時(shí)間：2023-08-15 17:19:31
導(dǎo)語：在碳減排的經(jīng)濟(jì)影響分析的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
【關(guān)鍵詞】碳稅碳交易中國(guó)碳減排
【中圖分類號(hào)】F124
一、碳稅與碳交易的涵義及現(xiàn)狀
碳稅是指在能源排放中按每一單位碳含量比例所征收的稅。在嚴(yán)格控制碳排放的背景下，對(duì)于傳統(tǒng)的能源以碳的不同含量來分別征稅，以期達(dá)到延緩全球變暖速度的效果。碳稅機(jī)制下企業(yè)自身利益最大化的目標(biāo)則是碳排放的邊際成本與碳稅相等。從全球看來，美國(guó)、日本以及北歐各國(guó)等碳制度研究較早的國(guó)家都已陸續(xù)建立了旨在減少碳排放量的稅收制度，并且在一些碳稅制度較為完善的發(fā)達(dá)國(guó)家，其碳減排已經(jīng)取得了相當(dāng)成效。
在我國(guó)，國(guó)家發(fā)改委聯(lián)合財(cái)政部于2010年首次就碳稅問題作出專題報(bào)告，報(bào)告指出現(xiàn)階段的中國(guó)應(yīng)該首先推出生產(chǎn)型而非消費(fèi)型的碳稅模式，即應(yīng)先向排放碳的企業(yè)征收暫不針對(duì)個(gè)人。該專題報(bào)告不僅提出了我國(guó)碳稅制度實(shí)施的基本框架，也包含了如何實(shí)現(xiàn)碳稅征收的路線圖以及相關(guān)配套措施方面的建議。
碳交易是針對(duì)全球碳排放總量而采取的市場(chǎng)機(jī)制措施。1997年，《京都議定書》上決定將碳排放權(quán)作為一種可交易商品，先嚴(yán)格限定全球碳排放總額，企業(yè)可以在碳市場(chǎng)中交易許可證，許可證額度內(nèi)允許排放溫室氣體。從而形成了排放權(quán)的交易，目的是發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制作用探尋減排新路徑。《議定書》同時(shí)規(guī)定了三種靈活履行機(jī)制，分別是：發(fā)達(dá)國(guó)家適用的“聯(lián)合履行”（JI）、適用于發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家之間的“清潔發(fā)展機(jī)制”（CDM）、以及“排放限額交易”（ET）。
我國(guó)碳交易方面，實(shí)際參與的只有碳交易體系中的清潔發(fā)展機(jī)制。2011年10月國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)首次批準(zhǔn)北京、上海、天津、重慶、湖北、廣東和深圳等七省市開展碳交易試點(diǎn)工作。其中，深圳市于2013年6月18日啟動(dòng)全國(guó)首個(gè)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，為中國(guó)碳交易的實(shí)施拉開了序幕。
二、碳稅與碳交易的比較分析
（一）減排成本比較
1.碳稅：實(shí)施成本低，社會(huì)成本高
相比于碳交易機(jī)制來說，碳稅的實(shí)施成本較低。碳稅以各國(guó)現(xiàn)有的稅收法律為基礎(chǔ)，其實(shí)施方式即為增加一個(gè)稅種。各國(guó)現(xiàn)有的稅收制度非常完備，并且已經(jīng)存在燃油稅、資源稅等各類針對(duì)能源的稅目，碳稅可以在此基礎(chǔ)上開征，不必重新設(shè)計(jì)一種新的制度體系以及配備相關(guān)的機(jī)構(gòu)設(shè)施。這不僅降低了碳稅實(shí)施的成本，而且可以隨時(shí)征收，減少為構(gòu)建新體系花費(fèi)的時(shí)間。同時(shí)，碳稅計(jì)量較碳交易簡(jiǎn)單，征收環(huán)節(jié)非常集中，可操作性強(qiáng)。
但是就社會(huì)成本而言，征收碳稅有著諸多弊端，例如增加產(chǎn)品成本、通貨膨脹率提升；降低居民生活水平等。同時(shí)，很多人認(rèn)為一旦征收碳稅，生產(chǎn)企業(yè)會(huì)將其稅負(fù)轉(zhuǎn)移到消費(fèi)者身上，起不到以高稅率遏制碳排放的作用。因此，碳稅的推行遇到非常大的阻力，不僅影響國(guó)家經(jīng)濟(jì)命脈的能源部門反對(duì)征收碳稅，消費(fèi)產(chǎn)品的個(gè)人為避免稅負(fù)的轉(zhuǎn)移也不支持實(shí)行碳稅。所以，碳稅的征收不僅要考慮其實(shí)施有效程度，也要考慮社會(huì)成本，研究其會(huì)不會(huì)對(duì)健康的經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生不利影響。
2.碳交易：社會(huì)成本低，實(shí)施成本高
由于溫室效應(yīng)是均勻分布在全球的負(fù)外部性，所以無論碳減排發(fā)生在哪里，其收益都完全一致。但是，鑒于各國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)程度不同，各地的減排成本卻有著巨大的差異。因此，碳交易核定的總排放量保持不變的情況下，利用地域成本差異，使碳減排成本最小化，這無疑做到了社會(huì)效益與經(jīng)濟(jì)效益的兼顧?！毒┒甲h定書》中設(shè)計(jì)的三種靈活履行機(jī)制確保了在各類不同的情況下，其減排都以最低的成本發(fā)生。從微觀層面來看，碳額度的交易比較靈活，在核定碳排放額度預(yù)計(jì)不夠的情況下，企業(yè)既能選擇從自身方面提升創(chuàng)新水平，也能選擇到法定的碳交易市場(chǎng)購(gòu)買需要的額度，多途徑的實(shí)現(xiàn)碳減排的目標(biāo)。
但是，構(gòu)架碳交易體系成本卻很高。創(chuàng)建一個(gè)完善的新型市場(chǎng)機(jī)制對(duì)于碳交易體系的順利運(yùn)行必不可少。首先，使碳排放權(quán)變成可交易商品的量化工作不僅工作量大，而且需要世界各國(guó)碳排放的具體數(shù)據(jù)，為了保證真實(shí)性，也具有監(jiān)測(cè)成本。第二，為了使碳排放權(quán)成為稀缺資源，強(qiáng)制保障措施必不可少，需要設(shè)立監(jiān)管機(jī)構(gòu)，制定嚴(yán)格的懲罰措施，產(chǎn)生保障成本。第三，碳市場(chǎng)運(yùn)作后，為了監(jiān)測(cè)不斷波動(dòng)的碳價(jià)格也給交易雙方帶來額外的成本。由于上述因素的存在，實(shí)際上實(shí)施碳交易的成本要遠(yuǎn)高于理論成果，這對(duì)于發(fā)展中國(guó)家來說是一個(gè)沉重的負(fù)擔(dān)。
（二）減排效果比較
1.碳稅：減排效果不確定性高
理論上，碳稅的高低與實(shí)際碳減排效果呈現(xiàn)正相關(guān)關(guān)系，稅率越高，減排效果越出色，但就目前而言，兩者間沒有確定的數(shù)量關(guān)系，量化困難。也就是說，碳稅制度存在很大的不可控性，無法確切的將碳排放降到警戒線以下。同時(shí)，隨著碳稅的不斷增加，其碳減排效果存在邊際遞減效應(yīng)，然而其減排成本卻有邊際遞增的效應(yīng)，到達(dá)一定程度之后，碳稅的征收可能會(huì)導(dǎo)致事倍功半的效果；另外，企業(yè)很可能將額外的碳稅稅負(fù)轉(zhuǎn)移給消費(fèi)者，這使減排效果不可控性大大增加。
縱觀碳稅制度的實(shí)施國(guó)家，只有北歐國(guó)家由于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，法律完善而使其得以有效實(shí)施，剩余國(guó)家效果均不佳。所以學(xué)界有觀點(diǎn)認(rèn)為，僅僅依賴單一的碳稅來實(shí)現(xiàn)我國(guó)核定的碳減排目標(biāo)可操作性低，同時(shí)具有很高的不確定性。
2.碳交易：減排效果不確定性低
碳交易措施最大的優(yōu)點(diǎn)就在于減排效果有保障，并且可以事先預(yù)計(jì)與量化。碳交易設(shè)置全球總排放目標(biāo)后，根據(jù)一系列因素將其分配至各國(guó)，國(guó)家也可以根據(jù)自己的減排額，將其分配到地區(qū)，行業(yè)甚至微觀企業(yè)。通過利益的合理分配，碳排放份額不斷進(jìn)行流轉(zhuǎn)，最終以市場(chǎng)來實(shí)現(xiàn)全球減排的目標(biāo)。同時(shí)，輔以完善的監(jiān)督機(jī)制有效管制各級(jí)排放主體的遵約狀況，保證減排的實(shí)施。
《議定書》參與國(guó)家承諾于2008～2012年間其溫室氣體排放量在1990年的水平上平均削減5.2%，這就為這些國(guó)家碳排放量設(shè)定了一個(gè)上限。根據(jù)世界銀行研究數(shù)據(jù)，在2005～2007年期間，碳交易體系使總的碳排放量降低了2%～5%，平均每年減少4 000萬噸～1億噸排放。同時(shí)，碳交易制度中的CDM和JI機(jī)制幫助了許多不發(fā)達(dá)參與國(guó)進(jìn)行低碳工程的建設(shè)。碳交易措施的減排量是確定的，這對(duì)延緩氣候變化有很大幫助。
（三）未來前景比較
1.碳稅：靈活多變，但前景不足
對(duì)比碳交易制度，碳稅制度更加靈活多變。碳稅作為稅種的一部分，其核心控制權(quán)在各國(guó)政府稅務(wù)部門手中，稅務(wù)部門可根據(jù)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的把握，隨之調(diào)整征稅范圍、稅率水平等。這樣可以使碳稅跟著經(jīng)濟(jì)走，減少對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響，最大化提升其減排效果。
然而，額外開征碳稅對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響較大。碳稅的較早征收國(guó)荷蘭，經(jīng)濟(jì)一度受到較大的沖擊。研究表明，若是在我國(guó)征收20元每噸的碳稅，會(huì)使我國(guó)GDP減少0.015%，就業(yè)減少0.008%，出口減少0.548%，而碳減排僅僅為2%左右，若是繼續(xù)提升標(biāo)準(zhǔn)，追求減排量的達(dá)標(biāo)，碳稅會(huì)使普通能源的價(jià)格提高，企業(yè)可能會(huì)將額外稅負(fù)以價(jià)格形式轉(zhuǎn)移到消費(fèi)者中，使人民利益受損，這對(duì)于我國(guó)的社會(huì)發(fā)展有著很不利的影響，因此，碳稅并不是一個(gè)可以作為長(zhǎng)期國(guó)策的制度。
2.碳交易：體系僵化，但前景廣闊
碳交易的體系設(shè)計(jì)比較僵化。首先，減排基準(zhǔn)量的確定不準(zhǔn)確。由于各國(guó)經(jīng)濟(jì)差異很大，其碳排放量也必然不同。根據(jù)減排基年判斷的減排基準(zhǔn)量會(huì)有較大誤差，這可能導(dǎo)致某些國(guó)家配額過少，而另外一些國(guó)家配額溢出，從而出現(xiàn)浪費(fèi)資源的情況。其次，制度的適應(yīng)性與靈活性較差。與碳稅類似，最佳配額的確定與經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況有著非常重要的關(guān)系。受到視野的限制，未來狀況具有不可預(yù)見性，這使得政府僵硬的配額計(jì)劃趕不上經(jīng)濟(jì)形勢(shì)變化，產(chǎn)生過少的分配導(dǎo)致高昂的成本，過多的分配導(dǎo)致浪費(fèi)的情況，經(jīng)濟(jì)效率的實(shí)現(xiàn)非常困難。
但是，目前碳交易市場(chǎng)的構(gòu)建正在持續(xù)加速。對(duì)于碳排放交易體系的構(gòu)建成為當(dāng)前全球能源規(guī)劃中的重要部分。據(jù)統(tǒng)計(jì)，全球碳交易額2007年為630億美元，2008年1 263.5億美元，2009年1 140億美元，2010年達(dá)到1 200億美元。據(jù)世界銀行預(yù)測(cè)，截止到2020年，全球碳交易市場(chǎng)總額將提升到3.5萬億美元，漲幅驚人。隨著交易額的迅速攀升，交易額最大的石油能源的市場(chǎng)地位很可能將被碳交易市場(chǎng)所取代，其前景十分廣闊。
三、相對(duì)減排目標(biāo)下二者的兼容性分析
碳減排的目標(biāo)被分為絕對(duì)與相對(duì)兩種。絕對(duì)減排目標(biāo)，就是針對(duì)總量進(jìn)行絕對(duì)的碳排放削減，同時(shí)嚴(yán)格監(jiān)督以達(dá)到預(yù)期的減排效果。而相對(duì)減排目標(biāo)則較為溫和，以碳減排與產(chǎn)出值等衡量因素構(gòu)造相對(duì)比例，不以重大經(jīng)濟(jì)損失為代價(jià)而達(dá)到相對(duì)減排效果。碳稅與碳交易在這兩種不同目標(biāo)之下其效果也大不相同。相比于絕對(duì)減排目標(biāo)，相對(duì)減排目標(biāo)更加靈活具有彈性。但相對(duì)減排目標(biāo)并不嚴(yán)格遵照減排總量，所以其減排效果具有相當(dāng)?shù)木窒扌?。然而以中?guó)為代表的發(fā)展中國(guó)家面對(duì)著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和人民生活的雙重壓力，必須在其中尋找平衡點(diǎn)，所以中國(guó)選擇相對(duì)減排目標(biāo)更符合現(xiàn)實(shí)需要。
相對(duì)減排目標(biāo)的碳交易中，由于不是對(duì)總量進(jìn)行絕對(duì)的碳排放削減，所以其減排目標(biāo)有著動(dòng)態(tài)性，不會(huì)出現(xiàn)超出限定排放的情形。同時(shí)，科技水平的上升會(huì)產(chǎn)生更多減排技術(shù)以促進(jìn)減排。企業(yè)在碳稅制度下節(jié)約的排放額度，并不一定能有很廣闊的市場(chǎng)。另外，除了碳交易制度的影響，碳稅制度也能制約控制企業(yè)的碳排放。此時(shí)，碳稅和碳交易具有兼容性，雖然在相對(duì)減排目標(biāo)下其兼容性并不是很強(qiáng)，但在完成低碳減排目標(biāo)上具有較大的兼容并蓄作用，減排效果較好，這對(duì)于保持健康經(jīng)濟(jì)下的碳減排有著積極影響。
結(jié)合世界各國(guó)，包括中國(guó)碳減排的實(shí)際經(jīng)驗(yàn)觀察后可以發(fā)現(xiàn)，對(duì)于不同類型的企業(yè)，碳稅和碳交易的具有各自的適用優(yōu)勢(shì)。大中型排放主體由于其監(jiān)督、交易等不同方面的成本均較大，從經(jīng)濟(jì)效率考慮，推行碳交易比較合適。而小型微型的排放主體，由于其實(shí)施和監(jiān)督成本較低，更適用于碳稅制度。從經(jīng)驗(yàn)中可以得出，當(dāng)單個(gè)政策無法有效率的解決問題時(shí)，使用多層次的政策可以收到較好的效果，所以結(jié)合我國(guó)實(shí)際國(guó)情，在碳減排問題上，應(yīng)將碳稅和碳交易在時(shí)間的跨度上結(jié)合使用。
四、我國(guó)減排之路的建議
中國(guó)在國(guó)際上公開承諾大力推行碳減排，以2020年為目標(biāo)年，我國(guó)單位GDP碳排放將會(huì)降至2005基準(zhǔn)年的40%-45%。作為第一大溫室氣體排放國(guó)，中國(guó)面臨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境保護(hù)的雙重任務(wù)，如何選擇適合自身的減排之路、實(shí)現(xiàn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)低碳發(fā)展具有重要現(xiàn)實(shí)意義。本文認(rèn)為短期內(nèi)采用碳稅措施，將碳交易制度的建立完善作為一個(gè)長(zhǎng)期規(guī)劃，是碳減排措施在中國(guó)實(shí)施的最佳選擇。
（一）短期采用碳稅措施
短期可以實(shí)行碳稅制度。減少碳排放有政府調(diào)控和市場(chǎng)調(diào)節(jié)兩種措施，分別對(duì)應(yīng)碳稅和碳交易。而與其他國(guó)家不同的是，我國(guó)政府具有最強(qiáng)大的宏觀調(diào)控能力，可以在短期內(nèi)運(yùn)用行政力量鋪設(shè)好碳稅制度，以便于在2020年之前完成減排承諾。在短期內(nèi)，碳稅的征收并不需要額外的資金支持，只需在我國(guó)原有稅收體系中進(jìn)行針對(duì)性調(diào)整即可運(yùn)行。但在長(zhǎng)期內(nèi)，由于目前中國(guó)稅負(fù)已經(jīng)很高，稅收體制改革勢(shì)在必行，長(zhǎng)期征收碳稅加重企業(yè)和居民的負(fù)擔(dān)，不具有可行性。同時(shí)，北歐、美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家十幾年征收碳稅的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)可以為我國(guó)碳稅制度的建設(shè)提供借鑒，例如確定碳稅的征收范圍，具有經(jīng)濟(jì)效率的稅率設(shè)置，以及怎樣避免其對(duì)健康經(jīng)濟(jì)發(fā)展的沖擊等。
在征收碳稅時(shí)，為了兼顧經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的平穩(wěn)發(fā)展，可采用稅收中性原則，即在征收碳稅的同時(shí)，減少其它稅收的稅率，最終保持稅額不變。或者將多出的稅收全部以政府支出形式補(bǔ)貼或者投資，保持政府儲(chǔ)蓄不變，采用這種形式，補(bǔ)貼的對(duì)象應(yīng)該針對(duì)高碳行業(yè)、主動(dòng)減排行業(yè)、居民。
（二）轉(zhuǎn)型期采用雙策并舉模式
有學(xué)者研究顯示，采用單一的碳稅制度可以于2020年使我國(guó)碳排放較基準(zhǔn)年下降30.85%，明顯與我國(guó)承諾的40%～45%的減排目標(biāo)有差距，需要采取進(jìn)一步的減排措施。但是，不管是單一的碳稅制度還是單一的碳交易制度均無法讓我國(guó)取得合規(guī)滿意的效果。
通過上述的對(duì)比分析與兼容性分析，無疑結(jié)合實(shí)際國(guó)情，將碳稅和碳交易在時(shí)間的跨度上結(jié)合使用是一個(gè)較優(yōu)的選擇。鑒于短期和長(zhǎng)期所采取的政策差異很大，所以在二者交接的過渡時(shí)期內(nèi)，可以采取改進(jìn)的雙策并舉模式。這樣既可以在前期發(fā)揮碳稅靈活多變的優(yōu)點(diǎn)，為碳減排的建設(shè)積累經(jīng)驗(yàn)，又可以為碳交易市場(chǎng)的建設(shè)提供資金與實(shí)踐，同時(shí)也可以接軌國(guó)際碳減排步伐，有助于建立我國(guó)碳減排大國(guó)的積極形象，此外也不損害我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
（三）長(zhǎng)期實(shí)行碳交易制度
中國(guó)作為聯(lián)合國(guó)CDM項(xiàng)目的最大實(shí)施方，卻只有CERs的一級(jí)市場(chǎng)，國(guó)際買家可以在中國(guó)市場(chǎng)上買入CERs在國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)行套利，這只會(huì)加大中國(guó)經(jīng)濟(jì)與其它國(guó)家的差距，這意味著中國(guó)需要在長(zhǎng)期積極參與碳交易體系。
我國(guó)可以率先在高碳排放量的壟斷行業(yè)中試行碳交易制度，這有助于緩解經(jīng)濟(jì)沖擊。由于我國(guó)中小企業(yè)吸收了90%以上的就業(yè)人數(shù)，所以在大型壟斷企業(yè)中試行碳交易制度對(duì)整體就業(yè)的影響相對(duì)較低。而大型企業(yè)雖然也受到一些影響，但其巨大的體量決定其對(duì)損失的容忍度較高，不會(huì)對(duì)企業(yè)的生存造成重大打擊。同時(shí)，壟斷企業(yè)資金豐富，人才眾多，能為國(guó)家碳減排目標(biāo)提供強(qiáng)大的創(chuàng)新能力。碳交易制度給予企業(yè)較大的靈活度，相比于會(huì)造成經(jīng)濟(jì)效率損失的碳稅，促進(jìn)資源合理配置的碳交易制度無疑將經(jīng)濟(jì)損失最小化。最后，我國(guó)不僅需要建立完善的碳交易市場(chǎng)，而且要大力推動(dòng)其國(guó)際化，爭(zhēng)取利益最大化。目前發(fā)達(dá)國(guó)家碳交易制度相對(duì)完善，我們需要緊跟世界能源革命，把握先機(jī)。根據(jù)《京都協(xié)議書》，發(fā)展中國(guó)家在目前的碳減排情況上具有相對(duì)優(yōu)勢(shì)，這有助于我國(guó)抓住機(jī)會(huì)建立起屬于自己的碳交易體系。殊途同歸，無論是碳稅還是碳交易，其目標(biāo)都是保證世界碳減排的實(shí)施，可以綜合采用兩種手段，達(dá)到維護(hù)全球氣候的目的。
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摘要：為了從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整角度對(duì)陜西省碳減排政策設(shè)計(jì)提供決策依據(jù)，選擇能源消費(fèi)、生產(chǎn)鏈、消費(fèi)需求視角，基于2007和2012年投入產(chǎn)出表，采用IPCC碳排放核算方法和EIO-LCA模型分別測(cè)算陜西省2007和2012年30個(gè)細(xì)分部門的直接碳排放和間接碳排放，構(gòu)建碳減排效應(yīng)模型分析各細(xì)分部門的2007和2012年的碳減排變化。結(jié)果表明，直接碳排放中，電力、熱力的生產(chǎn)和供應(yīng)業(yè)，石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)，煤炭開采和洗選業(yè)等基礎(chǔ)性能源部門的碳排放量較高；間接碳排放中，建筑業(yè)、其他服務(wù)業(yè)隱含碳排放量較高，而“流出”間接碳排放對(duì)最終需求引起的碳排放貢獻(xiàn)最大；在碳減排政策設(shè)計(jì)中，上述部門應(yīng)該成為碳減排的重點(diǎn)領(lǐng)域。
關(guān)鍵詞：陜西??；碳減排；EIO-LCA模型；產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；投入產(chǎn)出分析
發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的內(nèi)在要求，陜西作為能源生產(chǎn)和消費(fèi)大省，發(fā)展綠色環(huán)保的低碳經(jīng)濟(jì)是必由之路?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)“十二五”控制溫室氣體排放工作方案的通知》中，陜西省的目標(biāo)是單位GDP碳排放下降15%。陜西省目前處于工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展期，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與碳排放需求持續(xù)上升。為了在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)降低碳排放，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與升級(jí)是重要途徑之一。因此，系y測(cè)算陜西具體產(chǎn)業(yè)部門的碳排放量，分析各部門的碳減排潛力，對(duì)于有針對(duì)性地設(shè)計(jì)碳減排方案具有重要的理論意義與現(xiàn)實(shí)意義。
