衡量農(nóng)村金融服務狀況的國際通用指標主要是農(nóng)村金融服務覆蓋面、農(nóng)業(yè)貸款數(shù)量這兩個指標。本文基于農(nóng)業(yè)貸款數(shù)量這個視角，剖析了造成農(nóng)村金融服務體系低效的原因，提出應在強調(diào)提高覆蓋面、增加貸款和農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)性發(fā)展之間尋求一個合理的平衡點的政策建議，以期達到推動我國農(nóng)村金融改革順利發(fā)展的目的。
關(guān)鍵詞農(nóng)業(yè)貸款農(nóng)村金融服務體系效率
農(nóng)村金融是以信用手段動員、配置和管理涉及金融資本運行的活動，對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起著極大的推動作用。然而，受農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平制約和農(nóng)村金融體制改革滯后等因素影響，目前農(nóng)村金融仍然是整個金融體系中最薄弱環(huán)節(jié)和領(lǐng)域，農(nóng)村金融供需矛盾突出，城鄉(xiāng)金融資源配置不平衡，農(nóng)村金融的整體服務水平遠不適應社會主義新農(nóng)村建設的需要。因此，深化農(nóng)村金融改革，加強農(nóng)村金融服務建設，是農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的迫切要求，也是廣大農(nóng)民群眾的強烈愿望，對加快農(nóng)村的發(fā)展，實現(xiàn)全面小康的目標，具有至關(guān)重要的意義。
為解決農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)網(wǎng)點少、服務不足、競爭不充分等問題，2008年銀監(jiān)會會同人民銀行聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于加快推進農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務方式創(chuàng)新的意見》，組織開展農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務方式創(chuàng)新試點，研究實驗可復制、易推廣的創(chuàng)新模式。由此。農(nóng)村金融服務的創(chuàng)新與改革進入了系統(tǒng)性的探索階段。
一、現(xiàn)階段我國農(nóng)村金融服務基本狀況
農(nóng)村金融體系主要發(fā)揮提供支付服務，動員積蓄和分配信貸，限制、分擔由這些活動而生的風險等作用，因此對農(nóng)村金融服務體系效率高低的評價，一般主要從兩個方面進行：配置效率和運行效率。配置效率是指農(nóng)村金融體系將從盈余部門動員的資金分配到最有效率的資金赤字單位，配置效率的提高主要是依賴資金的市場價格的指引；運行效率是指金融體系以盡可能小的資源成本，實現(xiàn)資金使用效益的最大化，但就整體而言，作為一個體系，對其評價往往側(cè)重于是否具備提高資金運行效率的能力上。
鑒于目前我國農(nóng)村金融對農(nóng)村經(jīng)濟的支持主要體現(xiàn)在信貸資金的供給上，農(nóng)業(yè)貸款作為一種貨幣資金，對農(nóng)村的產(chǎn)出應當具有促進作用，即農(nóng)業(yè)貸款投入的規(guī)模越大，農(nóng)村社會產(chǎn)出的規(guī)模也應越大，兩者呈正相關(guān)。因此，本文選用農(nóng)業(yè)貸款作為衡量指標，而且，該指標的選擇正好契合了國際上對農(nóng)村金融體系評價指標的選擇。通過對該指標的分析，對我國農(nóng)村金融服務體系效率、主要是運行效率做一個簡要評價。
(一)農(nóng)業(yè)貸款增長速度加快，但效率不高
1、現(xiàn)狀描述
近5年來，全國金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款增幅為124％，比同期各項貸款增幅高25個百分點。農(nóng)戶貸款余額達到1.16萬億元，戶數(shù)超過7819萬戶，占有貸款需求且符合貸款條件的農(nóng)戶數(shù)的73％。不論按照農(nóng)業(yè)貸款總量還是類別，農(nóng)業(yè)貸款投入的不斷快速增長是近年來農(nóng)業(yè)貸款現(xiàn)狀描述的基本寫照(表1)。
進入2008年，涉農(nóng)貸款更是出現(xiàn)了加快發(fā)展的勢頭，2008年前3個月，各地農(nóng)村合作金融機構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款累計投放1998億元，比上年同期多投放251億元，余額達到15177億元，農(nóng)戶小額信用貸款累計投放299億元，余額達到2098億元，農(nóng)戶聯(lián)保貸款累計投放300億元，余額達到1415億元。農(nóng)村合作金融機構(gòu)投放的貸款力度增長速度也很快，與2007年同時期比，銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款比同期增長了16.2％，農(nóng)村合作金融機構(gòu)的增長速度是17.3％，比全國的平均水平要快。