目前關(guān)于碳排放的研究主要集中在碳排放測(cè)算、碳強(qiáng)度因素分析、碳排放格局及其與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系的研究。碳排放測(cè)算方面：一種是以生產(chǎn)者視角的碳排放清單核算框架為主，此方法主要是利用IPCC核算體系，對(duì)各部門的直接碳排放進(jìn)行測(cè)算，但這類方法存在“碳泄漏”及排放公平性問題；另一種是基于需求者視角的隱含碳排放測(cè)算，主要利用投入產(chǎn)出法核算整個(gè)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的直接和間接碳排放，即進(jìn)行“碳足跡”追蹤。國(guó)外學(xué)者運(yùn)用碳足跡研究了中國(guó)、美國(guó)、澳大利亞等國(guó)家的國(guó)際貿(mào)易的隱含碳問題，Shui等利用經(jīng)濟(jì)投入產(chǎn)出生命周期評(píng)價(jià)軟件計(jì)算了美國(guó)出口到中國(guó)的隱含碳排放量；國(guó)內(nèi)學(xué)者計(jì)軍平建立了EIO-LCA模型分析了溫室氣體排放在部門間的分布結(jié)構(gòu)；唐建榮等對(duì)江浙滬地區(qū)隱含碳排放進(jìn)行了估算，石敏俊等應(yīng)用2002年中國(guó)省區(qū)間投入產(chǎn)出模型，定量測(cè)算了各省區(qū)碳足跡。碳強(qiáng)度因素分析方面，徐國(guó)泉等采用對(duì)數(shù)平均權(quán)重Divisia分解法分析了1995～2004年間能源結(jié)構(gòu)、能源效率和經(jīng)濟(jì)發(fā)展等因素的變化對(duì)中國(guó)人均碳排放的影響；崔佳運(yùn)用LMDI法將中國(guó)碳排放強(qiáng)度的驅(qū)動(dòng)因素分解為技術(shù)因素、能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)因素、能源強(qiáng)度因素和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)因素，并結(jié)合相關(guān)數(shù)據(jù)對(duì)中國(guó)碳排放強(qiáng)度驅(qū)動(dòng)效應(yīng)進(jìn)行測(cè)度；張旺等利用LMDl分解研究了北京能源消費(fèi)排放增量增長(zhǎng)的驅(qū)動(dòng)因素；雷厲通過構(gòu)建“LMDI分解模型”，認(rèn)為產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化通過促進(jìn)能源強(qiáng)度的增加，間接推動(dòng)了碳排放量的增長(zhǎng)。碳排放格局及其與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)關(guān)系方面，張雷等試圖通過產(chǎn)業(yè)一能源關(guān)聯(lián)和能源一碳排放關(guān)聯(lián)兩個(gè)基本評(píng)價(jià)模型，解析中國(guó)碳排放區(qū)域格局變化的原因；杜婷婷等以庫(kù)茲涅茨環(huán)境曲線（EKC）及衍生曲線為依據(jù)，對(duì)中國(guó)C02排放量與人均收入增長(zhǎng)時(shí)序資料進(jìn)行統(tǒng)計(jì)擬合得出中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與C02排放的函數(shù)關(guān)系；趙愛文等選取1953～2008年中國(guó)碳排放量和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)數(shù)據(jù)，運(yùn)用協(xié)整和誤差修正模型及Granger因果關(guān)系，研究了碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的關(guān)系。
以往的研究在分析宏觀層面的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)變化帶來的碳排放效應(yīng)做出了卓有成效的工作，但在微觀的具體行業(yè)部門的碳減排問題力有不逮。投入產(chǎn)出模型與生命周期理論相結(jié)合即經(jīng)濟(jì)投入產(chǎn)出生命周期評(píng)價(jià)（EIO-LCA）是分析計(jì)算微觀部門生產(chǎn)全過程隱含碳排放的有效方法之一。本文擬運(yùn)用IPCC碳排放核算辦法及EIO-LCA模型，分別從消費(fèi)、需求等角度對(duì)陜西省各細(xì)分部門的直接和隱含碳排放情況進(jìn)行測(cè)算，并對(duì)比分析2007和2012年各部門碳排放的結(jié)構(gòu)變化，構(gòu)建碳減排效應(yīng)模型對(duì)各部門的碳減排效應(yīng)進(jìn)行分析。研究結(jié)論為政府制定碳減排政策及產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策提供了決策支持。
全球變暖問題日益嚴(yán)重，減少溫室氣體排放的呼聲高漲。從2007年的“巴厘島路線圖”到2009年的“哥本哈根氣候變化峰會(huì)”，中國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家雖不承擔(dān)減排義務(wù)，但作為全球能源消耗和二氧化碳排放大國(guó)，減排壓力與日俱增。中國(guó)政府在哥本哈根氣候變化峰會(huì)上公布了“2020年單位GDP碳排放強(qiáng)度相對(duì)于2005年降低40％～45％”的減排目標(biāo)。根據(jù)Laspeyres指數(shù)分解和Kaya公式可知，二氧化碳排放受人口、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)、技術(shù)進(jìn)步等因素的影響，其中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是二氧化碳排放增長(zhǎng)的重要原因。因此，氣候變化問題既是環(huán)境問題也是發(fā)展問題。而我國(guó)正處于工業(yè)化和城市化的進(jìn)程中，重化工比例較高，能源消費(fèi)增長(zhǎng)較快，導(dǎo)致二氧化碳排放量較大，雖然實(shí)施碳減排政策有助于能源效率的提高，但要強(qiáng)制性減排必將對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)帶來負(fù)面影響。在充分考慮國(guó)際環(huán)境與本國(guó)國(guó)情的情況下，“十二五”規(guī)劃適度放慢了經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，要求加快轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，降低能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度、減少污染物排放等，說明我國(guó)越來越注重經(jīng)濟(jì)質(zhì)量發(fā)展，注重經(jīng)濟(jì)、能源與環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。如何把總能源消耗、二氧化碳排放合理地分配到各省區(qū)，對(duì)實(shí)現(xiàn)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度雙重約束目標(biāo)非常關(guān)鍵。
許多學(xué)者對(duì)碳減排成本和配額分配進(jìn)行了詳細(xì)研究。高鵬飛等(2004)對(duì)2010－2050年中國(guó)的碳邊際減排成本進(jìn)行了研究，指出中國(guó)的碳邊際減排成本是相當(dāng)高的且越早開始實(shí)施碳減排約束越有利。王燦等(2005)分析了部門碳減排邊際成本曲線，發(fā)現(xiàn)重工業(yè)、電力、煤炭部門是減排成本相對(duì)較低的行業(yè)。隨著減排率的提高，所有部門成本急劇上升，重工業(yè)削減二氧化碳排放的彈性相對(duì)較大。韓一杰等(2010)在不同的減排目標(biāo)和GDP增長(zhǎng)率的假設(shè)下，測(cè)算了中國(guó)實(shí)現(xiàn)二氧化碳減排目標(biāo)所需的增量成本，發(fā)現(xiàn)GDP增長(zhǎng)速度越快或減排目標(biāo)越高，減排增量成本也越高；但由GDP變化所引起的增量成本變化遠(yuǎn)小于由減排目標(biāo)調(diào)整所引起的增量成本變化。巴曙松等(2010)發(fā)現(xiàn)各種主要能源消費(fèi)的碳減排成本之間存在差異性，提出施行燃料轉(zhuǎn)換政策是一個(gè)很好的減排政策選擇。也有一些文獻(xiàn)研究了省區(qū)減排成本和配額分配問題。褚景春等(2009)以綜合能源成本為準(zhǔn)則，對(duì)省區(qū)內(nèi)外的各種資源進(jìn)行篩選，得出總成本最小的電力資源組，然后將減排成本計(jì)入綜合資源規(guī)劃，使系統(tǒng)排放量達(dá)到最優(yōu)水平。Klepper, G. 等(2006)研究了不同地區(qū)的減排成本、區(qū)域二氧化碳排放等問題。李陶等(2010)基于碳排放強(qiáng)度構(gòu)建了省級(jí)減排成本模型，在全國(guó)減排成本最小的目標(biāo)下，得到了各省減排配額分配方案，但其各省減排成本曲線與全國(guó)類似的假設(shè)，與現(xiàn)實(shí)情況有些差距。以上文獻(xiàn)均是基于碳排放強(qiáng)度的單約束，通過估計(jì)碳邊際減排成本曲線來分析減排配額的。但“十二五”規(guī)劃中提出了能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度分別降低16％和17％的雙重約束目標(biāo)，為完成此雙重強(qiáng)度約束目標(biāo)，國(guó)務(wù)院《“十二五”節(jié)能減排綜合性工作方案》(國(guó)發(fā)［2011］26號(hào))(下文簡(jiǎn)稱《節(jié)能減排方案》)對(duì)各省設(shè)定了能耗強(qiáng)度降低目標(biāo)，各省也相應(yīng)制定了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的年度規(guī)劃目標(biāo)。如何在雙重強(qiáng)度約束下，實(shí)現(xiàn)各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放最優(yōu)分配，對(duì)整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著非常重要的作用。
本文基于以上想法，從全局最優(yōu)的角度，建立在全國(guó)及各省的能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度目標(biāo)約束下的省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)優(yōu)化模型，考察全國(guó)及各省的能耗強(qiáng)度、碳排放強(qiáng)度及省際經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張約束對(duì)各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的影響，找到各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)分配值，比較各種情景下的節(jié)能成本和減排成本，分析全國(guó)能源消耗和二氧化碳排放對(duì)全國(guó)生產(chǎn)總值的脫鉤狀態(tài)，并對(duì)全國(guó)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度最大降低幅度進(jìn)行了預(yù)測(cè)。
二、優(yōu)化問題及模型
我國(guó)正處于快速工業(yè)化階段，發(fā)展經(jīng)濟(jì)是當(dāng)今及今后很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)的首要任務(wù)。因此，本模型的目標(biāo)函數(shù)為最大化各省區(qū)生產(chǎn)總值總和，約束條件為全國(guó)及各省的能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度的目標(biāo)約束，以及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張約束。根據(jù)分析問題的側(cè)重點(diǎn)不同，可建立如下兩個(gè)優(yōu)化模型。
(一)如果2010－2015年全國(guó)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度至少降低16％和17％，各省能耗強(qiáng)度和能源碳強(qiáng)度與2005－2010年變化幅度相同，各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)遵循歷史發(fā)展趨勢(shì)并兼顧東中西部協(xié)調(diào)發(fā)展，并且各省通過調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)、節(jié)能減排技術(shù)改造和技術(shù)進(jìn)步等措施實(shí)現(xiàn)《節(jié)能減排方案》中各省區(qū)能耗強(qiáng)度的降低目標(biāo)，那么就有關(guān)各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放應(yīng)該如何優(yōu)化分配問題，可建立如下模型來考察。
利用模型Ⅰ可分析以下兩種情景：
情景1：2015年全國(guó)能夠完成能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度分別降低16％和17％的目標(biāo)，各省能夠完成《節(jié)能減排方案》中的下降目標(biāo)，各省2010－2015年能源碳強(qiáng)度降低程度與2005－2010年相同。以各省政府工作報(bào)告中確定的2011年各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度作為2010－2015年各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張約束上限；“十二五”規(guī)劃中提出了2010－2015年國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)7％的預(yù)期目標(biāo)，本情景以7％作為2010－2015年各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張下限。
情景2：為適當(dāng)減緩因經(jīng)濟(jì)發(fā)展過快而造成能源的過度消耗，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展，本情景中各省經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張約束上限在情景1基礎(chǔ)上同比例縮小，其他假設(shè)與情景1相同：全國(guó)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度分別降低16％和17％；各省能耗強(qiáng)度能夠?qū)崿F(xiàn)《節(jié)能減排方案》中的下降目標(biāo)；各省2010－2015年能源碳強(qiáng)度降低率與2005－2010年相同；2010－2015年各省經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)擴(kuò)張下限為7％。
(二)能耗強(qiáng)度和能源碳強(qiáng)度共同決定碳排放強(qiáng)度的變化。若2010－2015年全國(guó)能源碳強(qiáng)度降低程度與2005－2010年相同，則全國(guó)能耗強(qiáng)度最大降低幅度是多少，以及全國(guó)能耗強(qiáng)度降度最大時(shí)各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)分配值又是怎樣的？此問題可轉(zhuǎn)化為情景3。
情景3：2010－2015年全國(guó)能源碳強(qiáng)度降低程度與2005－2010年相同，全國(guó)能耗強(qiáng)度降低率為可變參數(shù)。其他假設(shè)與情景2相同：2015年各省能耗強(qiáng)度能實(shí)現(xiàn)《節(jié)能減排方案》中的下降目標(biāo)，2010－2015年各省能源碳強(qiáng)度降低程度與2005－2010年能源碳強(qiáng)度降低程度相同；2010－2015年各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張下限為7％，上限在情景1基礎(chǔ)上 同比例縮小?？衫靡韵履Ｐ头治觥?/p>
三、數(shù)據(jù)來源及預(yù)處理
數(shù)據(jù)來源于歷年《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》和《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，數(shù)據(jù)樣本期為2005－2010年，基期和分析期分別為2010年和2015年。因西藏能源消耗數(shù)據(jù)缺失，模型中暫不考慮。由于二氧化碳排放主要來源于化石能源消耗，本文主要計(jì)算了各省煤炭、石油、天然氣三種主要化石能源的二氧化碳排放量，煤炭、石油、天然氣的排放系數(shù)分別為2.69kg/kg、2.67kg/L、2.09kg/kg(采用IPCC推薦值)。由于統(tǒng)計(jì)口徑不同，所有省區(qū)生產(chǎn)總值總和與國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值數(shù)據(jù)不等，本文所說全國(guó)生產(chǎn)總值為所有省區(qū)(除西藏外)生產(chǎn)總值總和，所說全國(guó)能耗強(qiáng)度為所有省區(qū)能源消耗總量與全國(guó)生產(chǎn)總值之比，所說全國(guó)碳排放強(qiáng)度為所有省區(qū)二氧化碳排放總量與全國(guó)生產(chǎn)總值之比，所說全國(guó)能源碳強(qiáng)度為所有省區(qū)二氧化碳排放總量與所有省區(qū)能源消耗總量之比。從歷年《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》可得2005－2010年各省區(qū)生產(chǎn)總值(2005年不變價(jià))。從歷年《能源統(tǒng)計(jì)年鑒》可得各省各種能源消耗量。煤炭、石油和天然氣的消耗量與它們相應(yīng)的排放系數(shù)相乘，可分別得到煤炭、石油和天然氣的二氧化碳排放量。進(jìn)而可得樣本期每年全國(guó)及各省區(qū)能耗強(qiáng)度和能源碳強(qiáng)度，可得樣本期內(nèi)各省及全國(guó)能源碳強(qiáng)度的變化率。能耗強(qiáng)度的降低率來源于《節(jié)能減排方案》。由于2010年各省區(qū)各種化石能源消耗量數(shù)據(jù)目前沒有公布，無法算出2010年各省二氧化碳排放量，在此假設(shè)2010年各省化石能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)與2009年相當(dāng)，則各省2010年能源碳強(qiáng)度與2009年能源碳強(qiáng)度相同。情景1中參數(shù)標(biāo)定見表1，其他情景中參數(shù)的具體變化見本文分析過程。
四、情景優(yōu)化結(jié)果分析
下面利用所建模型來分析三種情景中各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的優(yōu)化分配。
(一)地區(qū)GDP優(yōu)化分析
優(yōu)化結(jié)果顯示三種情景下模型均有最優(yōu)解，說明從全局最優(yōu)角度看，在全國(guó)及省際能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度約束下，保持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，能夠找到各省區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的最優(yōu)路徑，進(jìn)而可分析三種情景下各省區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最優(yōu)分配值的異同(見表2)。
情景1優(yōu)化結(jié)果顯示，2010－2015年全國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率為10.2％，經(jīng)濟(jì)區(qū)域中，東北、中部、西北和西南地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，各省經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率均大于全國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率；京津、北部沿海、華東沿海和南部沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率均低于全國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率，但均在9％以上。說明若各省能夠?qū)崿F(xiàn)節(jié)能減排目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)區(qū)域就能夠協(xié)調(diào)發(fā)展，尤其是東北、中部和西南地區(qū)經(jīng)濟(jì)能夠保持較好的發(fā)展勢(shì)頭。從省區(qū)看，山西、貴州、青海和寧夏的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度較慢，其中山西年均增長(zhǎng)率為8.5％，沒有達(dá)到本省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張上限；貴州、青海和寧夏的年均增長(zhǎng)率為7％，取值為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張下限，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度最慢。其他省區(qū)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率取值為各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張上限，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快。說明如果經(jīng)濟(jì)發(fā)展保持目前勢(shì)頭，現(xiàn)行的全國(guó)及各省能耗強(qiáng)度約束對(duì)山西、貴州、青海和寧夏的經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為不利，對(duì)其他省區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為有利。