2、效益分析
從表1不難看出，農(nóng)業(yè)貸款上升幅度迅猛，從2001年到2007年增長了近24％，占農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的比重也逐年上升，已經(jīng)達到62.57％。這說明，農(nóng)業(yè)領(lǐng)域?qū)鹑谫Y源的消耗是巨大的，提高資金使用效率，減少資金流動中的不經(jīng)濟滲漏，已成為農(nóng)村金融發(fā)展中應當引起高度重視的問題。
在此，我們選用彈性系數(shù)作為分析工具，分析和判斷農(nóng)業(yè)貸款與農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的增長是否同步，以及協(xié)調(diào)程度如何。當農(nóng)業(yè)貸款的彈性系數(shù)大于1時，反映農(nóng)業(yè)貸款的增長快于農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的增長，反之，則相反。如果彈性系數(shù)為1時，表明農(nóng)業(yè)貸款與農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長同步；當彈性系數(shù)大于1時，表明農(nóng)業(yè)貸款的增長快于農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值增長，當彈性系數(shù)小于1時，表明盡管農(nóng)業(yè)貸款絕對量可能增大，但農(nóng)業(yè)貸款的增長速度慢于農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的增長速度。我們從近6年的農(nóng)業(yè)貸款彈性系數(shù)分析發(fā)現(xiàn)，在發(fā)展趨勢上，我國農(nóng)業(yè)貸款的增長速度高于農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的增長速度，這也反過來進一步證實，我國農(nóng)業(yè)貸款的使用效率有待進一步提高(表2)。
(二)農(nóng)村金融組織體系初步形成，但覆蓋率有待繼續(xù)提高
金融體系特別是銀行組織機構(gòu)體系的發(fā)展的經(jīng)濟增長有正相關(guān)關(guān)系。任何一種交易行為都只有在與之相應的制度約束條件下才能發(fā)生，即不同的交易方式，與之相對應的制度約束框架也應該不相同。從這個意義上說，判斷某種金融組織體系完善與否，首先看其是否具備一定的經(jīng)濟適應性，也就是這種金融組織體系是否與特定的經(jīng)濟形態(tài)、交易方式和市場結(jié)構(gòu)相吻合。為了適應我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展帶來的農(nóng)村金融需求的多元化要求，農(nóng)村金融組織體系開展了以政府主導和自發(fā)創(chuàng)新兩種方式推進的制度變遷，這種制度變遷促進了農(nóng)村金融體系多元化的建設，政策性金融機構(gòu)、商業(yè)性金融機構(gòu)、合作性金融機構(gòu)和其他金融機構(gòu)等多種形式并存、合理分工、功能互補、有序競爭的多層次的農(nóng)村金融服務體系已初步形成，特別是與這種制度約束框架相適應的主要交易方式——小額信貸的發(fā)放蓬勃發(fā)展起來。
目前農(nóng)村小額貸款政策措施不僅僅在農(nóng)村信用社中得到了很好地貫徹實施，而且已經(jīng)拓寬到所有銀行業(yè)金融機構(gòu)。農(nóng)村信用社以外，在農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營的金融機構(gòu)陸續(xù)在探索開辦各種形式小額貸款業(yè)務，對農(nóng)戶貸款的覆蓋率已達30％多，基本能夠滿足農(nóng)民小額貸款和生產(chǎn)的需求(表3)。
但是，在滿足農(nóng)村金融需求上，現(xiàn)有的農(nóng)村金融體系還存在明顯的不足之處。銀監(jiān)會2008年公布了農(nóng)村金融分布圖局，數(shù)據(jù)顯示，全國3萬多個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，平均每1萬農(nóng)民擁有的金融機構(gòu)是154個，2007年是1.26個。只有1個銀行營業(yè)網(wǎng)點的鄉(xiāng)鎮(zhèn)有8000多個，什么都沒有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)達2868個，此外，有2個縣(市)、8901個鄉(xiāng)鎮(zhèn)僅有1家金融機構(gòu)。