為了維持能源、經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展，避免能源過度消耗，需要適度放慢經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度。情景2在情景1基礎(chǔ)上同比例縮小了經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限，為保證2010－2015年間各省年均增長(zhǎng)率不低于8％，各省經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平擴(kuò)張上限縮小比例不超過4.504％。優(yōu)化結(jié)果顯示，同比例縮小上限約束對(duì)各省及全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)面影響是全方位的。當(dāng)各省經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限縮小比例為4.504％時(shí)，全國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率為9％，下降了1.2個(gè)百分點(diǎn)。從經(jīng)濟(jì)區(qū)域看，京津、華東沿海、南部沿海、中部、西南、東北、北部沿海和西北地區(qū)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率下降程度依次增大。從省區(qū)來看，河北、內(nèi)蒙古、云南、甘肅和新疆經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率為7％，最優(yōu)值從經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限降到經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張下限；遼寧年均增長(zhǎng)率為9.1％，沒有達(dá)到經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限。除此之外，其他省區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平在情景1基礎(chǔ)上同比例縮小了4.504％，最優(yōu)值為經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限。
情景3優(yōu)化結(jié)果顯示，若2010－2015年全國(guó)能源碳強(qiáng)度降低程度與2005－2010年能源碳強(qiáng)度降低程度相同，則全國(guó)能耗強(qiáng)度的最大降低幅度為17.27％，與此同時(shí)全國(guó)碳排放強(qiáng)度降低了21.07％。與情景2對(duì)比，全國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率為8％，下降了一個(gè)百分點(diǎn)。從經(jīng)濟(jì)區(qū)域看，東北、中部、西北和西南分別下降了2.9、1.7、1.2和2.8個(gè)百分點(diǎn)；其他區(qū)域沒有改變。從省區(qū)來看，河北、山西、內(nèi)蒙古、貴州、云南、甘肅、青海、寧夏和新疆的經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率分別為7％，最優(yōu)值仍然是經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張下限；吉林、黑龍江、河南、湖北、湖南、重慶、四川和陜西的經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率分別為7％，最優(yōu)值從經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限降低到經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張下限；遼寧年均增長(zhǎng)率從9.1％下降到7％；廣西年均增長(zhǎng)率從擴(kuò)張約束上限下降到7.3％，接近經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)擴(kuò)張下限。說明進(jìn)一步降低全國(guó)能耗強(qiáng)度對(duì)東北、中部、西北和西南地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有較強(qiáng)的阻礙作用。
(二)地區(qū)能源消耗和二氧化碳排放優(yōu)化分析
各省GDP優(yōu)化值乘以相應(yīng)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度可分別得到各省能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)分配值。圖1和圖2分別為三種情景下各省能源消耗和二氧化碳排放增加量的變化情況。
圖1 三種情景下2010－2015年能源消耗的增加量 單位：10000 tce
從圖1中可見三種情景下，山東、廣東、江蘇、河北、河南、遼寧等省區(qū)能源消耗較大，北京、上海、江西、海南、貴州、青海、寧夏等省區(qū)能源消耗較少。情景2與情景1相比，北京、上海、貴州、青海和寧夏能源消耗量沒有改變；其他省區(qū)均有不同幅度的減少，其中能源消耗變動(dòng)幅度排在前十一位的省區(qū)依次是內(nèi)蒙古、河北、遼寧、山東、甘肅、新疆、云南、江蘇、廣東、河南和山西。情景3與情景2相比，遼寧、吉林、黑龍江、河南、湖北、湖南、廣西、重慶、四川、陜西等地區(qū)能源消耗進(jìn)一步減少，其中河南、四川、重慶、黑龍江和遼寧的能源消耗減少幅度較大；其他省區(qū)的能源消耗沒有改變。同理可分析各省區(qū)二氧化碳排放情況。三種情景中二氧化碳排放變動(dòng)均較大的省區(qū)有河北、內(nèi)蒙古、遼寧、黑龍江、山東、河南、廣東、云南、陜西、甘肅、新疆等。從圖2中可看出，情景2與情景1中各省二氧化碳排放的增減情況與能源消耗的增減情況一致。二氧化碳排放變動(dòng)幅度排在前十一位的省區(qū)依次是內(nèi)蒙古、遼寧、河北、山東、山西、新疆、甘肅、河南、云南、江蘇和廣東。但其省 區(qū)排序與能源消耗變動(dòng)大小的省區(qū)排序有所不同，這是因?yàn)槎趸寂欧帕坎粌H受能源消耗量的影響，而且還受能源碳強(qiáng)度的影響，即各省能源碳強(qiáng)度不同導(dǎo)致二氧化碳排放的變化與能源消耗的變化不一致。情景3與情景2相比，二氧化碳排放沒有變化的省區(qū)和能源消耗沒有變化的省區(qū)相同；二氧化碳排放減少的省區(qū)與能源消耗減少的省區(qū)也相同，但省區(qū)排序有所不同。
圖2 三種情景下2010－2015年二氧化碳排放的增加量 單位：10000 t
結(jié)合情景2與情景1中的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)優(yōu)化結(jié)果可知，能源消耗和二氧化碳排放變動(dòng)較大的省區(qū)比較容易受經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張約束上限變化的影響?？s小經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限，雖然放慢了全國(guó)及一些省區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，但有利于節(jié)約能源和減少二氧化碳的排放。結(jié)合情景3與情景2中的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)優(yōu)化結(jié)果可知，當(dāng)2010－2015年各省能源碳強(qiáng)度與2005－2010年的能源碳強(qiáng)度變化相同時(shí)，能源消耗和二氧化碳排放變動(dòng)較大的省區(qū)比較容易受全國(guó)能耗強(qiáng)度變化的影響。為了實(shí)現(xiàn)全國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)配置，各省區(qū)在制定政策時(shí)，要充分考慮本省區(qū)的具體情況，制定出適合本省低碳發(fā)展的路徑。
(三)三種情景下全國(guó)節(jié)能減排成本與脫鉤狀態(tài)分析
我們把各種情景下全國(guó)總能源消耗和二氧化碳排放的優(yōu)化結(jié)果進(jìn)行對(duì)比，當(dāng)GDP改變量與能耗改變量為負(fù)值時(shí)，令GDP改變量與能耗改變量比值為節(jié)能成本；當(dāng)GDP改變量與二氧化碳排放改變量為負(fù)值時(shí)，令GDP改變量與二氧化碳排放改變量比值為減排成本。由三種情景的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)化分配可看出，情景2在情景1基礎(chǔ)上同比例縮小了經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限，減慢了某些省區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度，有利于節(jié)約能源和減少二氧化碳的排放，其節(jié)能成本和減排成本分別為0.963萬元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤和0.310萬元/噸。情景3在情景2基礎(chǔ)上考察了全國(guó)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度的最大降低幅度。在此種情況下，節(jié)能成本和減排成本分別為1.010萬元／噸標(biāo)準(zhǔn)煤和0.339萬元/噸。兩種對(duì)比結(jié)果顯示節(jié)能成本和減排成本均較低，說明適度放慢經(jīng)濟(jì)發(fā)展過快省區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和進(jìn)一步加快全國(guó)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度的降低，雖然對(duì)全國(guó)及個(gè)別省區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展有一定的阻礙作用，但對(duì)全國(guó)總體能源消耗和二氧化碳排放起著較強(qiáng)的抑制作用。
本文采用Tapio脫鉤指標(biāo)，將二氧化碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的脫鉤彈性分解如下：
其中分別稱為碳排放彈性脫鉤指標(biāo)、能源消耗彈性脫鉤指標(biāo)和能源碳排放彈性脫鉤指標(biāo)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放增長(zhǎng)率采用2010－2015年年均增長(zhǎng)率。由三種情景的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)化分配，可計(jì)算出三種情景下2010－2015年年均碳排放彈性脫鉤指標(biāo)、能源消耗彈性脫鉤指標(biāo)、能源碳排放彈性脫鉤指標(biāo)(見表3)。結(jié)果顯示，能源消耗在情景1中處于增長(zhǎng)連接狀態(tài)，在情景2和情景3中處于弱脫鉤狀態(tài)，且能源消耗脫鉤指標(biāo)值越來越小，說明能源消耗和全國(guó)生產(chǎn)總值的弱脫鉤程度越來越強(qiáng)。能源碳排放在三種情景中雖均處于增長(zhǎng)連接狀態(tài)，但能源碳排放彈性脫鉤指標(biāo)值越來越趨于0.8(增長(zhǎng)連接與弱脫鉤狀態(tài)的臨界值)，說明雖然二氧化碳排放與能源消耗之間還處于增長(zhǎng)連接階段，但越來越趨于弱脫鉤狀態(tài)。二氧化碳排放在三種情景中均處于弱脫鉤狀態(tài)，而且碳排放彈性脫鉤指標(biāo)值越來越小，說明二氧化碳排放與全國(guó)生產(chǎn)總值的弱脫鉤程度越來越強(qiáng)。
五、結(jié)論及政策建議
本文根據(jù)所分析問題的側(cè)重點(diǎn)不同，從全局最優(yōu)的角度，建立了兩個(gè)在全國(guó)及省際能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度約束下省區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)優(yōu)化模型。分析了三種情景下各省區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的優(yōu)化問題，比較了各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、能源消耗和二氧化碳排放的最優(yōu)分配路徑的異同。發(fā)現(xiàn)三種情景下均能實(shí)現(xiàn)“十二五”規(guī)劃中對(duì)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值增長(zhǎng)的預(yù)期目標(biāo)、單位GDP能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度的約束目標(biāo)。若2010－2015年全國(guó)能源碳強(qiáng)度降低程度與2005－2010年能源碳強(qiáng)度降低程度相同，則全國(guó)能耗強(qiáng)度和碳排放強(qiáng)度的最大降低幅度約分別為17.27％和21.07％。
在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面，本文比較了三種情景下各省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)最優(yōu)分配的異同，分析了縮小經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限和進(jìn)一步降低全國(guó)能耗強(qiáng)度對(duì)全國(guó)及各省區(qū)的影響，指出了經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢和較快的省區(qū)。如果經(jīng)濟(jì)保持目前發(fā)展勢(shì)頭，那么現(xiàn)行的全國(guó)及各省能耗強(qiáng)度指標(biāo)約束對(duì)山西、貴州、青海和寧夏的經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為不利，對(duì)其他省區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為有利。同比例縮小經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張上限，對(duì)各省及全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的負(fù)面影響是全方位的，中部、西南、東北、北部沿海和西北地區(qū)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率下降程度較大，其中河北、內(nèi)蒙古、云南、甘肅、新疆和遼寧經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度明顯減慢。若全國(guó)能耗強(qiáng)度降低率從16％進(jìn)一步降低到17.27％，則全國(guó)經(jīng)濟(jì)年均增長(zhǎng)率將進(jìn)一步下降1.2個(gè)百分點(diǎn)，西北、中部、西南和東北地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度明顯減慢，其中吉林、黑龍江、河南、湖北、湖南、重慶、四川、陜西、遼寧和廣西成為經(jīng)濟(jì)發(fā)展較慢省區(qū)的新成員。說明進(jìn)一步降低全國(guó)能耗強(qiáng)度對(duì)西北、中部、西南和東北地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)有較強(qiáng)的阻礙作用。
本文在構(gòu)建含有期望產(chǎn)出與非期望產(chǎn)出農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)核算框架的基礎(chǔ)上，利用方向距離函數(shù)估算了中國(guó)31個(gè)?。ㄊ小^(qū)）的低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平，并引入碳排放影子價(jià)格對(duì)各省區(qū)的農(nóng)業(yè)邊際減排成本進(jìn)行了分析。結(jié)果顯示：①北京、天津、上海三地處于低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效1區(qū)，距離函數(shù)值均為0，其余省區(qū)低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平相對(duì)較低；②海南、福建、山東、遼寧、廣東、北京、天津等省區(qū)三年平均農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格處于前列，減排成本較高；而、青海兩地農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格最低，農(nóng)業(yè)減排成本較低；③全國(guó)農(nóng)業(yè)碳排放平均影子價(jià)格呈逐年增大趨勢(shì)，且農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格與農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度密切相關(guān)；④基于距離函數(shù)值、碳排放影子價(jià)格的數(shù)值差異，將中國(guó)31個(gè)省級(jí)行政區(qū)域劃分為四類：內(nèi)蒙古等4省1市1區(qū)屬于“高績(jī)效低成本”型地區(qū)；北京等8省2市屬于“高績(jī)效高成本”型地區(qū)；江西等5省3區(qū)屬于“低績(jī)效低成本”型地區(qū)；山西等5省1市1區(qū)屬于“低績(jī)效高成本”型地區(qū)。
關(guān)鍵詞 低碳農(nóng)業(yè)；農(nóng)業(yè)碳排放；方向距離函數(shù)；影子價(jià)格
中圖分類號(hào) F205 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A
文章編號(hào) 1002-2104（2014）10-0057-07 doi：10.3969/j.issn.1002-2104.2014.10.009
近年來，由溫室氣體濃度增加所導(dǎo)致的全球氣候變暖引發(fā)了社會(huì)各部門的“低碳”熱潮。發(fā)展低碳農(nóng)業(yè)，在農(nóng)業(yè)領(lǐng)域推行溫室氣體減排和適應(yīng)氣候變化的戰(zhàn)略舉措，成為實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要路徑。盡管農(nóng)業(yè)較之其他產(chǎn)業(yè)部門減排的空間較小，但是其減排的意義和正外部效應(yīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其他產(chǎn)業(yè)部門。農(nóng)業(yè)既是重要的碳排放源，也具備強(qiáng)大的碳匯功能，同時(shí)又是最易遭受氣候變化影響的產(chǎn)業(yè)。中國(guó)作為農(nóng)業(yè)大國(guó)，其農(nóng)業(yè)碳排放問題更需引起人們的關(guān)注。有研究顯示，中國(guó)農(nóng)業(yè)碳排放約占全國(guó)碳排放總量的17%[1]。改革開放以來，我國(guó)農(nóng)業(yè)取得了良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展績(jī)效，但高增長(zhǎng)很大程度卻是以高碳排為代價(jià)。在日益嚴(yán)峻的全球氣候變遷大背景下，農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展和糧食安全將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，研究和分析低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展績(jī)效是科學(xué)制定低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展政策，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與生態(tài)環(huán)境和諧共進(jìn)的重要選擇。
1 主要研究進(jìn)展
從現(xiàn)有文獻(xiàn)來看，農(nóng)業(yè)碳排放的研究成果較多。不少學(xué)者從系統(tǒng)測(cè)算農(nóng)業(yè)碳排放量[2]、多方位分解農(nóng)業(yè)碳排放影響因素[3]及深度探索農(nóng)業(yè)碳減排機(jī)制與政策[4]等角度入手，在農(nóng)業(yè)碳排放研究領(lǐng)域做出了極大貢獻(xiàn)。在農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效評(píng)價(jià)方面，根據(jù)是否考慮環(huán)境因素分為傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)全要素生產(chǎn)率研究和環(huán)境因素規(guī)制下農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效研究?jī)蓚€(gè)階段。前者的實(shí)質(zhì)是農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)效率問題，即農(nóng)業(yè)資源（如資本、勞動(dòng)力、土地）開發(fā)利用的效率。傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)效率測(cè)算僅考慮了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)要素的投入條件，而忽略了環(huán)境因素的約束，在當(dāng)今大力提倡低碳農(nóng)業(yè)的背景下，如果只追求農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而不考慮環(huán)境損失，將會(huì)扭曲農(nóng)業(yè)發(fā)展績(jī)效[5]。基于此，一些學(xué)者開始嘗試將傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)效率研究轉(zhuǎn)向環(huán)境因素規(guī)制下的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效探索，試圖把環(huán)境因素納入到農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效的研究框架，并據(jù)此進(jìn)行農(nóng)業(yè)邊際減排成本分析。楊俊[6]考察氮、磷和化肥需氧量三種污染物規(guī)制下的農(nóng)業(yè)全要素生產(chǎn)率；李谷成[7]采用單元調(diào)查評(píng)估法對(duì)農(nóng)業(yè)面源污染進(jìn)行核算的基礎(chǔ)上，對(duì)環(huán)境規(guī)制條件下省際農(nóng)業(yè)全要素生產(chǎn)率增長(zhǎng)進(jìn)行實(shí)證分析；王奇[8]將農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的氮磷流失作為一種要素投入測(cè)算了中國(guó)農(nóng)業(yè)綠色全要素生產(chǎn)率變化指數(shù)，并與傳統(tǒng)的全要素生產(chǎn)率進(jìn)行了比較分析；吳賢榮[9]將農(nóng)業(yè)碳排放納入到農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效核算體系之中，對(duì)農(nóng)業(yè)碳排放效率變動(dòng)趨勢(shì)進(jìn)行了測(cè)度。