目前我國農(nóng)村金融發(fā)展的現(xiàn)實情況是：一是縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)人均金融網(wǎng)點的資源占有率低；二是金融服務資源難以延伸到鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的農(nóng)村地區(qū)，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的銀行業(yè)網(wǎng)點平均不足3個；三是鄉(xiāng)鎮(zhèn)的金融市場沒有形成有效競爭；四是人均貸款水平差距極大。當然，這一方面是與農(nóng)村金融有效需求不足，農(nóng)村金融業(yè)務成本高、風險大和收益低，農(nóng)村金融機構(gòu)難以實現(xiàn)商業(yè)可持續(xù)發(fā)展有關(guān)，但同時也說明銀行業(yè)、金融機構(gòu)服務農(nóng)村金融市場的本領(lǐng)還有待于繼續(xù)加強，農(nóng)村金融機構(gòu)覆蓋率有待繼續(xù)提高。
二、農(nóng)村金融服務體系面臨的困難
當前我國農(nóng)村金融服務還存在諸多問題：農(nóng)村合法的金融機構(gòu)設置不完善，缺少可以向農(nóng)民提供正規(guī)金融服務的金融機構(gòu)主體；金融政策對農(nóng)村支持少，有的甚至還帶有歧視性色彩；農(nóng)村金融不為農(nóng)村服務，甚至成為農(nóng)村資金外流的主渠道；農(nóng)村金融功能嚴重退化，既不足以支持農(nóng)村的可持續(xù)發(fā)展，也不足以使農(nóng)村金融機構(gòu)獲得效益等等；需引起我們高度關(guān)注。
(一)機構(gòu)資源配置上的“馬太效應”
農(nóng)村金融體制變遷始終是以強制性制度變遷為主，而以誘致性制度變遷為輔，這是由政府強大的控制力決定的。雖然1979年經(jīng)濟進入轉(zhuǎn)軌階段，社會主義市場經(jīng)濟開始逐漸替代計劃經(jīng)濟體制，但政府實施的一系列農(nóng)村金融深化措施，諸如成立農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行及其商業(yè)化運作和經(jīng)營、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的新建及其業(yè)務的調(diào)整、農(nóng)村信用社的隸屬關(guān)系調(diào)整及其規(guī)范化運作商業(yè)化、股份合作制改革以及關(guān)閉農(nóng)村合作基金會等等，均采取了政府供給主導的、自上而下的、強制性變遷方式。嚴厲的金融管制和半封閉的金融環(huán)境，又使得這種強制性制度變遷向一種非需求導向性的機制演進。政府是金融制度的主要供給者，這些措施均是政府從實現(xiàn)自身目標的角度對農(nóng)村金融市場所做出的制度性安排，它僅僅從滿足制度供給者和制度生產(chǎn)者本身的需求出發(fā)，不能適應農(nóng)村金融需求者的金融需求，從而多方面表現(xiàn)出制度供給上的錯位和不足，再加上農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的相對滯后以及特殊的小農(nóng)經(jīng)濟模式孕育了一個孱弱的缺乏活力的農(nóng)村金融市場，小農(nóng)經(jīng)濟對資金需求的細小化，以及小農(nóng)經(jīng)濟本身所蘊含的風險陸與現(xiàn)代金融機構(gòu)經(jīng)營目標所追求的資金運營規(guī)?；桶踩灾g存在著巨大差異，農(nóng)業(yè)貸款的天然高風險陸，分散、小額和季節(jié)性強，缺乏資產(chǎn)和抵押品，以及信息搜集難、交易成本高等原因，導致一般金融機構(gòu)不愿涉足農(nóng)村信貸市場，造成農(nóng)村金融網(wǎng)點的收縮和農(nóng)村金融業(yè)務的萎縮。
明顯的市場化的收縮效應，使得農(nóng)村地區(qū)金融機構(gòu)覆蓋率雖然達到90％，但是其中包括了基本已經(jīng)只存不貸的農(nóng)業(yè)銀行、和剛開始提供信貸服務的郵儲機構(gòu)。在金融業(yè)效益萎縮的情況下，農(nóng)行、信用社等機構(gòu)不得不大規(guī)模撤并農(nóng)村網(wǎng)點，即使放寬其他資本的準人限制，如果單純以市場手段進行調(diào)節(jié)，在資本與效率嚴重不對稱的情況下，也可能造成市場失靈，出現(xiàn)機構(gòu)布局資源配置上的“馬太效應”，導致農(nóng)村資金外流。
(二)貸款對象選擇上的“錦上添花”現(xiàn)象
農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)缺乏足夠的抵押資產(chǎn)，是世界性的普遍問題。由于農(nóng)戶可抵押物少，貸款數(shù)額少，致使擔保機構(gòu)經(jīng)營風險和成本都較高，商業(yè)性擔保幾乎不愿介入；風險分散機制的缺失使農(nóng)村金融風險幾乎都由銀行來承擔，造成收益和風險的不匹配；為避免出現(xiàn)新的不良貸款，各金融機構(gòu)實施貸款追究責任制，對無抵押的貸款申請，銀行自然就選擇了拒絕放貸。即使介于政策特性和經(jīng)濟理性的小額農(nóng)貸設計，也并非農(nóng)村信用社自身所愿，因為它同樣面臨監(jiān)督成本、搜尋成本和利益最大化的綜合審度。