上述學(xué)者一定程度上豐富了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)績(jī)效的研究成果，對(duì)幫助理解低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效具有重要意義，并為我們拓展低碳農(nóng)業(yè)的研究視角提供了全新思路。但也存在兩點(diǎn)不足：①低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效評(píng)價(jià)中環(huán)境因素的衡量標(biāo)準(zhǔn)混亂；②農(nóng)業(yè)碳減排多停留定性分析層面，政策制定缺乏量化依據(jù)。對(duì)此，本文試圖作出如下改進(jìn)：①以農(nóng)業(yè)碳排放為非期望產(chǎn)出來反映農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的環(huán)境損失問題；②引入影子價(jià)格方法，測(cè)算農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格，對(duì)農(nóng)業(yè)邊際減排成本進(jìn)行定量分析?；诖?，本文將環(huán)境因素納入到經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)體系，構(gòu)建含有期望產(chǎn)出與非期望產(chǎn)出的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)核算框架，借助方向距離函數(shù)方法，對(duì)中國(guó)31個(gè)?。ㄊ?、區(qū)）的低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平做出評(píng)估，并利用碳排放影子價(jià)格對(duì)各省區(qū)的農(nóng)業(yè)邊際減排成本進(jìn)行分析。
2 研究方法
2.1 方向距離函數(shù)
傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)系統(tǒng)包括要素投入和產(chǎn)出兩部分，而現(xiàn)階段如何將環(huán)境因素整合到經(jīng)濟(jì)核算體系的分析框架被學(xué)術(shù)界廣泛關(guān)注。在傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中，投入包括資本、勞動(dòng)力、土地等生產(chǎn)要素，產(chǎn)出是包括農(nóng)林漁牧在內(nèi)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總值。此外，還伴隨著如廢氣、廢水、廢棄物等不利生態(tài)的農(nóng)業(yè)面源污染產(chǎn)生。
現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)這類環(huán)境污染因素的處理方法較為一致的觀點(diǎn)是利用環(huán)境生產(chǎn)技術(shù)[10]，將
環(huán)境污染與傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)納入到一個(gè)核算框架，視環(huán)境污染為非期望產(chǎn)出，通過設(shè)定同等投
入條件來追求期望產(chǎn)出增加和非期望產(chǎn)出減少的最大可能。本文沿用該方法，設(shè)定農(nóng)業(yè)碳排
放為非期望產(chǎn)出。
假定x=（x1，…，xN）∈RN+表示投入要素，y=（y1，…，yM）∈RM+表示生產(chǎn)的期望產(chǎn)出，c=（c1，…，cL）∈RL+為非期望產(chǎn)出，則環(huán)境生產(chǎn)技術(shù)的所有生產(chǎn)可能性集可表示為：
P（x）={（y，c）：x [WTBZ]can produce [WTBX]（y，c）}（1）
要衡量效率水平，意味著在既定投入要素的條件下，我們需要獲得更多期望產(chǎn)出，并要求非期望產(chǎn)出越少越好。引入方向性距離函數(shù)（DDF）的思想，用λ值的大小來確定不增加投入要素的前提下追求期望產(chǎn)出的最大擴(kuò)張比例或非期望產(chǎn)出的最大縮減比例。設(shè)產(chǎn)出增長(zhǎng)方向向量[WTBX]g=（yy，-gc），基于產(chǎn)出角度的方向性距離函數(shù)可以表述為式（2）：
Dc（x，y，c；gy，-gc）
=[WTBZ]max[WTBX]{λ：（y+λgy，c-λgc）∈P（x）}
4 實(shí)證結(jié)果分析
運(yùn)用Max DEA 5.0軟件計(jì)算方向距離函數(shù)值，得到2011年中國(guó)31個(gè)省（市、區(qū)）的低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平，并測(cè)算農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格。
4.1 距離函數(shù)值與低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效分析
各省區(qū)距離函數(shù)值計(jì)算結(jié)果見圖1。北京、天津、上海三地距離函數(shù)值均為0，即這三地農(nóng)業(yè)生產(chǎn)處于生產(chǎn)前沿面上，低碳農(nóng)業(yè)放績(jī)效水平較高；河北、內(nèi)蒙古、江蘇、浙江、安徽、福建、江西、山東、河南、湖北、湖南、廣東、海南、重慶、四川、陜西及青海等省區(qū)的距離函數(shù)值均在0-0.5之間，沒有達(dá)到最佳績(jī)效水平，有一定的減排空間；廣西及地處西部的寧夏、甘肅、貴州、山西、新疆、、云南等省區(qū)的距離函數(shù)值超過0.5，低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平相對(duì)較低，存在較大的減排潛力。
若按距離函數(shù)值將中國(guó)各省低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平劃分為5個(gè)區(qū)域，分別用數(shù)字1-5表示，距離函數(shù)值等于0的省區(qū)為1區(qū)，為高績(jī)效區(qū)，處于生產(chǎn)前沿面上；大于0而小于或等于1為2區(qū)；大于1而小于或等于3為3區(qū)；大于3而小于或等于5為4區(qū)；大于5為5區(qū)，1-5區(qū)績(jī)效水平依次降低，具體劃分結(jié)果如圖2所示?？梢钥闯觯吞嫁r(nóng)業(yè)績(jī)效水平與地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平可能存在一定的相關(guān)性。如1區(qū)的北京、天津、上海三地均位于東部沿海，為我國(guó)經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的地區(qū)，而4區(qū)及5區(qū)的距離函數(shù)值比較大，說明低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平較低，存在一定的減排潛力，它們大多位于西部的欠發(fā)達(dá)地區(qū)，這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和技術(shù)水平都比較低，因此可以通過學(xué)習(xí)和借鑒先進(jìn)地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，提高農(nóng)業(yè)正向產(chǎn)出水平，減少農(nóng)業(yè)碳排放量，達(dá)到低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展目的。
4.2 影子價(jià)格與邊際減排成本分析
農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格反映的是農(nóng)業(yè)碳減排的難易程度，即在一定投入和生產(chǎn)技術(shù)條件下，各地區(qū)進(jìn)行農(nóng)業(yè)碳減排的經(jīng)濟(jì)成本。農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格越高表明該地區(qū)農(nóng)業(yè)碳減排成本越大；反之亦然。由圖3可知，海南、福建、山東、遼寧、廣東、北京、天津等省區(qū)三年平均農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格處于前列，分別為2.509億元/萬t、2.447億元/萬t、2.402億元/萬t、2.396億元/萬t、2.381億元/萬t、2.376億元/萬t、2.369億元/萬t。這些省區(qū)均位于東部沿海地區(qū)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較高，所代表的生產(chǎn)技術(shù)相對(duì)于其它地區(qū)更先進(jìn)，進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的低碳績(jī)效也更高，它們要繼續(xù)減少農(nóng)業(yè)碳排放所要付出的經(jīng)濟(jì)代價(jià)也更大，若配以過高的農(nóng)業(yè)碳減排任務(wù)必然會(huì)導(dǎo)致這些省區(qū)的農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)出大幅減少。
結(jié)合農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度分析，如圖4可以看出，各省區(qū)農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格與農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度可能存在一定的相關(guān)性。一般地，農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度越低的省區(qū)，農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格越高，農(nóng)業(yè)減排成本也越大，即繼續(xù)進(jìn)行農(nóng)業(yè)減排的難度更大。上述影子價(jià)格處于全國(guó)前列的海南、福建、山東、遼寧、廣東、北京、天津等省區(qū)，農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度均處于較低水平；而、青海、寧夏、內(nèi)蒙古、甘肅及貴州等省區(qū)農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度較高，它們的農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格則相對(duì)較低。尤其是和青海，農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格分別為0.087億元/萬t和0.399億元/萬t，不到1億元/萬t，農(nóng)業(yè)減排成本較低，應(yīng)當(dāng)委以農(nóng)業(yè)碳減排重任，且對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)影響不會(huì)太大。
從全國(guó)來看，總體減排成本隨時(shí)間推移則略有增加。2009、2010及2011年全國(guó)農(nóng)業(yè)碳排放平均影子價(jià)格分別為1.834億元/萬t、1.867億元/萬t和1.914億元/萬t，呈逐年增大趨勢(shì)，大部分省區(qū)也具有這樣的影子價(jià)格遞增特征，表明全國(guó)總體農(nóng)業(yè)碳減排的難度在不斷加大。重視農(nóng)業(yè)碳排放的約束，大力提倡低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展，切實(shí)落實(shí)政府制定的減排目標(biāo)，實(shí)施減排任務(wù)的硬性規(guī)制將顯得十分必要。
4.3 低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效與邊際減排成本聚類分析
基于距離函數(shù)值、農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格的數(shù)值差異，將中國(guó)31個(gè)省級(jí)行政區(qū)域劃分為四類：“高績(jī)效低成本”型，即距離函數(shù)值、三年農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格值均小于各省平均值，和“高績(jī)效高成本”型、“低績(jī)效低成本”型、“低績(jī)效高成本”型，具體分類結(jié)果詳見表2。
內(nèi)蒙古、黑龍江、上海、安徽、湖北、湖南等4省1市1區(qū)屬于“高績(jī)效低成本”型地區(qū)。這些地區(qū)低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效相對(duì)較高，且農(nóng)業(yè)邊際減排成本較低，在繼續(xù)推動(dòng)其農(nóng)業(yè)發(fā)展的同時(shí)，應(yīng)盡量多地分擔(dān)國(guó)家減排任務(wù)。尤其是黑龍江、安徽、湖北、湖南4個(gè)農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度普遍
較高，經(jīng)濟(jì)效益普遍較好，導(dǎo)致其低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平較高；同時(shí)，這些地區(qū)林地覆蓋面積甚廣，植被光合作用引起的
碳匯能力強(qiáng)，借此進(jìn)行農(nóng)業(yè)減排相對(duì)容易，有能力承擔(dān)更多的減排任務(wù)。
北京、天津、河北、遼寧、吉林、江蘇、浙江、河南、廣東、海南等8省2市屬于“高績(jī)效高成本”型地區(qū)。這些地區(qū)大多屬于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū)，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展勢(shì)頭好，農(nóng)業(yè)集約化程度較高，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)也較為發(fā)達(dá)。尤其是北京、天津二市，農(nóng)業(yè)機(jī)械化程度高，生產(chǎn)技術(shù)比較先進(jìn)，為了提高產(chǎn)出同等條件下農(nóng)用物資投入較少，故農(nóng)業(yè)碳排放總體水平較低。但要在這些地區(qū)進(jìn)一步加強(qiáng)低碳農(nóng)業(yè)發(fā)展，實(shí)行農(nóng)業(yè)碳減排措施難度并不小，從各地農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格來看，該10省市邊際減少單位農(nóng)業(yè)碳排放所對(duì)應(yīng)的農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值減少幅度較大，即農(nóng)業(yè)碳減排所要付出的成本偏高。
江西、貴州、云南、、甘肅、青海、寧夏、新疆等5省3區(qū)屬于“低績(jī)效低成本”型地區(qū)。從區(qū)域分布來看，除江西外，主要集中于西部地區(qū)，一方面由于我國(guó)西部大多屬于土質(zhì)較差旱作區(qū)，水資源相對(duì)匱乏，大部分是中低產(chǎn)田，且畜牧業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位，另一方面農(nóng)業(yè)生產(chǎn)方式較為粗放，生產(chǎn)能力較差，大量農(nóng)用物資的投入使得農(nóng)業(yè)碳排放水平較高。江西是農(nóng)業(yè)大省之一，但由于水稻種植規(guī)模較 大，常年保持在全國(guó)前幾位，而水稻生長(zhǎng)發(fā)育過程中所產(chǎn)生的CH4氣體排放較多，造成碳排放水平較高。因而這些地區(qū)低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平不高，但它們的農(nóng)業(yè)減排潛力巨大，且成本不高，應(yīng)充分利用其地域廣闊的優(yōu)勢(shì)大量進(jìn)行植樹造林，促進(jìn)林業(yè)發(fā)展。
山西、福建、山東、廣西、重慶、四川、陜西等5省1市1區(qū)屬于“低績(jī)效高成本”型地區(qū)。山西、陜西2省受制于黃土高原寒冷干燥的特殊氣候，植被稀疏，水土流失嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)率偏低。
福建地處沿海地帶，在夏秋農(nóng)業(yè)收獲季節(jié)多臺(tái)風(fēng)暴雨等自然災(zāi)害，造成大量減產(chǎn)；山東地處
華北平原同時(shí)臨海，多低洼地和鹽漬地，減產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)較大。這兩地
在生產(chǎn)資料投入不變條件下，非期望產(chǎn)出不變，但期望產(chǎn)出降低，進(jìn)而引致低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效偏低，而治理成本偏高。廣西、重慶、四川3地水稻種植比重較大，農(nóng)業(yè)碳排放較多。以上地區(qū)農(nóng)業(yè)減排難度較大，應(yīng)充分調(diào)配其產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，在減排總目標(biāo)下各產(chǎn)業(yè)間實(shí)行合理均衡分配。
算框架的基礎(chǔ)上，利用方向距離函數(shù)估算了中國(guó)31個(gè)?。ㄊ?、區(qū)）的低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平，并利用碳排放影子價(jià)格對(duì)各省區(qū)的農(nóng)業(yè)邊際減排成本進(jìn)行了分析測(cè)算，得出以下結(jié)論：
（1）北京、天津、上海三地處于高績(jī)效區(qū)，距離函數(shù)值均為0，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)處于生產(chǎn)前沿面上，低碳農(nóng)業(yè)放績(jī)效水平較高；除此之外，其他省區(qū)低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平相對(duì)較低，存在一定減排潛力；而山西、廣西、貴州、云南、、甘肅、寧夏和新疆處于低績(jī)效區(qū)。
（2）海南、福建、山東、遼寧、廣東、北京、天津等省區(qū)三年平均農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格處于前列，減排成本較高；而、青海兩地農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格最低，分別為0.087億元/萬t和0.399億元/萬t，農(nóng)業(yè)減排成本較低。
（3）全國(guó)農(nóng)業(yè)碳排放平均影子價(jià)格呈逐年增加趨勢(shì)，意味著農(nóng)業(yè)碳減排的難度在不斷加大；且農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格與農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度密切相關(guān)，即農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度越低的省區(qū)，則農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格越高，邊際減排成本越大，進(jìn)行農(nóng)業(yè)碳減排面臨的困難更大。
（4）基于距離函數(shù)值、碳排放影子價(jià)格的數(shù)值差異，將中國(guó)31個(gè)省級(jí)行政區(qū)域劃分為四類：內(nèi)蒙古、黑龍江、上海、安徽、湖北、湖南等4省1市1區(qū)屬于“高績(jī)效低成本”型地區(qū)；北京、天津、河北、遼寧、吉林、江蘇、浙江、河南、廣東、海南等8省2市屬于“高績(jī)效高成本”型地區(qū)；江西、貴州、云南、、甘肅、青海、寧夏、新疆等5省3區(qū)屬于“低績(jī)效低成本”型地區(qū)；山西、福建、山東、廣西、重慶、四川、陜西等5省1市1區(qū)屬于“低績(jī)效高成本”型地區(qū)。
5.2 啟示
上述研究有著以下啟示：①過去單純依賴農(nóng)業(yè)碳排放總量、人均碳排放量或農(nóng)業(yè)碳排放強(qiáng)度等指標(biāo)來衡量各省農(nóng)業(yè)碳排放水平、進(jìn)行農(nóng)業(yè)碳減排探索不盡科學(xué)，政府應(yīng)該關(guān)注其主要目標(biāo)，綜合低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平和邊際減排成本，科學(xué)制定發(fā)展政策。若以農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展為主要任務(wù)，則應(yīng)適當(dāng)減輕農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格較高地區(qū)的減排任務(wù)；若以減排為主，則可以讓農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格較低的地區(qū)在農(nóng)業(yè)碳排放領(lǐng)域承擔(dān)更多的責(zé)任。如以、青海為代表的“低績(jī)效低成本”型地區(qū)，其農(nóng)業(yè)碳排放距離函數(shù)值較大，而農(nóng)業(yè)碳排放影子價(jià)格較低，說明該地區(qū)低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平較低，農(nóng)業(yè)邊際減碳成本不高，應(yīng)適度提高國(guó)家農(nóng)業(yè)減碳分擔(dān)的份額。②政策制定不能走向“一刀切”的極端，需結(jié)合各地實(shí)際情況，以農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與農(nóng)業(yè)減排的綜合效應(yīng)為目標(biāo)，進(jìn)行靈活調(diào)配。如北京、天津、上海三地低碳農(nóng)業(yè)績(jī)效水平較高，在目前的生產(chǎn)技術(shù)水平下減排的潛力不大，但長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，各省區(qū)都需借助農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的合理調(diào)整，盡量減少農(nóng)業(yè)碳排放，進(jìn)而增大農(nóng)業(yè)碳匯功能，達(dá)到對(duì)工業(yè)碳排放進(jìn)行吸收、均衡的目的。
參考文獻(xiàn)（References）
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Evaluation of Provincial Lowcarbon Agriculture Performance and
Estimation of Marginal Abatement Costs in China
WU Xianrong ZHANG Junbiao ZHU Ye TIAN Yun
（College of Economics & Management，Huazhong Agricultural University， Hubei Rural Development Research Center，
Wuhan Hubei 430070，China）
關(guān)鍵詞：碳排放權(quán)；差別責(zé)任；熵權(quán)法；TOPSIS
DOI：10.13956/j.ss.1001-8409.
中圖分類號(hào)：F205
Abstract：As one of the important mechanisms of energy conservation and low carbon economy transformation， carbon emissions trading is the only way to implement the commitments and build the national carbon markets， the priority task at this moment is to address the initial allocation problem of carbon emissions in various provinces based on the demarcation of distinct responsibility. To determine the index weight matrix based on the entropy weight method， and using vertical distance instead of Euclidean distance to measure the approach degree to the ideal solution， so as to build an area allocation method of carbon emission rights including efficiency and fairness. On this basis， have a simulated distribution of carbon emissions of 2020 according to our country's emission reduction commitment in Copenhagen climate summit， then have a test to the result of the distribution by the harmonious degree of function model， confirmed the scientific rationality of this allocation methods.
Key words： carbon emission rights； variant responsibility； entropy method； TOPSIS
引言
以CO2為代表的溫室氣體的過度排放引發(fā)的溫室效應(yīng)日益威脅著人類的生活和生存，迫使人們不得不摒棄傳統(tǒng)的粗放經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模式，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的低碳發(fā)展已成為全人類的共識(shí)。作為負(fù)責(zé)任的大國(guó)，中國(guó)政府早在哥本哈根氣候峰會(huì)上宣布到2020年我國(guó)碳排放強(qiáng)度較2005年下降40%～45%，并于2011年制訂了《關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)工作的通知》。至今，我國(guó)已有京、津、滬、渝、鄂、粵、深共“兩省五市”確定為碳排放權(quán)交易試點(diǎn)，已成為繼歐盟之后的第二大碳交易體系，并預(yù)測(cè)將于2017年全面啟動(dòng)全國(guó)碳交易市場(chǎng)。碳排放權(quán)交易的出現(xiàn)使全球稀缺資源的環(huán)境公共產(chǎn)品獲得了產(chǎn)權(quán)，碳排放權(quán)逐漸成為繼石油等大宗商品交易后又一嶄新的價(jià)值符號(hào)[1]。作為解決碳排放產(chǎn)權(quán)糾紛的重要市場(chǎng)調(diào)節(jié)手段，碳排放權(quán)分配必將成為碳交易市場(chǎng)機(jī)制的基石和重要構(gòu)成。因此，如何恰當(dāng)衡量不同區(qū)域的差別責(zé)任，尋求公平與效率并舉的碳排放權(quán)初始分配方式是我國(guó)政府面臨的階段性難題。
1 文獻(xiàn)綜述
碳排放權(quán)交易是由排污權(quán)交易概念衍生而來的，其建立和推進(jìn)涉及到政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)生活的方方面面，同時(shí)還包含排放權(quán)的劃分、設(shè)定、存儲(chǔ)和管理等一系列技術(shù)難題，是制約碳排放權(quán)交易發(fā)展的重要原因[2]。碳排放權(quán)交易以碳排放空間的限制使用為基礎(chǔ)，通過確定排放總量和分配標(biāo)準(zhǔn)，以碳配額方式分配給相關(guān)地區(qū)和企業(yè)，使排放主體帶動(dòng)排放權(quán)的自由交易，并以市場(chǎng)為主導(dǎo)促進(jìn)碳資源的優(yōu)化配置。目前，在世界諸國(guó)的低碳經(jīng)濟(jì)實(shí)踐中，構(gòu)建以碳交易為基礎(chǔ)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制已成為控制碳排放和實(shí)現(xiàn)低碳發(fā)展的重要手段[3]。
作為碳交易順利推進(jìn)的基礎(chǔ)與核心，碳排放權(quán)分配的科學(xué)性與合理性促使當(dāng)下理論研究和具體實(shí)踐的不斷深入。對(duì)于分配原則的確定，普遍認(rèn)為碳排放權(quán)交易原則的核心是設(shè)計(jì)出合理的分配方式，保證公平和效率的統(tǒng)一，然而如何將分配原則合理嵌套于分配模型中，依舊是當(dāng)前研究的難點(diǎn)[4]。在碳排放權(quán)分配實(shí)踐的研究中，Kverndokk[5]以人口規(guī)模作為分配指標(biāo)對(duì)碳排放權(quán)的初始分配進(jìn)行早期嘗試，但該種方法忽略了經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度等因素的影響，在實(shí)際應(yīng)用中受到了限制。Janssen等[6]對(duì)此進(jìn)行了改進(jìn)，加入了人均GDP、能源使用量等指標(biāo)，并對(duì)世界發(fā)達(dá)國(guó)家的碳排放權(quán)進(jìn)行模擬分配。Miketa等[7]依照人均排放機(jī)制和碳排放強(qiáng)度等指標(biāo)，將全球劃分為9大區(qū)域進(jìn)行初始碳排放權(quán)分配。然而，這些研究均聚焦于國(guó)家層面的碳排放權(quán)分配，近年來，伴隨著中國(guó)碳減排形勢(shì)的愈加嚴(yán)峻，關(guān)于國(guó)內(nèi)碳排放區(qū)域分配的研究亦逐漸興起。史記[8]基于碳排放總量控制的目標(biāo)，采用DEA-CAF方法對(duì)省際碳排放權(quán)進(jìn)行模擬分配，并通過效率分析證實(shí)其研究方法優(yōu)于傳統(tǒng)分配方法。Chang等[9]通過對(duì)我國(guó)區(qū)域的碳減排潛力、經(jīng)濟(jì)發(fā)展及減排責(zé)任進(jìn)行衡量，對(duì)區(qū)域碳排放權(quán)分配方法做出了深入考量，并提出了減排潛能的聚類分析方法。鄭立群[10]對(duì)我國(guó)區(qū)域碳排放權(quán)分配的效率性和公平性進(jìn)行了評(píng)述，對(duì)責(zé)任分?jǐn)傁麓嬖诘膯栴}予以闡釋，并基于投入導(dǎo)向的零和DEA模型對(duì)我國(guó)省際碳排放權(quán)分配問題進(jìn)行研究，提出了公平偏離指數(shù)最小的分配方案。劉曉[11]以經(jīng)濟(jì)總量和碳排放需求量為依據(jù)，采用層次分析法分別對(duì)不同原則下我國(guó)各省市的碳排放權(quán)進(jìn)行分配，并通過分配效率檢驗(yàn)證實(shí)了前瞻性原則下分配效率的最優(yōu)。
綜上，隨著國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)于碳排放權(quán)分配研究的不斷深入，已逐步意識(shí)到公平與效率在碳排放初始權(quán)分配中的基礎(chǔ)作用。然而，對(duì)于碳排放權(quán)分配公平性的測(cè)度，大部分研究以碳排放總量或人均碳排放量為依據(jù)，不足以衡量區(qū)域碳排放的歷史責(zé)任，且對(duì)于分配結(jié)果有效性的衡量?jī)H僅以碳排放效率為測(cè)算依據(jù)，導(dǎo)致分配原則與分配方法的脫鉤。在研究方法上，層次分析法因受專家的知識(shí)水平及經(jīng)驗(yàn)的影響，存在一定的人為性，特別是在權(quán)重矩陣的確定時(shí)，主觀因素的缺陷尤為明顯；DEA方法由于將隨機(jī)干擾項(xiàng)都視為效率因素，在測(cè)算中容易忽略分配的公平性原則，同時(shí)，該方法的評(píng)價(jià)易受到極值的影響。本文在前人研究的基礎(chǔ)上，嘗試將改進(jìn)的TOPSIS模型引入到碳排放權(quán)區(qū)域分配中，即采用“垂直距離”替代“歐氏距離”以衡量方案的理想度，并采用熵權(quán)法確定指標(biāo)的權(quán)重矩陣，消除了權(quán)重分配的主觀片面性，在此基礎(chǔ)上結(jié)合我國(guó)哥本哈根氣候峰會(huì)上的減排承諾，對(duì)2020年區(qū)域碳排放權(quán)分配進(jìn)行嘗試。
2 分配路徑與指標(biāo)構(gòu)建
鑒于我國(guó)幅員遼闊加之區(qū)域差異明顯，復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和異樣的發(fā)展模式?jīng)Q定了區(qū)域間的經(jīng)濟(jì)、文化、消費(fèi)等諸方面存在差異，由此造成不同省份間的歷史碳排放、減排現(xiàn)狀和潛力等方面的明顯差距，從而形成了對(duì)碳減排的不同訴求。因此在區(qū)域碳排放權(quán)分配過程中，必須充分考慮其“差別責(zé)任”，即在總體減排目標(biāo)的基礎(chǔ)上，根據(jù)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、歷史碳排放量、產(chǎn)業(yè)類型等諸多要素有差別的承擔(dān)責(zé)任。倘若碳排放權(quán)分配不均衡，可能導(dǎo)致區(qū)域間“碳轉(zhuǎn)移”現(xiàn)象的發(fā)生，從而不利于整體減排。在充分考慮區(qū)域碳排放權(quán)分配的公平性和合理性的基礎(chǔ)上，以充分體現(xiàn)區(qū)域間的“差別責(zé)任”，本文在分配準(zhǔn)則上按照地區(qū)減排責(zé)任、減排能力、減排潛力和經(jīng)濟(jì)發(fā)展四個(gè)維度，根據(jù)指標(biāo)差異予以區(qū)別對(duì)待，并將這種差異化以不同的分配準(zhǔn)則來體現(xiàn)。
為了保證區(qū)域間“差別責(zé)任”的公平和有效，本文在指標(biāo)選取上兼具全面性和代表性、系統(tǒng)性和主導(dǎo)性的基本原則，同時(shí)充分考慮指標(biāo)定量特征及數(shù)據(jù)可獲得性，選取4個(gè)維度8個(gè)指標(biāo)構(gòu)建一個(gè)多屬性、多層次的碳排放權(quán)分配指標(biāo)體系，如表1所示。
從分配結(jié)果來看，山東、河南和河北的碳排放權(quán)分配比例最大，分配比例依次為：7.83%、6.90%、6.53%。這主要是源于這些省份的人口相對(duì)較多，經(jīng)濟(jì)亟待發(fā)展，由此造成一方面歷史排放量、人均累積碳排量相對(duì)較大，另一方面經(jīng)濟(jì)發(fā)展較為迫切，從而導(dǎo)致較高的分配比例。而青海、海南和寧夏的碳排放權(quán)比例最低，分配比例依次為：0.36%、0.55%、0.76%。這主要?dú)w因于其經(jīng)濟(jì)發(fā)展相對(duì)緩慢，歷史排放水平較低，加之碳排放強(qiáng)度較高，從而獲得相對(duì)較少的碳排放權(quán)分配。從剩余系數(shù)來說，在差別責(zé)任視角下，2020年完成較2005年碳排放強(qiáng)度降低40%到45%的目標(biāo)，不同省份的責(zé)任不盡相同，碳排放強(qiáng)度降低40%以下的省份有福建、甘肅、黑龍江、河南、重慶、廣西、山西、四川、安徽、江西、海南等11省市，說明這些省市的減排責(zé)任略低于全國(guó)平均水平。而碳排放強(qiáng)度降低45%以上的省份有北京、天津、寧夏、遼寧、內(nèi)蒙古、上海、青海、貴州、吉林、山東、陜西、江蘇、新疆、浙江、廣東等15個(gè)省市，這些地區(qū)在碳減排過程中承擔(dān)的責(zé)任較大。
4.3 分配模型評(píng)價(jià)
上式中， 表示分配結(jié)果與理想排放量的歐氏距離， 表示分配結(jié)果與最低排放量的歐氏距離， 表示理想排放量與最低碳排放量的歐氏距離。通過代入數(shù)據(jù)計(jì)算可得，分配模型的最終總體和諧度 ，表明分配方法合理，分配結(jié)果能夠在實(shí)現(xiàn)總體減排目標(biāo)的前提下盡可能滿足不同區(qū)域的碳排放權(quán)需求，體現(xiàn)了分配的公平性和合理性。
5 結(jié)語
在碳排放權(quán)分配原則梳理的前提下，構(gòu)建了我國(guó)區(qū)域碳排放權(quán)分配的4個(gè)準(zhǔn)則層以及下分的8個(gè)指標(biāo)體系，并對(duì)相應(yīng)指標(biāo)的含義進(jìn)行界定。將TOPSIS模型引入到碳排放權(quán)分配方法的研究中來，針對(duì)“歐式距離”存在的缺陷，采用“垂直距離”予以改進(jìn)，在指標(biāo)權(quán)重的度量中，采用熵權(quán)法予以測(cè)算。然后針對(duì)中國(guó)政府2020年預(yù)完成的減排承諾，在區(qū)域差別責(zé)任的視角下，采用上述模型對(duì)區(qū)域間的碳排放權(quán)進(jìn)行模擬分配。同時(shí)，采用和諧管理理論的方法對(duì)總體分配的結(jié)果進(jìn)行和諧度檢驗(yàn)，結(jié)果顯示，總體和諧度為0.8256，證實(shí)了分配結(jié)果的合理性和科學(xué)性。同時(shí)，在全國(guó)碳市場(chǎng)建立的大背景下，針對(duì)當(dāng)前我國(guó)面臨的減排壓力，結(jié)合本文研究提出如下建議：
（1）碳排放權(quán)分配方法僅僅是對(duì)一定限度的碳配額劃分比例的過程，因此配額總量對(duì)分配結(jié)果的貼合度具有重要的關(guān)系。作為發(fā)展中國(guó)家，我國(guó)對(duì)外要爭(zhēng)取更多的碳排放權(quán)，一方面便于減排任務(wù)的完成，另一方面可以最低限度降低碳約束對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的影響。
（2）在碳試點(diǎn)建立的基礎(chǔ)上，盡快建立全國(guó)統(tǒng)一碳市場(chǎng)，完善碳排放權(quán)分配模式，避免僅在部分地區(qū)開展碳交易而導(dǎo)致的“碳轉(zhuǎn)移”現(xiàn)象的發(fā)生。此外，依照差別責(zé)任的原則，在碳排放權(quán)指標(biāo)選取上應(yīng)充分體現(xiàn)地區(qū)的基本情景，通過分配數(shù)量合理明晰區(qū)域職責(zé)，保證經(jīng)濟(jì)阻尼作用最小狀態(tài)下減排目標(biāo)的順利達(dá)成。
（3）為了保證碳排放權(quán)分配工作的順利實(shí)施，必須盡快建立相關(guān)配套管理機(jī)制，完善信息采集、交易管理、排放監(jiān)督以及檢測(cè)計(jì)量等工作，保證碳排放權(quán)分配的公平、公正與公開。完善的分配流程可以提高交易效率，降低成本，并且可以甄別出碳排放權(quán)的過度囤積，有效避免價(jià)格的異常波動(dòng)，保證排放權(quán)分配的合理性與真實(shí)性。
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[關(guān)鍵詞]碳稅，國(guó)際借鑒，可持續(xù)發(fā)展
近年來，全球氣候變暖的趨勢(shì)進(jìn)一步加劇，氣候問題及其所產(chǎn)生的各種生態(tài)影響，已成為國(guó)際社會(huì)高度關(guān)注的熱點(diǎn)之一。氣候變暖主要是由全球溫室氣體排放增加所致，為此，越來越多的國(guó)家和地區(qū)采取了各種溫室氣體減排措施，征收碳稅就是其中之一。
一、我國(guó)實(shí)施碳稅機(jī)制的必要性和可行性
碳減排不僅是國(guó)內(nèi)問題，也是國(guó)際問題。碳的排放終究是向全球大氣排放，使用的是全球的“公共資源”，造成的是全球影響。我國(guó)作為一個(gè)碳排放大國(guó)，自然也要承擔(dān)起這一責(zé)任和義務(wù)，這也是我國(guó)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的內(nèi)在要求。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來看，碳減排是經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、能源消費(fèi)方式、人類生活方式變革的主要拉力，并加速推動(dòng)了建立在化石燃料基礎(chǔ)之上的工業(yè)文明向現(xiàn)代生態(tài)文明的轉(zhuǎn)變。這不僅是一項(xiàng)利國(guó)利民的國(guó)策，也是我國(guó)與世界各國(guó)互惠互利的過程，符合我國(guó)“可持續(xù)發(fā)展”的科學(xué)發(fā)展觀。
在我國(guó)決心走低碳經(jīng)濟(jì)道路的背景下，碳稅被順應(yīng)時(shí)勢(shì)的提出。碳稅是針對(duì)二氧化碳（CO2）排放而征收的稅。碳稅通過對(duì)燃煤和石
油下游的汽油、航空燃油、天然氣等化石燃料產(chǎn)品，按其碳含量的比例征稅來實(shí)現(xiàn)減少化石燃料消耗和二氧化碳排放。我認(rèn)為碳稅機(jī)制的可行性在于以下幾點(diǎn)：
1. 碳稅是一個(gè)稅種，仍屬于稅收范疇，碳稅的征管依然適用一般稅收的方法和程序。相較于碳排放交易而言，碳稅政策具有更強(qiáng)的可操作性，易于管理，實(shí)施和征管成本也較小。
2. 碳稅作為一種稅收，除了其碳減排的主要作用，它還可以增加政府財(cái)政收入。此外，政府可以將碳稅收入分配給窮人和碳減排效果優(yōu)良的企業(yè)，以達(dá)到社會(huì)再分配和獎(jiǎng)勵(lì)的目的，從另一方面促進(jìn)碳減排，并且不至于對(duì)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力造成太大影響。
3. 碳稅機(jī)制對(duì)于碳減排的影響是直接的，可預(yù)測(cè)的并且易于掌控的。因?yàn)樘级愔苯佑绊懫髽I(yè)生產(chǎn)成本或影響產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格，而且稅收的稅率、納稅人群不隨市場(chǎng)變化而改變并便于政府操縱，對(duì)于生產(chǎn)者與購(gòu)買者的導(dǎo)向性足夠明確，從而影響生產(chǎn)者與購(gòu)買者的決策，達(dá)到碳減排的目的，對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)也能起到有效的調(diào)控作用。從長(zhǎng)期來看，碳稅作為碳減排的一種手段，會(huì)促進(jìn)生產(chǎn)企業(yè)技術(shù)革命，降低甚至完全不排放二氧化碳，達(dá)到綠色的、可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。