因此，盡管中國人民銀行在《農(nóng)村信用社改進和加強支農(nóng)服務的十條意見》中提出改進貸款管理方式的要求，放寬農(nóng)戶小額貸款條件，對信譽較好、無拖欠貸款記錄的農(nóng)產(chǎn)可采取信用貸款的方式，不必擔保抵押，并且提出，就全國而言，農(nóng)村信用社新增農(nóng)戶貸款占各項貸款的比例不低于40％，對社員發(fā)放的貸款不低于50％等強制性要求，但對于講究績效的農(nóng)村信用社，仍然會選擇把貸款發(fā)放給個別“大戶”，貸款對象選擇㈩現(xiàn)“錦上添花”現(xiàn)象。即使目前我國的農(nóng)戶信貸覆蓋率達到了34％，從比例上看已然不低，但是還應看到剩余近70％的農(nóng)戶未能申請到貸款。而且剩余的農(nóng)產(chǎn)大多為弱勢的農(nóng)戶，農(nóng)戶若有為生產(chǎn)生活所需的資金，只好選擇民間金融乃至地下金融。
在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的推動下，農(nóng)村經(jīng)濟主體基于利潤動機，也存在自發(fā)的、誘致性的農(nóng)村金融制度創(chuàng)新需求，內(nèi)生于農(nóng)村經(jīng)濟的非正規(guī)金融一直長期存在，甚至在局部地區(qū)或某些特殊時期還出現(xiàn)了地方政府發(fā)起或推動、中央政府默認或支持的準正規(guī)金融如農(nóng)村合作基金會、金融服務社等，尤其是在外生的農(nóng)村正規(guī)金融制度供給嚴重不足或缺乏效率的背景下，這種內(nèi)生金融便會自發(fā)生成，這是民間金融存在和發(fā)展的必然。但這些自發(fā)的、誘致性的農(nóng)村投融資制度變遷與創(chuàng)新，非但沒有能像農(nóng)村經(jīng)濟制度那樣幸運地得到政府的承認和支持，而轉(zhuǎn)化為政府推動的強制性制度變遷，反而最終總是被政府強制性地升級、取締、打壓，而處于地下和非法狀態(tài)。政府始終盡力壟斷著農(nóng)村金融制度供給，不斷使農(nóng)村金融外生化，誘致性的農(nóng)村內(nèi)生金融制度供給這種方式雖然降低了制度變遷的時滯及磨擦成本，在一定程度上克服了農(nóng)村金融體系的脆弱性，穩(wěn)定了農(nóng)村金融市場，卻未必能較大程度地體現(xiàn)農(nóng)民群眾的意愿和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的金融需求，因而金融效率總是難以提高。
(三)政策目標操作面臨“兩難局面”
農(nóng)村居民居住分散，人口密度低，因此農(nóng)村信貸無論是貸前調(diào)查還是貸后管理及催收，工作量都很大。同時，由于農(nóng)戶貸款額度較小，而家庭儲蓄又很少，一個信貸人員往往需要管理幾百戶甚至上千戶農(nóng)民貸款戶，才能維持自身的收益水平，金融機構(gòu)在付出比城市貸款戶多得多的工作量和成本的情況下，獲得的綜合收益卻要少很多，甚至面臨長期虧損的局面。農(nóng)村小額信貸費時、費事、費人、費車，成本過高，不符合商業(yè)化經(jīng)營目標，信貸人員和金融機構(gòu)的積極性不高。
再看我國農(nóng)村金融運行的現(xiàn)實，提高農(nóng)村金融服務的覆蓋面、增加農(nóng)業(yè)貸款、培育和發(fā)展農(nóng)業(yè)小額信貸又都與可持續(xù)性之間存在矛盾，強調(diào)提高覆蓋面、增加貸款意味著公平，但卻可能影響農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)性。如果金融機構(gòu)在財務和經(jīng)營上不可持續(xù)，那么提高金融服務的覆蓋面和增加貸款將是一句空話?！叭卞X”的確是欠發(fā)達縣域或農(nóng)村地區(qū)面臨的一大難題，但是，單純的投入又會導致兩大后果：一是農(nóng)村金融機構(gòu)在財務上很難真正具備可持續(xù)性，原因很簡單：投入產(chǎn)㈩不成比例。二是農(nóng)村金融投入在很大程度上成為可依賴的補貼，這將造成農(nóng)村金融的惡性循環(huán)：一方面需要持續(xù)的資金注入，另一方面補貼又加劇了資金回收效率的低下。因此，在這兩者之間需要尋求一個合理的平衡點，這也是未來我國農(nóng)村金融服務體系改革和發(fā)展的關(guān)鍵所在。
三、完善我國農(nóng)村金融服務體系的幾點建議
國農(nóng)村金融因為面臨經(jīng)常性的市場缺陷、機構(gòu)剛性、金融產(chǎn)權(quán)模糊、信貸歧視、政治干預等諸多因素的制約，造成了農(nóng)村金融“規(guī)模不經(jīng)濟”的低效率現(xiàn)象。根據(jù)我國農(nóng)村金融需求的特點以及國家農(nóng)業(yè)政策的目標，未來我國農(nóng)村金融服務體系的定位應主要體現(xiàn)在兩個方面：一是對農(nóng)村經(jīng)濟成長的貢獻，即其金融產(chǎn)品應能夠滿足多樣性的有效金融需求；二是對社會公平目標的貢獻，重點在農(nóng)村金融機構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展方面。為此，我們應創(chuàng)新農(nóng)村金融政策，著手解決以下幾個方面的問題：
(一)注重農(nóng)村金融體系的覆蓋面建設
農(nóng)村金融服務水平不高的一個重要原因，就是提供農(nóng)村金融服務的機構(gòu)較少。發(fā)展多種形式的金融組織，不僅有利于增加農(nóng)村金融供給，有效緩解農(nóng)民貸款難的問題，而且還有利于打破農(nóng)信社在農(nóng)村大部分地區(qū)“一社獨大”的壟斷局面，加大各類金融組織之間的競爭度，從整體上提高農(nóng)村金融業(yè)的經(jīng)營效率。要逐步完善農(nóng)村金融服務體系，為新農(nóng)村建設提供全方位、深層次的金融支持。農(nóng)業(yè)銀行應定位于主要服務于農(nóng)業(yè)和農(nóng)村的商業(yè)銀行，鞏固和穩(wěn)定在縣域的分支機構(gòu)，賦予縣域支行更大的經(jīng)營自。農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行應借助網(wǎng)點優(yōu)勢，拓寬信貸服務領(lǐng)域，增加支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村發(fā)展的中長期貸款，充分發(fā)揮政策性金融作用。農(nóng)村信用社要深化改革，發(fā)揮支農(nóng)主力軍的作用。還要放寬農(nóng)村金融市場準入條件，在有效防范金融風險的前提下，鼓勵各種經(jīng)濟主體積極興辦直接為“三農(nóng)”服務的金融機構(gòu)?？傊?，要適應農(nóng)村多層次金融需求，在發(fā)揮農(nóng)村政策性金融作用的基礎(chǔ)上，形成多種形式的金融機構(gòu)并存、分工合理、功能互補，適度競爭，并且可持續(xù)發(fā)展的多層次農(nóng)村金融體系。(二)識別有效需求，細分農(nóng)貸市場
農(nóng)村信貸涉及多領(lǐng)域、多層次、多類型的金融需求，既有一般農(nóng)戶的小額信貸需求，也有產(chǎn)業(yè)集群化龍頭企業(yè)的大規(guī)模資金需求；既有普通的存貸款服務需求，更有各類銀行卡等支付結(jié)算和理財?shù)确招枨?，客觀上要求金融服務品種更加豐富，服務手段更加多樣，服務方式更加便捷。為此農(nóng)村金融機構(gòu)應積極拓展和創(chuàng)新中間業(yè)務，針對不同的貸款需求，特別是要識別有效需求，即在各種金融需求中，要識別哪些是資金運用有效益、產(chǎn)生未來現(xiàn)金流可以彌補全部投入的項目，給予信貸支持。據(jù)此設計不同的信貸產(chǎn)品，經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)要在債券市場上有所突破，把國債、金融債、公司債、項目債推向農(nóng)村市場，把金融產(chǎn)品(包括信貸衍生產(chǎn)品)轉(zhuǎn)換為農(nóng)村市場能夠接受的債券產(chǎn)品。另外，在各種抵質(zhì)押品的登記評估、收費上，政府要給予一些相應的減免稅費的條件，使農(nóng)村金融機構(gòu)能夠降低成本，防范風險。
(三)創(chuàng)新金融工具
強化支農(nóng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新應堅持便捷性、高收益和低風險相平衡的原則。便捷性就是使農(nóng)戶在理解、使用創(chuàng)新產(chǎn)品時，容易理解、容易獲取、手續(xù)簡單；高收益和低風險相平衡原則就是在市場經(jīng)濟規(guī)則下使客戶的需求得到滿足，也能給銀行帶來利潤增長點，使兩者達到均衡。這就需要支農(nóng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新不能只局限于產(chǎn)品本身，而應抓住市場導向，仔細研究農(nóng)戶需求，以客戶定位為基點。
支農(nóng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新應結(jié)合農(nóng)村金融市場特點，找準商業(yè)化與支持新農(nóng)村建設的結(jié)合點，實現(xiàn)支農(nóng)與自身發(fā)展的良性循環(huán)，力求在新農(nóng)村建設中發(fā)揮更大的作用。從農(nóng)村金融市場需求角度出發(fā)，進行市場調(diào)研，對反饋回來的信息，經(jīng)過適當篩選，確定新產(chǎn)品的特性，創(chuàng)新出符合農(nóng)民需求、適應市場發(fā)展的金融產(chǎn)品，這樣才能實現(xiàn)金融機構(gòu)盈利和農(nóng)民獲益的雙贏，才能提高創(chuàng)新產(chǎn)品開發(fā)的預期效果。當然，創(chuàng)新并不意味著要完全拋棄現(xiàn)有產(chǎn)品，應根據(jù)農(nóng)民的需求在整合現(xiàn)有產(chǎn)品的基礎(chǔ)上開發(fā)新的金融產(chǎn)品，對現(xiàn)行產(chǎn)品的整合往往能夠產(chǎn)生一系列包含多種功能、成本節(jié)約的新產(chǎn)品。