目前，碳稅已在芬蘭、瑞典、丹麥、荷蘭、意大利以及加拿大魁北克省和不列顛哥倫比亞省得到了運(yùn)用。
二、國(guó)際碳稅征收的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)與成果
歐洲國(guó)家征收碳稅的實(shí)踐起步較早，芬蘭是最早對(duì)二氧化碳排放
征稅的國(guó)家，于1990年開始征收碳稅。此后，瑞典、挪威、荷蘭、丹麥、斯洛文尼亞、意大利、德國(guó)、英國(guó)等國(guó)家開始先后征收碳稅。迄今為止歐盟27國(guó)已經(jīng)全部開始開征環(huán)境稅。并且碳稅的征收對(duì)于二氧化碳的減排起到了一定的作用。
下面我們就瑞典做具體分析。
瑞典的碳稅是從1991年開始征收，目的是在2000年時(shí)將CO2排放水平保持在1990年的水平。稅基是根據(jù)各種不同燃料的平均含碳量和發(fā)熱量來確定的。在最初，對(duì)私人家庭和工業(yè)的稅率為250瑞典克朗/噸CO2。1993年，稅收計(jì)劃進(jìn)行了重大調(diào)整以保證瑞典工業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，將工業(yè)部門的碳稅降為80瑞典克朗/噸CO2，同時(shí)私人家庭的稅率增加到320克朗/噸CO2。此外，對(duì)于一些能源密集型產(chǎn)業(yè)，采取了進(jìn)一步減免措施。1994年以后，實(shí)行了稅率指數(shù)化，使真實(shí)稅率保持不變。在1995年，一般碳稅率為340瑞典克朗/ 噸CO2，工業(yè)部門為83瑞典克朗/ 噸CO2。1997年瑞典國(guó)家環(huán)保局提交的關(guān)于氣候變化的國(guó)家報(bào)告中提出，與假定仍然維持1990年以前的政策情景下的排放量相比，1995年瑞典的二氧化碳排放量減少了15%，其中排放量的90%的減少來源于碳稅。
不僅是瑞典，英國(guó)、德國(guó)、盧森堡、芬蘭和法國(guó)實(shí)行碳稅政策都取得了較好效果，實(shí)現(xiàn)了各自的減排目標(biāo)。碳稅之所以能起到如此大的作用，究其原因，在于以下幾點(diǎn)：
碳稅機(jī)制本身就有幾點(diǎn)積極的效應(yīng)。
⑴碳稅具有經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)效應(yīng)。碳稅對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響具有兩面性。一方
面，碳稅會(huì)降低私人投資的積極性，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生抑制作用；另一方面，碳稅可增加政府收入，擴(kuò)大政府的投資規(guī)模，對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到拉動(dòng)作用。從時(shí)間角度考察，短期內(nèi)碳稅會(huì)影響相關(guān)產(chǎn)品的價(jià)格，抑制消費(fèi)需求，從而抑制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)；但從中長(zhǎng)期來看，碳稅將促進(jìn)相關(guān)替代產(chǎn)品的研發(fā)，降低環(huán)境治理成本，有利于經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。
⑵碳稅具有能源消費(fèi)效應(yīng)。碳稅將對(duì)一國(guó)的能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響。碳稅使能源價(jià)格更高，使其成為一種更昂貴的生產(chǎn)要素，這將提高企業(yè)生產(chǎn)成本，由此企業(yè)會(huì)減少生產(chǎn)。與此同時(shí)，企業(yè)還會(huì)采取節(jié)能技術(shù)，降低能源消耗，采用替代能源，改變能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)。特別是在我國(guó)目前燃油等能源的需求價(jià)格彈性還比較高時(shí)，碳稅將減少能源消耗，提高能源使用效率，降低能源強(qiáng)度，促進(jìn)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。
除上述原因，各國(guó)實(shí)行碳稅還輔以多種政策來彌補(bǔ)碳稅的不足，更好地發(fā)揮碳稅機(jī)制的調(diào)控作用。筆者在閱讀了國(guó)內(nèi)外相關(guān)文章和報(bào)道后，結(jié)合自己的分析總結(jié)出了以下幾點(diǎn)：
⑴國(guó)外碳稅的稅率具有漸進(jìn)性特點(diǎn)且實(shí)行差異稅率
國(guó)外主要征收碳稅國(guó)家的碳稅稅率，主要以低稅率開始征收，在以后年度，逐步提高稅率。有利于緩沖碳稅征收對(duì)于企業(yè)的不利影響，也有利于逐步深入轉(zhuǎn)變?nèi)藗兊挠^念，促進(jìn)節(jié)能減排。
對(duì)于稅率實(shí)行有差異的征收，一是對(duì)不同納稅對(duì)象使用不同的稅率，其目的主要是在促進(jìn)節(jié)能減排的同時(shí)盡量減少對(duì)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力的削弱，提高國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。
⑵國(guó)外碳稅征稅對(duì)象以“下游”征收為主
各個(gè)國(guó)家選擇征稅對(duì)象不同，有的在“上游”征稅，有的在“下游”征稅。在“上游”征稅，雖然遵守了“污染者付費(fèi)”的原則，可以及時(shí)的向生產(chǎn)者傳導(dǎo)信號(hào)，促進(jìn)其改變生產(chǎn)方式，但是不利于將價(jià)格信號(hào)傳導(dǎo)給消費(fèi)者，不利于在人們心中深入節(jié)能減排的思想。在“下游”征稅，在一定程度上可以使價(jià)格信號(hào)更便捷的傳導(dǎo)給消費(fèi)者，但是會(huì)在一定程度上阻礙工業(yè)出口的發(fā)展。我國(guó)碳稅選擇對(duì)生產(chǎn)者征稅還是對(duì)消費(fèi)者征稅，還要具體結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況。就我國(guó)現(xiàn)狀而言，我國(guó)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)還是以傳統(tǒng)的化石能源為主，絕大多數(shù)企業(yè)不僅沒有節(jié)能減排的技術(shù)，甚至沒有節(jié)能減排的意識(shí)。地方政府也追求“快速利益”而忽略當(dāng)?shù)亻L(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。所以我國(guó)應(yīng)在碳稅開征初期對(duì)上游征稅，加快轉(zhuǎn)變我國(guó)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)，促使高消耗、高污染企業(yè)轉(zhuǎn)型，淘汰落后的產(chǎn)業(yè)。再慢慢轉(zhuǎn)向?qū)Α跋掠巍闭鞫?，將?jié)能減排的思想深入人心，形成成熟的碳稅體制。
⑶國(guó)外碳稅綜合配套措施全面
碳稅的征收，可以減少二氧化碳的排放量，但是對(duì)于企業(yè)征收碳稅會(huì)在一定程度上削弱企業(yè)或者行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，不利于國(guó)家綜合國(guó)力的增強(qiáng)，同時(shí)也會(huì)增加低收入家庭的負(fù)擔(dān)，不利于社會(huì)公平分配。
所以，各國(guó)在征收碳稅的同時(shí)，設(shè)定了一系列的減免稅措施，以減少對(duì)企業(yè)的不利影響，補(bǔ)助低收入家庭，通過對(duì)工業(yè)企業(yè)節(jié)能項(xiàng)目補(bǔ)貼，促進(jìn)企業(yè)技術(shù)革新及新能源的研發(fā)及推廣。例如：丹麥繳納增值稅的企業(yè)可以享受50%的稅收返還，而如果二氧化碳的凈稅負(fù)比較重還可以享受進(jìn)一步的稅收優(yōu)惠，電力部門給予免稅優(yōu)惠；荷蘭，碳
稅的征收按能源稅/碳稅各占50%征收，對(duì)于能源密集型部門可以豁免能源稅，但是碳稅不可以豁免。并且該國(guó)開征的能源管理稅，該項(xiàng)稅種，大型能源消費(fèi)者只要通過計(jì)劃減排協(xié)議自愿降低二氧化碳的排放就可以繳納很少的稅款；瑞典，首先對(duì)工業(yè)部門和私人家庭實(shí)現(xiàn)差異稅率，并且工業(yè)企業(yè)也只需繳納50%的稅款，對(duì)于能源密集型產(chǎn)業(yè)還有進(jìn)一步的稅收減免政策。
與總量控制和排放貿(mào)易等市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)為基礎(chǔ)的溫室氣體減排機(jī)制不同，征收碳稅只需要額外增加非常少的管理成本就可以實(shí)現(xiàn)。
然而，碳稅如果在我國(guó)實(shí)行，還有可能面臨許多問題。
三、我國(guó)可能存在的問題
我國(guó)雖然同與國(guó)外都有著碳減排的需求，但我國(guó)也有著與國(guó)外不同的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)等，在碳減排以及碳稅機(jī)制下可能存在諸多問題。
碳稅具有減排效應(yīng)。不同稅率下CO2減排率諾德豪斯（Nordhaus）就眾多學(xué)者對(duì)碳稅減排效應(yīng)的研究結(jié)果進(jìn)行了總結(jié)。盡管這些研究基于不同的國(guó)家及具體的情況，但研究結(jié)論似乎相當(dāng)一致。即隨著稅率的提高嗎，減排效應(yīng)不斷增加。隨著碳減排幅度的提高，稅率不得不大幅上升。發(fā)達(dá)國(guó)家的碳排放多屬于奢侈排放而中國(guó)的碳排放多屬于生存排放和發(fā)展排放。因此，與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)碳稅引起的產(chǎn)品價(jià)格變化對(duì)生產(chǎn)的影響較小，碳減排效應(yīng)不夠顯著。
碳稅具有碳稅效應(yīng)。碳稅的影響廣泛而深遠(yuǎn)，涉及社會(huì)經(jīng)濟(jì)和人民生活諸多方面。征收碳稅不僅應(yīng)考慮環(huán)境效果和經(jīng)濟(jì)效率，還要考慮社會(huì)效益和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力等。不同國(guó)家和地區(qū)在不同的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展階段，碳稅的實(shí)施效果有較大差異。但從長(zhǎng)期來看，碳稅是一個(gè)有效的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策工具，能有效地減少CO2排放。降低能源消耗，改變能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)，短期內(nèi)抑制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，中長(zhǎng)期將有利于經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。但將擴(kuò)大資本與勞動(dòng)的收入分配差距，加劇社會(huì)不公。
我國(guó)過度依賴傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，企業(yè)轉(zhuǎn)型面臨困難。就我國(guó)現(xiàn)狀而言，我國(guó)能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)還是以傳統(tǒng)的化石能源為主，絕大多數(shù)企業(yè)不僅沒有節(jié)能減排的技術(shù)，甚至沒有節(jié)能減排的意識(shí)，大多數(shù)產(chǎn)業(yè)還在使用較落后的技術(shù)和管理方式。地方政府也追求“快速利益”而忽略當(dāng)?shù)亻L(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。如果沒有政策鋪路與一系列的技術(shù)和財(cái)政支持，例如一個(gè)“五年計(jì)劃”來完成我國(guó)能源機(jī)制改革和企業(yè)轉(zhuǎn)型，碳稅還只能是紙上談兵。
碳稅是以能源產(chǎn)品的市場(chǎng)價(jià)格為基礎(chǔ)的減排政策，在目前我國(guó)多數(shù)能源產(chǎn)品實(shí)行政府定價(jià)的機(jī)制下，碳稅的作用有限。要運(yùn)用稅收手段促進(jìn) CO2的減排，其前提是改變我國(guó)能源的定價(jià)機(jī)制。然而改變能源定價(jià)機(jī)制是牽一發(fā)而動(dòng)全身的改革，涉及到多方面利益關(guān)系的調(diào)整，而且有待于能源領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)主體的培育和競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)的建立，因此其改革不是一朝一夕的事情。
四、對(duì)策與解決方法
針對(duì)以上我國(guó)可能出現(xiàn)的問題，我有以下幾點(diǎn)想法：
1、在設(shè)計(jì)碳稅稅率時(shí)應(yīng)考慮循序漸進(jìn)
在我國(guó)設(shè)計(jì)碳稅征收稅率時(shí)，應(yīng)以低稅率開始征收，對(duì)于不同的
征收對(duì)象征收差異稅率。根據(jù)不同地區(qū)，不同行業(yè)的實(shí)際情況有區(qū)別的設(shè)計(jì)稅率。這樣可以在減少二氧化碳排放量的同時(shí)，在一定程度上減少碳稅征收對(duì)于企業(yè)和行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力的減弱。同時(shí)要考慮到碳稅引入的時(shí)序性，對(duì)于我國(guó)的實(shí)際情況來說，應(yīng)該在完善和改革我國(guó)的能源稅體系中，逐步引入碳稅。
2、應(yīng)完善相應(yīng)的減免稅機(jī)制和稅收返還機(jī)制
碳稅的根本目標(biāo)是碳減排，而不是增加稅收。碳稅的征收，在一定時(shí)期，對(duì)于企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力，低收入家庭的稅收負(fù)擔(dān)，以及一國(guó)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力都可能有不利的影響。所以，在碳稅條款設(shè)計(jì)時(shí)，要充分考慮到企業(yè)、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)性及社會(huì)公平分配等問題，完善地設(shè)計(jì)減免稅機(jī)制，以減少征收碳稅對(duì)齊的不利影響。例如使用對(duì)符合節(jié)能減排標(biāo)準(zhǔn)的低碳產(chǎn)業(yè)進(jìn)行減免稅，可以對(duì)征收碳稅的企業(yè)和個(gè)人減免企業(yè)和個(gè)人所得稅，對(duì)于企業(yè)購(gòu)置或研發(fā)節(jié)能減排方面的設(shè)備予以加計(jì)扣除增值稅等稅收優(yōu)惠政策。
另一方面，政府可以將碳稅收入分配給窮人和碳減排效果優(yōu)良的企業(yè)，以達(dá)到獎(jiǎng)勵(lì)的目的，從另一方面促進(jìn)碳減排，并且不至于對(duì)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力造成太大影響。對(duì)于高能耗且不得不發(fā)展的行業(yè)，政府可以在減免稅和返還稅款的同時(shí)，尋求技術(shù)上的革新和新能源的替代，增加經(jīng)濟(jì)發(fā)展?jié)摿涂沙掷m(xù)力，實(shí)現(xiàn)碳減排目標(biāo)。
3、應(yīng)注意保持稅收中性
從國(guó)外碳稅征收的實(shí)踐可以看出，在碳稅征收時(shí)，通過降低養(yǎng)老保險(xiǎn)等其他稅種的負(fù)擔(dān)，來保持稅收中性。我國(guó)在開征碳稅時(shí)，要注
意保持稅收中性，對(duì)于征收的稅款?？顚Ｓ?，可以通過將碳稅收入用以減少扭曲性稅收或者用于對(duì)能源密集型企業(yè)和低收入家庭進(jìn)行補(bǔ)貼，同時(shí)扶持國(guó)內(nèi)高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展，對(duì)其碳減排部分的技術(shù)開發(fā)做資金支持，并提供一定程度的稅收優(yōu)惠。
4、我國(guó)實(shí)行碳稅還要做好鋪墊
我國(guó)的碳減排并不只是簡(jiǎn)單的完成碳減排目標(biāo)，還涉及到我國(guó)多方面的改革。我國(guó)當(dāng)前的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)與能源定價(jià)機(jī)制等都面臨著與社會(huì)發(fā)展日益矛盾的局面，社會(huì)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期可持續(xù)發(fā)展和遏制環(huán)境惡化的要求越來越迫切。我國(guó)必須在碳減排上下定決心并長(zhǎng)期堅(jiān)持下去，將碳減排作為國(guó)家戰(zhàn)略目標(biāo)。
針對(duì)我國(guó)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)的不合理問題，我國(guó)還應(yīng)做到政策鋪路與一系列的技術(shù)和財(cái)政支持，例如一到兩個(gè)“五年計(jì)劃”來完成我國(guó)能源機(jī)制改革和企業(yè)轉(zhuǎn)型， 來適應(yīng)碳稅等碳減排舉措的到來。
我國(guó)目前大部分能源價(jià)格由政府定價(jià)，尚未與國(guó)際市場(chǎng)接軌，價(jià)格較國(guó)際偏低。我國(guó)應(yīng)取消對(duì)能源的補(bǔ)貼，為碳稅的實(shí)施做好鋪墊。
5、成立國(guó)家級(jí)的碳基金
例如英國(guó)2001年成立了政府投資，企業(yè)模式運(yùn)作的獨(dú)立碳基金，可以將收繳上來的碳稅專款專用，用以引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)，促進(jìn)科技研發(fā)和投資。
6、我國(guó)還可以尋求國(guó)際合作，在碳稅的基礎(chǔ)上尋求別的碳減排經(jīng)驗(yàn)、措施和技術(shù)
針對(duì)在我國(guó)現(xiàn)階段實(shí)行碳稅的碳減排效應(yīng)不明顯的問題，我國(guó)還可以尋求國(guó)際合作，在技術(shù)等其他方面彌補(bǔ)碳稅不足。比如與瑞典的合作。