改善服務方式要根據(jù)農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展的特點和需求，不斷開發(fā)新的金融產(chǎn)品、新的金融工具，豐富產(chǎn)品供給，充實服務內(nèi)容；優(yōu)化服務模式，使服務的方式和模式能夠更加貼近農(nóng)村經(jīng)濟社會發(fā)展對金融服務的需求；要提高服務技能，包括提高從業(yè)人員的服務能力、不斷更新服務設施及加快各種金融新技術(shù)、新系統(tǒng)，新設備在農(nóng)村的推廣使用等，金融機構(gòu)應圍繞發(fā)展農(nóng)村社會公共事業(yè)來提升農(nóng)村金融服務水平。
(四)豐富抵押品種
論文內(nèi)容摘要：本文研究了我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展模式的路徑選擇，在此基礎(chǔ)上提出了雙高外向聯(lián)合驅(qū)動模式。并指出通過政府職能作用的合理定位；完善市場、強化市場的引導作用；擴大對外開放，加強國際交流合作，發(fā)揮開放經(jīng)濟對農(nóng)民合作組織的誘致性拉動作用，共同推動農(nóng)民合作組織的進一步發(fā)展。農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的發(fā)展完善，是農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效的有效途徑。
農(nóng)業(yè)的現(xiàn)代化離不開農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的發(fā)展，要充分體現(xiàn)合作經(jīng)濟組織的規(guī)模經(jīng)濟效益，改變農(nóng)民在農(nóng)產(chǎn)品市場的弱勢地位，提高農(nóng)業(yè)的成本效率和交易效率。通過合作經(jīng)濟組織提高農(nóng)民的生產(chǎn)積極性和農(nóng)民的議價能力，吸收更多的農(nóng)民加入組織，改變以往的小農(nóng)戶和大市場之間的矛盾，減少交易的頻率，降低農(nóng)民交易成本，將農(nóng)產(chǎn)品市場從以往的完全競爭市場向區(qū)域的賣方壟斷競爭市場轉(zhuǎn)變，增加農(nóng)民分享市場經(jīng)濟收益的份額。
發(fā)展中國家經(jīng)濟發(fā)展的核心是把傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)改造成現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，實現(xiàn)工業(yè)化（楊永華，2007），而加快發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作組織，是我國從傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)變的推動力，是促進農(nóng)業(yè)增收增效的重要舉措和有效途徑。近年來我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的發(fā)展趨勢良好，從中央到地方政府都給予其發(fā)展提供了大力的政策支持、立法保障和經(jīng)濟支持。但是由于目前我國農(nóng)民的綜合素質(zhì)不高、農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的內(nèi)部治理機制不健全、外部發(fā)展環(huán)境仍不完善等原因，在一定程度上制約了農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的發(fā)展。
文獻綜述
（一）國外相關(guān)研究
合作經(jīng)濟思想起源于早期空想社會主義者，其三大代表人物圣西門、傅立葉和歐文分別對合作經(jīng)濟思想做了比較詳細的論述，并推動了合作化運動的實踐。圣西門提出在合作中應該按照個人能力和貢獻分配的思想；傅立葉構(gòu)建了“法郎吉”和諧社會，充分肯定合作對生產(chǎn)力促進的作用，認為協(xié)作制度能使產(chǎn)量增加三倍。在歐文“新和諧公社”的理想社會中，他強調(diào)重視專業(yè)合作組織。在吸收空想社會主義合作思想合理內(nèi)核的基礎(chǔ)上，更加強調(diào)合作是一種生產(chǎn)關(guān)系。在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)上的合作，馬克思主要是把合作制作為改造農(nóng)民的社會主義經(jīng)濟形式，是實現(xiàn)土地私有制向集體所有制過渡的一種手段（王慶，2008）。馬克思和恩格斯提出在這些農(nóng)業(yè)合作社中，收入分配要以按勞分配作為基本原則，必須“把各個農(nóng)戶聯(lián)合為合作社，以便在這種合作社內(nèi)愈來愈多地消除對雇傭勞動的剝削，并把這些合作社逐漸變成與全國大生產(chǎn)合作社擁有同等權(quán)利和義務的組成部分”。
西方學者對于合作經(jīng)濟理論的研究不斷深入創(chuàng)新，融入了新制度經(jīng)濟學、產(chǎn)權(quán)經(jīng)濟學、交易費用理論、公共物品理論、博弈論等新內(nèi)容，從不同側(cè)面論證了合作社存在的合理性和現(xiàn)實性。俄羅斯“社會農(nóng)學”創(chuàng)始人恰亞諾夫主張家庭農(nóng)場制，通過分析農(nóng)民家庭結(jié)構(gòu)對農(nóng)民農(nóng)場組織的影響，提出家庭結(jié)構(gòu)決定了家庭經(jīng)濟活動規(guī)模的上限和下限，在數(shù)量和質(zhì)量上影響農(nóng)場的組織狀況（恰亞諾夫，1996）。科斯、威廉姆森等的交易費用理論提出通過交易主體（農(nóng)戶）以合作組織形式降低交易成本，將交易成本內(nèi)部化，提高交易效率。
（二）國內(nèi)相關(guān)研究
目前，關(guān)于我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的形成模式的研究主要有兩個方向：一是從專業(yè)合作經(jīng)濟組織形成有無依托主體的角度，分為依托型和無依托型（苑鵬，2001；郭紅東，2002）；二是從專業(yè)合作經(jīng)濟組織經(jīng)營范圍的角度，分為生產(chǎn)主體型、流通服務主體型和綜合型的合作經(jīng)濟（劉勁松，2004）?，F(xiàn)階段我國農(nóng)村新型合作經(jīng)濟組織創(chuàng)新的模式選擇主要有：專業(yè)合作經(jīng)濟組織模式、社區(qū)農(nóng)民協(xié)會模式和股份制合作模式等（向東梅、陳德，2006）。
從農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟組織的創(chuàng)新的途徑，將農(nóng)村合作經(jīng)濟組織創(chuàng)新分為市場自發(fā)式模式與政府主導式模式。認為市場自發(fā)式實際上就是在市場作用下自發(fā)形成農(nóng)村合作經(jīng)濟組織，而政府推動型與社會改造型都是由政府主導建立的農(nóng)村合作經(jīng)濟組織，即自下而上的農(nóng)民自發(fā)組織形成和自上而下的政府推動型（刑曉燕）。
制度創(chuàng)新理論提出了制度創(chuàng)新的模式大致可分為誘致性制度創(chuàng)新和強制性制度創(chuàng)新。強制性制度創(chuàng)新是由政府命令和法律引入及實行，制度變遷的主體是國家或者政府，如國企改革。而誘致性制度創(chuàng)新指的是現(xiàn)行制度創(chuàng)新的變更或替代，或者是新制度創(chuàng)新的創(chuàng)造，它由個人或一群（個）人，在響應獲利機會時自發(fā)倡導、組織和實行的，其主體是個體或者特定的組織，如。從對制度創(chuàng)新的需求與供給的分析來看，只有當制度創(chuàng)新需求者新的要求與上層決策者的收益預期趨于一致時，制度創(chuàng)新的新均衡才會形成。
我國各地的農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展模式各有不同，東部地區(qū)主要是龍頭企業(yè)帶動型、中部地區(qū)主要是能人牽頭型、西部地區(qū)主要是政府主導型模式（王新利、李世武，2007）。吳素芳（2008）對寧夏農(nóng)村合作經(jīng)濟組織發(fā)展模式的路徑選擇中，提出政府推動的外生型發(fā)展模式、“專業(yè)大戶+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式、“支部+協(xié)會+基地+農(nóng)戶”的發(fā)展模式、股份合作的組織發(fā)展模式等。
雙高外向驅(qū)動型農(nóng)民專業(yè)經(jīng)濟合作組織發(fā)展模式
農(nóng)民專業(yè)合作社經(jīng)營模式能夠有效解決我國農(nóng)業(yè)小生產(chǎn)與大市場之間的矛盾問題，而目前我國更多的是農(nóng)戶與其他經(jīng)濟主體聯(lián)合進入市場的合作行為模式，常見的是“公司+農(nóng)戶”模式，但該模式存在如下缺陷：多數(shù)契約為附和契約、買方壟斷、企業(yè)違約現(xiàn)象時有發(fā)生等。從我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展看，農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織又可以分為能人牽頭型、龍頭企業(yè)帶動型、政府部門帶動型等。按運行機制，可將我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織分為專業(yè)協(xié)會、專業(yè)合作社、股份合作社三大類型（黃祖輝、徐旭初，2004）。農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的發(fā)展需要內(nèi)外機制的共同推動，尤其是社會政策的支持是第一位的（楊團等，2007）。