瑞典環(huán)境大臣安德烈亞斯?卡爾格林曾表示，中瑞合作最大的可能性在于最好的適用的技術(shù)的運(yùn)用上面，比如三層窗玻璃來直接保暖或者隔熱，推廣集中供熱，倡導(dǎo)熱電聯(lián)產(chǎn)。根據(jù)我們的經(jīng)驗(yàn)，節(jié)能減排創(chuàng)新的第一步是采用所謂的最佳可用技術(shù)。
瑞典一些企業(yè)與中國(guó)的交流中帶來了在不同領(lǐng)域使用的具體節(jié)能環(huán)保技術(shù)、經(jīng)驗(yàn)，比如一家企業(yè)開發(fā)出很好的通風(fēng)方面的技術(shù)設(shè)備，比如酒店冬天的供熱系統(tǒng)，產(chǎn)生的熱空氣能夠循環(huán)流通，以達(dá)到節(jié)能目的。另外還有企業(yè)專門做沼氣利用，也有企業(yè)在空氣處理、水處理方面很有經(jīng)驗(yàn)。
在污水處理這方面，我們可以使它系統(tǒng)化，比如說通過污水的處理，來搜集生物質(zhì)能，沼氣發(fā)電，類似這樣的能源，可以再利用于交通運(yùn)輸，這是可以獲得的技術(shù)。瑞典已經(jīng)具有了這種能力、技術(shù)，我們將這些系統(tǒng)結(jié)合到城市規(guī)劃當(dāng)中。
中瑞合作可能性非常多。比如風(fēng)能，京都議定書框架之下，中瑞兩國(guó)已經(jīng)開發(fā)一些CDM項(xiàng)目（“清潔發(fā)展機(jī)制”）。瑞典在中國(guó)投資于風(fēng)能就是通過這個(gè)機(jī)制來做的，這個(gè)市場(chǎng)現(xiàn)在也在越做越大。瑞典環(huán)境大臣安德烈亞斯?卡爾格林希望在這一領(lǐng)域有更多項(xiàng)目。
一方面瑞典是在中國(guó)投資，另一方面，瑞典也在國(guó)際市場(chǎng)上籌措資金。瑞典在其他領(lǐng)域也能支持中國(guó)的發(fā)展，并希望以同樣方式進(jìn)一
步幫助中國(guó)。特別是在后京都議定書之后，在哥本哈根形成新的協(xié)議，上述這些可能性會(huì)進(jìn)一步放開，將會(huì)為兩國(guó)發(fā)展展開一個(gè)更加廣闊的空間。
碳稅雖然有著諸多優(yōu)點(diǎn)，但也有許多弊端，不可能對(duì)社會(huì)的每一方面都起到促進(jìn)作用，碳減排僅僅靠碳稅還是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。我國(guó)應(yīng)在長(zhǎng)期的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)建設(shè)中認(rèn)識(shí)到發(fā)展科學(xué)技術(shù)與科學(xué)管理的重要性，積極尋求國(guó)際合作，淘汰落后的產(chǎn)業(yè)，修改或廢除不合時(shí)宜的政策法規(guī)，讓我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期可持續(xù)的實(shí)現(xiàn)良性循環(huán)。
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關(guān)鍵詞 碳排放;經(jīng)濟(jì)發(fā)展;各省區(qū);脫鉤指標(biāo);因果鏈分解
中圖分類號(hào) F062.2 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼 A 文章編號(hào) 1002-2104(2011)05-0087-06 doi:10.3969/j.issn.1002-2104.2011.05.015
中國(guó)的碳排放量位于世界前列，特定的發(fā)展歷程和以煤為主的能源結(jié)構(gòu)決定了未來一段時(shí)期內(nèi)，中國(guó)的碳排放量必將大幅度上升。中國(guó)從自身經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的需要出發(fā)，本著對(duì)本國(guó)和世界人民負(fù)責(zé)的態(tài)度，提出到2020年碳排放強(qiáng)度相對(duì)于2005年下降40%-45%的減排目標(biāo)。由于碳排放的變化受到自然資源及經(jīng)濟(jì)社會(huì)條件的制約，因此深入研究國(guó)內(nèi)各省區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與碳排放之間的脫鉤關(guān)系，對(duì)制定合理的減排政策和措施，如期完成向國(guó)際社會(huì)做出的減排承諾有著重要的指導(dǎo)意義。根據(jù)中國(guó)目前所處的發(fā)展階段和具體國(guó)情，我們認(rèn)為對(duì)相對(duì)指標(biāo)的分解更有意義，這一點(diǎn)從中國(guó)政府向國(guó)際社會(huì)做出的到2020年碳排放強(qiáng)度而非碳排放總量降低40%-45%的承諾中可以看出，這也是本文構(gòu)建Tapio脫鉤彈性指標(biāo)對(duì)1999-2008年十年間我國(guó)各省區(qū)①碳排放與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的脫鉤關(guān)系進(jìn)行測(cè)度，并對(duì)脫鉤指標(biāo)進(jìn)行因果鏈分解的主要原因彈性指標(biāo)與恒等式相結(jié)合的分析方法不受計(jì)量單位變化的影響，具有完全分解的優(yōu)點(diǎn)，而且是對(duì)相對(duì)指標(biāo)
的分解，在減排的國(guó)際國(guó)內(nèi)大背景下，具有更強(qiáng)的指導(dǎo)意義和應(yīng)用價(jià)值。
1 關(guān)于脫鉤理論的文獻(xiàn)綜述
脫鉤(Decoupling)一詞最早用于物理學(xué)領(lǐng)域，表示兩個(gè)物理量之間不同的變化趨勢(shì)。經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)為探討經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境污染之間的關(guān)聯(lián)性，將其應(yīng)用到環(huán)境方面，“脫鉤”也
隨即成為測(cè)度經(jīng)濟(jì)發(fā)展與物質(zhì)消耗或生態(tài)環(huán)境之間的壓力狀況、衡量經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式可持續(xù)性的工具。近年來國(guó)外學(xué)者越來越多的注重將脫鉤指標(biāo)運(yùn)用在溫室氣體減排領(lǐng)域的研究。如OECD對(duì)其30個(gè)成員國(guó)39個(gè)指標(biāo)作為其環(huán)境與經(jīng)濟(jì)脫鉤指標(biāo)進(jìn)行了脫鉤分析；Juknys利用初級(jí)與次級(jí)脫鉤概念，分析立陶宛的脫鉤情形；Herry Consult GmbH等對(duì)奧地利的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與運(yùn)輸業(yè)需求情況做了脫鉤分析；David Gray和Jillian Anable對(duì)蘇格蘭地區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與交通運(yùn)輸量及碳排放之間的脫鉤情況做了研究。
目前國(guó)內(nèi)關(guān)于脫鉤研究的文獻(xiàn)還較少，大多集中在節(jié)能領(lǐng)域，這反映出對(duì)發(fā)展中國(guó)家而言，節(jié)能相對(duì)于減排顯得更為緊迫，而且節(jié)能也是減排的主要途徑之一。趙一① 由于統(tǒng)計(jì)方法不成熟和體制變動(dòng)等原因，這種情況在時(shí)下的中國(guó)普遍存在。
平，孫啟宏，段寧［1］、王虹，王建強(qiáng)等［2］通過引入脫鉤理論，對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展與能源消費(fèi)量之間的脫鉤關(guān)系進(jìn)行了測(cè)度與分析；鄧華，段寧［3］ 介紹西方研究經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與物質(zhì)消耗關(guān)系的“脫鉤”理論的兩種主流評(píng)價(jià)模式，并對(duì)在循環(huán)經(jīng)濟(jì)中的運(yùn)用做了研究說明；諸大建，朱遠(yuǎn)［4］通過引入生態(tài)效率這一指標(biāo)，將脫鉤理論運(yùn)用到循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中；李效順，曲福田等［5］ 對(duì)如何在耕地占用與GDP增長(zhǎng)之間建立脫鉤指標(biāo)體系并加以運(yùn)
用進(jìn)行了研究，并解釋了脫鉤狀態(tài)與指數(shù)發(fā)生變化的具體原因。
從以上可以看出，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)脫鉤理論的研究大多是將其運(yùn)用到能源、環(huán)境、循環(huán)經(jīng)濟(jì)測(cè)度及農(nóng)業(yè)領(lǐng)域，把脫鉤理論應(yīng)用到溫室氣體減排領(lǐng)域的研究并不多見，臺(tái)灣地區(qū)學(xué)者在這方面的研究則較為領(lǐng)先。臺(tái)灣學(xué)者李堅(jiān)明對(duì)臺(tái)灣的二氧化碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的脫鉤指標(biāo)進(jìn)行了研究；大陸目前只有李忠民、慶東瑞［6］利用OECD脫鉤指標(biāo)及Tapio脫鉤指標(biāo)對(duì)山西省工業(yè)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)與二氧化碳脫鉤關(guān)系進(jìn)行了測(cè)度；莊貴陽［7］運(yùn)用Tapio脫鉤指標(biāo)對(duì)包括中國(guó)在內(nèi)的全球20個(gè)溫室氣體排放大國(guó)在不同時(shí)期的脫鉤特征進(jìn)行了分析。但上述研究只是對(duì)某一國(guó)家或地區(qū)總體或部分產(chǎn)業(yè)發(fā)展產(chǎn)生的碳排放進(jìn)行因素分解，缺乏對(duì)不同省區(qū)情況的具體研究，因而得出的政策建議缺乏針對(duì)性和可操作性。鑒于此，本文采用Tapio脫鉤彈性指標(biāo)研究我國(guó)各省區(qū)1999-2008十年間碳排放與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的脫鉤關(guān)系并對(duì)其進(jìn)行因果鏈分解，分析各省區(qū)碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的脫鉤彈性與狀態(tài)變化的原因。這種分析方法不僅不受計(jì)量單位變化的影響，具有完全分解的優(yōu)點(diǎn)，而且是對(duì)相對(duì)指標(biāo)的分解，在減排的國(guó)際大背景下，對(duì)國(guó)內(nèi)各省區(qū)開展減排工作具有更強(qiáng)的指導(dǎo)意義和應(yīng)用價(jià)值。
2 脫鉤指標(biāo)構(gòu)建模式及本文脫鉤彈性指標(biāo)的構(gòu)建
脫鉤指標(biāo)的構(gòu)建有兩種模式，即OECD脫鉤指標(biāo)構(gòu)建模式和Tapio脫鉤指標(biāo)構(gòu)建模式。
OECD脫鉤指標(biāo)：OECD指標(biāo)構(gòu)建模式主要是描述環(huán)境壓力（狀態(tài)）與驅(qū)動(dòng)力變化的關(guān)系，以溫室氣體排放為例，二氧化碳排放為環(huán)境壓力（Environmen Pressure簡(jiǎn)稱EP）,GDP為經(jīng)濟(jì)驅(qū)動(dòng)力（Driving Factors,簡(jiǎn)稱DF），如果二氧化碳排放量的增長(zhǎng)率快于GDP增長(zhǎng)率，則稱兩者呈現(xiàn)脫鉤關(guān)系。脫鉤關(guān)系分為兩種狀態(tài)，如果兩者的增長(zhǎng)速度都為正，但經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率高于二氧化碳排放增長(zhǎng)率，成為“相對(duì)脫鉤”；如果經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)而二氧化碳排放量反而減少則為“絕對(duì)脫鉤”。OECD為衡量脫鉤指標(biāo)構(gòu)建變化，首先建立脫鉤指數(shù)（Decoupling Index）與脫鉤因子，見式(1)和式(2)，下標(biāo)0表示基期，T表示末期。
脫鉤指數(shù)DI=[SX(B]EPTDFTEP0DF0(1)
脫鉤因子=1-脫鉤指數(shù)(2)
Tapio脫鉤指標(biāo)：Tapio(2005)［8］在研究1970-2001年間歐洲經(jīng)濟(jì)發(fā)展與碳排放之間的關(guān)系時(shí)引入交通運(yùn)輸量作為中間變量，將脫鉤彈性分解為運(yùn)輸量與GDP之間的脫鉤彈性和運(yùn)輸量與總體碳排放量之間脫鉤彈性（一般稱為產(chǎn)業(yè)發(fā)展彈性和產(chǎn)業(yè)排放彈性），將兩式相乘，便得到一般的脫鉤指標(biāo)計(jì)算公式，見式(1)。
其中e(CO2,GDP)表示經(jīng)濟(jì)發(fā)展與碳排放之間的脫鉤彈性指標(biāo)，V為交通運(yùn)輸量。Tapio根據(jù)脫鉤彈性值的大小定義了八種脫鉤狀態(tài)，如表1所示。
從以上比較中不難發(fā)現(xiàn)，Tapio脫鉤指標(biāo)具有OECD脫鉤指標(biāo)難以比擬的優(yōu)勢(shì)。首先，OECD脫鉤指標(biāo)對(duì)時(shí)間段基期的選擇過于敏感，選擇不同的時(shí)間基期計(jì)算出的脫鉤指標(biāo)結(jié)果常常差別很大，不利于脫鉤狀態(tài)的判定；其次，Tapio脫鉤指標(biāo)本質(zhì)上是同一種彈性分析，這種分析方法不受統(tǒng)計(jì)量綱變化的影響①，并且可以對(duì)脫鉤指標(biāo)進(jìn)行因果鏈分解，可以清楚地看出不同因素的變化對(duì)脫鉤指標(biāo)變
① 因?yàn)楣I(yè)用能占我國(guó)總體能源消費(fèi)量的絕大部分，故工業(yè)領(lǐng)域能源利用效率的提高會(huì)導(dǎo)致該彈性小于1。
② 這里的表述不大符合日常的表達(dá)習(xí)慣（表述為GDP對(duì)工業(yè)增加值彈性的倒數(shù)也許更好），但這純屬是出于構(gòu)造因果鏈的需要。該彈性值大于1，表明工業(yè)在整體國(guó)民經(jīng)濟(jì)的比重增大。
③ 可以用某一產(chǎn)業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重來衡量，這里選用工業(yè)總產(chǎn)值對(duì)GDP的彈性來度量。
化的作用，這對(duì)中國(guó)制定合理的減排政策和措施，完成向國(guó)際社會(huì)做出的減排承諾顯然更有意義；另外，Tapio脫鉤指標(biāo)相對(duì)于OECD脫鉤指標(biāo)而言對(duì)脫鉤狀態(tài)的劃分也更為精細(xì)，能更精確地反映出不同地區(qū)及同一地區(qū)不同時(shí)段經(jīng)濟(jì)發(fā)展與碳排放之間的關(guān)系。
本文采用Tapio脫鉤指標(biāo)并運(yùn)用恒等式對(duì)其進(jìn)行因果鏈分解，將碳排放與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)之間的脫鉤彈性分解為三組中間變量彈性的乘積，即碳排放與能源消費(fèi)量之間的彈性、能源消費(fèi)量對(duì)工業(yè)總產(chǎn)值(Gross Industrial Output,簡(jiǎn)稱GIO)之間的彈性①和工業(yè)總產(chǎn)值對(duì)GDP彈性②，分別稱為減排脫鉤指標(biāo)、工業(yè)節(jié)能脫鉤指標(biāo)和工業(yè)發(fā)展脫鉤指標(biāo)。其中碳排放與能源消費(fèi)量之間的彈性表達(dá)式如下：
e(CO2,E)=
ΔCO2CO2/ΔEE[JB))](4)
因?yàn)椴煌N類能源的碳排放系數(shù)不同，所以該指標(biāo)主要與能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)有關(guān)。由于在主要能源種類中煤炭的碳排放系數(shù)最大，而我國(guó)能源結(jié)構(gòu)中以煤為主，煤炭在能源消費(fèi)總量中的比重增大將導(dǎo)致這一指標(biāo)的上升，后面的實(shí)證分析也證實(shí)了這一點(diǎn)。
能源消費(fèi)量對(duì)工業(yè)總產(chǎn)值之間的彈性是衡量工業(yè)能源利用效率的主要指標(biāo)，二者的彈性值如下所示：
e(E,GIO)=
ΔEE/ΔGIOGIO[JB))](5)
不同產(chǎn)業(yè)單位產(chǎn)值的能耗不同，相對(duì)而言，每單位工業(yè)產(chǎn)值的能耗要大于農(nóng)業(yè)和服務(wù)業(yè)，同樣，每單位重工業(yè)的產(chǎn)值要大于輕工業(yè)，所以產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的變化通過每單位能耗的變化進(jìn)而影響碳排放量。工業(yè)增加值與GDP之間彈性表達(dá)式如下：
e(GIO,GDP)=
ΔGIOGIO/ΔGDPGDP[JB))](6)
將以上(4)、(5)、(6)式相乘可得：
e(CO2,GDP)=e(CO2，E)e(E，GIO)e(GIO，GDP)
(7)
通過以上介紹不難發(fā)現(xiàn)，利用恒等式構(gòu)建Tapio脫鉤指標(biāo)的實(shí)質(zhì)就是引入一個(gè)或多個(gè)與碳排放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展有關(guān)的中間變量，例如能源消費(fèi)量或（和）某一產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r③，不同變量之間彈性乘積的最終結(jié)果為碳排放與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的脫鉤彈性指標(biāo)，進(jìn)而構(gòu)造對(duì)脫鉤彈性指標(biāo)進(jìn)行分解的因果鏈，從不同中間變量之間彈性與1的大小比較中可以看出其對(duì)脫鉤指標(biāo)變化的作用，若大于1，表示對(duì)碳排放與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的脫鉤彈性指標(biāo)的上升起正向作用；反之，則起負(fù)向作用。
數(shù)據(jù)來源：GDP、工業(yè)總產(chǎn)值的數(shù)據(jù)來源于《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》，并按2008年不變價(jià)格計(jì)算，能源消費(fèi)數(shù)據(jù)來源于《中國(guó)能源統(tǒng)計(jì)年鑒》，碳排放量采用IPCC（2006）推薦的方法計(jì)算得到。
該方法不僅考慮了不同能源碳排放率的不同，而且還考慮到其在固碳率、氧化率等方面的差異，因而更加準(zhǔn)確、合理。