雙高外向驅(qū)動型模式綜合考慮市場、政府以及對外開放經(jīng)濟對我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織模式的驅(qū)動作用，重點突出開放經(jīng)濟對農(nóng)民合作組織的誘致性拉動作用，通過市場驅(qū)動、政府推動和開放經(jīng)濟拉動聯(lián)合促進農(nóng)民合作組織的快速有效發(fā)展，是在二維度整合模型基礎(chǔ)上拓展的三維度模型。李燕萍，涂乙冬（2009）針對農(nóng)民專業(yè)合作社模式構(gòu)建了市場調(diào)節(jié)、政府宏觀調(diào)控的二維度整合模型，將其發(fā)展模式分為：雙低驅(qū)動型、市場驅(qū)動型、政府驅(qū)動型和雙高驅(qū)動型。認為雙低驅(qū)動型模式與經(jīng)濟發(fā)展呈高度負相關(guān)關(guān)系，而市場驅(qū)動型模式與經(jīng)濟發(fā)展水平呈高度正相關(guān)關(guān)系。他們主張農(nóng)民合作社的發(fā)展，必須依靠市場調(diào)節(jié)和政府宏觀調(diào)控二者的共同作用。
雙高驅(qū)動模式是建立在市場制度比較完善以及政府職能高效的基礎(chǔ)上的理想模式。目前我國大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作組織正在從雙低驅(qū)動模式向市場驅(qū)動型或者是政府推動型模式轉(zhuǎn)變，最終達到雙高驅(qū)動型模式，但是雙高驅(qū)動型模式的農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織數(shù)量很少。該模式結(jié)合了“強制性制度變遷”和“誘致性制度變遷”，要求政府在各種稅收、金融、土地流轉(zhuǎn)、制度、法規(guī)上給予農(nóng)民專業(yè)合作組織足夠的扶持力度和發(fā)展環(huán)境，加強對合作經(jīng)營管理的監(jiān)督。同時要求市場機制比較完善，通過價格杠桿誘使農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織走上以經(jīng)濟利益最大化為原則的發(fā)展模式并遵循內(nèi)部治理機制，通過降低交易成本，提高交易效率，使社員總福利達到最優(yōu)。
雙高外向聯(lián)合驅(qū)動型模式（見圖1）是在雙高驅(qū)動模式的基礎(chǔ)上，加大市場的開放程度，實行走出去的策略，使農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織通過國內(nèi)市場提高其知名度，打造知名品牌，并逐步走出國內(nèi)市場，增加國際市場的競爭力，提高國際市場的占有率。同時，還要實行引進來的策略，即通過不斷開放市場，農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織可以吸收國外知名企業(yè)加入組織，形成一個跨國跨區(qū)域的大型合作組織。
結(jié)論和建議
我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織發(fā)展模式的選擇應該與該區(qū)域的資源稟賦相匹配。資源稟賦不僅會影響到農(nóng)民專業(yè)合作組織模式的組織的規(guī)范程度、結(jié)構(gòu)的聯(lián)結(jié)度，還會影響到組織的行為邊界等方面。如果經(jīng)濟資源充裕、人力資源優(yōu)良、市場規(guī)模較大，則傾向采用規(guī)范度高、結(jié)構(gòu)緊密、統(tǒng)一實施管理與協(xié)調(diào)的實體性組織模式來運作經(jīng)營；如果地區(qū)的經(jīng)濟資源約束較強、人力素質(zhì)偏低、市場發(fā)育遲緩，則開展農(nóng)民專業(yè)合作的模式應采取靈活、規(guī)范度低、結(jié)構(gòu)松散的、規(guī)模較小的組織類型；后者通過持續(xù)的發(fā)展和積累，在其經(jīng)濟能力和組織達到一定水平和規(guī)模時，存在向前者轉(zhuǎn)化的組織行為動機。
我國農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟組織的發(fā)展模式選擇不僅要充分考慮資源稟賦、資產(chǎn)專用性等因素，更應走有中國特色的混合模式。借鑒西方發(fā)達國家合作社的成功經(jīng)驗，既要加大政府的扶持力度，也要增加市場的作用力，同時也有必要投身于國際市場，不斷發(fā)展壯大。政府應該加強對合作組織的立法建設、扶持政策支持，營造良好的外部環(huán)境。由于我國地區(qū)差別較大，統(tǒng)一的發(fā)展模式反而不利于地方農(nóng)業(yè)經(jīng)濟的發(fā)展，應該因地制宜，充分發(fā)揮區(qū)域的比較優(yōu)勢，選擇理性的發(fā)展模式，完善其治理結(jié)構(gòu)、管理制度。在市場化程度不高的區(qū)域，應該選擇政府驅(qū)動型模式，并逐步過度到“雙高驅(qū)動模式”，從而進一步發(fā)展為“雙高外向驅(qū)動模式”。而在外部環(huán)境較好，市場化程度較高的區(qū)域，尤其是外向型經(jīng)濟較發(fā)達的地區(qū)，應該選擇市場驅(qū)動型模式，達到“雙高外向驅(qū)動模式”，充分利用外資優(yōu)勢，引入外資企業(yè)加盟，拓展國外市場。積極鼓勵相鄰地區(qū)的農(nóng)民合作經(jīng)濟組織打破區(qū)域的界限，促進規(guī)模經(jīng)營的實現(xiàn)，拓寬組織的活動空間和服務功能。
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