3 實(shí)證分析
通過計(jì)算各省區(qū)1999-2008十年間碳排放量、GDP、
能源消費(fèi)量和工業(yè)增加值的平均變化率，我們得到了表2。為了方便分析，我們對(duì)表格以碳排放年均變化率為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了降序排列。
從表2可以看出，近十年來我國(guó)各省區(qū)碳排放量均呈
現(xiàn)出增長(zhǎng)的態(tài)勢(shì)，但增長(zhǎng)率不盡相同，其中海南、內(nèi)蒙古和寧夏三省區(qū)增長(zhǎng)最快，反映了其經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的粗放和不
可持續(xù)，而作為重工業(yè)基地的吉林、遼寧和黑龍江三省碳
排放量增長(zhǎng)率位于各省的后列，反映了實(shí)施振興東北老工業(yè)基地戰(zhàn)略以來其經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的明顯好轉(zhuǎn)。為了判斷各省區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和碳排放之間的脫鉤關(guān)系，用各省區(qū)碳排放量平均變化率除以GDP的平均變化率，我們得到了各省區(qū)1999-2008年的碳排放與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的脫鉤指標(biāo)，并對(duì)脫鉤指標(biāo)進(jìn)行了因果鏈分解，見表3。同樣為了
便于分析，我們對(duì)表格以脫鉤彈性指標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了降序排列。
從表3可以看出，除海南外的大部分省區(qū)碳排放與經(jīng)濟(jì)發(fā)展之間的脫鉤關(guān)系處于弱脫鉤狀態(tài)，說明其經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度快于其碳排放增長(zhǎng)的速度，減排工作初見成效；絕大部分省區(qū)的工業(yè)節(jié)能彈性小于0.8，處于弱脫鉤狀態(tài)，說明工業(yè)總產(chǎn)值的增長(zhǎng)速度快于能源消費(fèi)量的增長(zhǎng)速度，近十年來工業(yè)領(lǐng)域能源利用效率有了顯著提高，這一點(diǎn)在作為能源基地的山西和作為重工業(yè)基地的東北三省表現(xiàn)特別明顯，工業(yè)能源利用效率的提高為近十年來全國(guó)總體能源和碳排放增長(zhǎng)速度的減緩起到了主要作用。但超過一半省區(qū)的工業(yè)發(fā)展彈性和減排彈性都大于1，處于擴(kuò)張負(fù)脫鉤或增長(zhǎng)連結(jié)狀態(tài)，說明經(jīng)濟(jì)規(guī)模的擴(kuò)大和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)“重型化”傾向以及在新能源開發(fā)領(lǐng)域的不足，導(dǎo)致煤炭等高排放能源品種在能源結(jié)構(gòu)中的主體地位進(jìn)一步加強(qiáng)，能源消費(fèi)結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)惡化的趨勢(shì)，所有這些會(huì)導(dǎo)致對(duì)以后減排工作形成不小的挑戰(zhàn)。
4 結(jié)論與建議
通過以上分析，我們得到以下幾點(diǎn)結(jié)論與建議：
（1）開展節(jié)能減排工作與發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)應(yīng)因地制宜。
不同省區(qū)各驅(qū)動(dòng)因素對(duì)碳排放變化的貢獻(xiàn)率差別很大，說明各省區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平及條件存在巨大差異，因此在制定各省區(qū)碳減排和發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)政策時(shí)應(yīng)因地制宜：東部發(fā)達(dá)省區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件較成熟但資源匱乏，應(yīng)著力發(fā)展技術(shù)和資金密集型產(chǎn)業(yè)，為我國(guó)溫室氣體減排做
出主要貢獻(xiàn)；中西部省區(qū)經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件落后但資源豐富，減排的重點(diǎn)和目標(biāo)應(yīng)以提高能源利用效率，降低碳排放強(qiáng)度為主。
（2）利用科技提高能源效率和優(yōu)化能源結(jié)構(gòu)，發(fā)展可再生、清潔能源是現(xiàn)階段減排的重點(diǎn)和有效途徑。
根據(jù)Kaya恒等式［9］，碳排放的變化主要取決于四方面的因素即人口、人均GDP、能源強(qiáng)度和能源結(jié)構(gòu)。由于人口增長(zhǎng)具有很強(qiáng)的慣性，短時(shí)期內(nèi)不可能出現(xiàn)大的改變，而人均GDP是一國(guó)或地區(qū)政府努力追求的發(fā)展目標(biāo)。因此，我國(guó)要想在短時(shí)期內(nèi)減緩碳排放，只有充分利用技術(shù)上的節(jié)能減排空間。首先，加大在提高能源利用效率和傳統(tǒng)能源清潔化利用技術(shù)方面的投資與研發(fā)力度；其次，實(shí)施能源結(jié)構(gòu)多元化戰(zhàn)略，加大對(duì)可再生能源的投資，重點(diǎn)發(fā)展如生物質(zhì)能、太陽能、水能、風(fēng)能等低碳或無碳能源。此外，對(duì)能源結(jié)構(gòu)以煤為主的我國(guó)而言，碳捕獲和封 存技術(shù)（CCS）也是值得關(guān)注的領(lǐng)域。
（3）積極開展制度創(chuàng)新，發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制的作用，實(shí)現(xiàn)減排與發(fā)展經(jīng)濟(jì)的雙贏。
適宜的氣候作為一種寶貴的資源，其最大屬性就是公共物品屬性，如果缺乏有效的制度安排，必然會(huì)出現(xiàn)“搭便車”的現(xiàn)象，最終導(dǎo)致“公地悲劇”的發(fā)生?！毒┒甲h定書》所倡導(dǎo)的清潔發(fā)展機(jī)制（CDM）、聯(lián)合履行（JI）和國(guó)際碳排放交易機(jī)制（IET）對(duì)近年來減緩全球碳排放增長(zhǎng)發(fā)揮了重要作用。在國(guó)內(nèi)我們也可以設(shè)計(jì)類似的市場(chǎng)減排機(jī)制，不同發(fā)展水平的地區(qū)、省份或區(qū)域之間可以開展類似清潔發(fā)展機(jī)制、聯(lián)合履行的合作項(xiàng)目，而企業(yè)則可以作為主體加入到碳排放交易的行業(yè)中來。只有將減緩碳排放的要求與發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)、提高人民生活水平和企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力結(jié)合起來，才能最終實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。
（4）加大對(duì)節(jié)能減排的宣傳力度，使每一個(gè)公民都能行動(dòng)起來，為節(jié)能減排作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。
人是經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的最基本元素，節(jié)能減排離不開全體國(guó)民的參與。建議：第一，政府加大電視、廣播等媒體在溫室氣體減排方面的宣傳力度。第二，將溫室氣體減排的理念、方法和技術(shù)納入到中、小學(xué)課程中，使公民從小就樹立起節(jié)能減排的良好道德風(fēng)尚。第三，定期組織開展節(jié)能減排的社會(huì)公益活動(dòng)，使群眾感受到溫室氣體減排的重要意義和必要性。
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Analysing on the Decoupling Relationship Between Carbon Dioxide Emissions and Economic Growth of Each Province in China
SUN Yaohua LI Zhongmin
(International Business School, Shaanxi Normal University, Xi’an Shaanxi 710062,China)
Abstract Pollutants reduction becomes the focus of international community after the Copenhagen Conference:therefore,analysis of decoupling relationship between carbon emissions and economic growth of each province in China is of great value. Tapio Decoupling Index is used in this paper to analyse the relationship between carbon emissions and economic growth of each provinces from 1999 to 2008.The conclusion is that, in the last decade,the decoupling relationship between carbon emissions and economic growth of most provinces is in the state of weak decoupling,reflecting that the much work on energy saving and pollunants reduction had been paid off.After decomposing the decoupling index with the causal chain,the results show that the improvement of industrial energy efficiency plays an important role in the decrease of the acceleration for carbon emissionss speed .Though many much achievements have been made,we still have a long way to go on the road of pollutants reduction.Firstly, in recent years, the proportion of the industrial output in national economy has increased, the“heavy industry trend”of economic structure leads to an increased demand for energy.Secondly,due to the insufficient development of new energy in China, the main position of coal in energy consumption structure has been strengthened, resulting in the increasing carbon emissions caused by each unit of energy consumption. The “high carbon” characteristics of energy consumption becomes a big challenge to future emission reduction.Finally, we put forward some advices on pollutants reduction.
1模型說明及相關(guān)假設(shè)
1.1碳標(biāo)簽當(dāng)前市場(chǎng)上的碳標(biāo)簽主要有兩種類型，分別為二氧化碳當(dāng)量標(biāo)簽和分級(jí)標(biāo)簽，其特征見表1。相對(duì)于具體的碳足跡數(shù)據(jù)標(biāo)簽，分級(jí)標(biāo)簽具有直觀，更易于實(shí)施的特點(diǎn)。二氧化碳當(dāng)量標(biāo)簽以英國(guó)碳標(biāo)簽為代表；而碳等級(jí)標(biāo)簽以美國(guó)的ClimateConsciousCarbonLabel、香港地區(qū)的LCMP標(biāo)簽為代表。而這兩種標(biāo)簽關(guān)于低碳標(biāo)準(zhǔn)（碳等級(jí)）所對(duì)應(yīng)的碳足跡高低的制定則是企業(yè)最為關(guān)注的。只有自身產(chǎn)品的碳排放能夠達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)，那么其所付出的努力才能夠得到市場(chǎng)的認(rèn)可，否則減排努力就無法為企業(yè)創(chuàng)造收益[13]。而碳標(biāo)簽劃分級(jí)別的方式可以使消費(fèi)者對(duì)于產(chǎn)品的單位碳產(chǎn)出率有直觀的了解，可以更清晰地引導(dǎo)消費(fèi)者進(jìn)行低碳產(chǎn)品的消費(fèi)，如家電行業(yè)的能效分級(jí)。本文將考慮碳標(biāo)簽達(dá)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)如何設(shè)定才能使社會(huì)效益最大化。
1.2消費(fèi)者需求碳標(biāo)簽可以直觀地引導(dǎo)購(gòu)買者和消費(fèi)者選擇更低碳排放的產(chǎn)品，從而達(dá)到低碳和節(jié)能的目的。碳標(biāo)簽只是標(biāo)示了單位產(chǎn)品所產(chǎn)生的碳排放（環(huán)保程度），要真正發(fā)揮效果，一個(gè)重要的條件是消費(fèi)者具有保護(hù)氣候和環(huán)境的傾向，即擁有足夠的環(huán)保意識(shí)，對(duì)于更加環(huán)保的產(chǎn)品擁有更高的支付意愿，這一方面需要政府加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者消費(fèi)觀念的引導(dǎo)；另一方面也需要政府給予一定的政策支持。對(duì)于消費(fèi)者需求提出以下假設(shè)：消費(fèi)者需求與產(chǎn)品碳排放的負(fù)相關(guān)關(guān)系。碳標(biāo)簽將影響消費(fèi)者的支付意愿，綠色程度更高的產(chǎn)品消費(fèi)者支付意愿更高，綠色程度更低的產(chǎn)品消費(fèi)者支付意愿更低。如電飯煲、電風(fēng)扇等四類生活小家電在貼上新能效標(biāo)識(shí)后，相比未貼新能效標(biāo)識(shí)的產(chǎn)品增加20%～30%。因此，我們假設(shè)產(chǎn)品的綠色程度與消費(fèi)者的支付意愿呈正相關(guān)的關(guān)系，即某一產(chǎn)品的單位碳排放越低則消費(fèi)者的支付意愿越大（與碳減排正相關(guān)）。本文中考慮的減排主要是通過技術(shù)投資減排，主要考慮企業(yè)技術(shù)投資減排，這是因?yàn)榧夹g(shù)投資減排已經(jīng)成為我國(guó)直接減少碳排放來的主要方式。2012年8月，國(guó)務(wù)院印發(fā)了《節(jié)能減排“十二五”規(guī)劃》明確我國(guó)將有2.366萬億資金投向節(jié)能減排領(lǐng)域。潔凈煤技術(shù)、火電行業(yè)中的脫碳技術(shù)和投資于可再生能源等碳減排方式是從源頭控制碳排放的主要方式。由于技術(shù)條件的約束以及產(chǎn)品本身存在碳排放幾乎是難免的，產(chǎn)品的單位碳排放的降低存在一個(gè)上限，設(shè)定為。假設(shè)某一產(chǎn)品的單位減排量為e，則。單位減排量a滿足，為單位產(chǎn)品最高減排量。假設(shè)某一產(chǎn)品可以被認(rèn)為是“低碳產(chǎn)品”的要求是該產(chǎn)品的單位碳排放為e0，即該產(chǎn)品的單位碳排放低于e0時(shí)才能觸發(fā)消費(fèi)者的額外綠色支付意愿，設(shè)企業(yè)達(dá)到e0時(shí)所對(duì)應(yīng)的減排為a0，即e0=e-a0。對(duì)某一個(gè)具體的產(chǎn)品來說，可以認(rèn)為e0是一個(gè)定值，e越大意味著a0越大，產(chǎn)品達(dá)到e0需要付出更多的減排努力。根據(jù)以上分析，因?yàn)闉樘紭?biāo)簽下消費(fèi)者的總需求量，考慮需求關(guān)于價(jià)格敏感的情形。這時(shí)候即單位產(chǎn)品碳排放減少，但是產(chǎn)品的消費(fèi)者需求卻與單位產(chǎn)品碳排放量無關(guān)。因?yàn)楫a(chǎn)品不能達(dá)到碳標(biāo)簽的最低標(biāo)準(zhǔn)，其碳減排的信息不為消費(fèi)者所知，此時(shí)企業(yè)必然選擇不減排的策略。所以本文只考慮a≥a0的情形。a0主要取決于政府對(duì)某一產(chǎn)品碳排放等級(jí)的評(píng)定，對(duì)某個(gè)企業(yè)來說，如果a0越高，則意味著對(duì)該產(chǎn)品的環(huán)保要求越加苛刻，因?yàn)槠髽I(yè)需要付出更多的碳減排努力，才能夠分享到減排所獲取的收益，從而可以刺激企業(yè)生產(chǎn)出更加環(huán)保的產(chǎn)品。
1.3企業(yè)技術(shù)減排投資通過投資于新能源、減排設(shè)備、能源和材料節(jié)省等技術(shù)和工藝改進(jìn)方式來降低單位產(chǎn)品的碳排放量極為普遍，很多企業(yè)都極為重視碳減排技術(shù)的研發(fā)與合作來實(shí)現(xiàn)減排目標(biāo)。如樂購(gòu)在2010年投資了1.5億美元技術(shù)研發(fā)專門用于節(jié)能減排，安裝了世界一流的能源管理系統(tǒng)、新風(fēng)換氣系統(tǒng)及高效電子整流器等國(guó)際領(lǐng)先的節(jié)能設(shè)備。在這種減排投資中，除了一次性投資的成本與單位減排目標(biāo)有關(guān)，往往還會(huì)引起單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本的增加或者減少，由于碳減排量的成本可量化性，由此形成的成本增加可以通過對(duì)單位減排量進(jìn)行修正解決。
1.4決策順序本文的決策順序?yàn)椋海?）政府或相關(guān)組織制定表示碳標(biāo)簽的等級(jí)標(biāo)準(zhǔn)e0，單位碳排放給環(huán)境造成的影響或者處理這些排放的成本定義為ε；（2）考慮碳投資減排成本之后，制造商確定其銷量和價(jià)格；（3）消費(fèi)者購(gòu)買產(chǎn)品。在問題的具體求解上，則采用逆推法進(jìn)行求解。
2企業(yè)產(chǎn)銷與減排策略分析
在碳標(biāo)簽環(huán)境下，單位產(chǎn)品碳排放量的降低可以提高消費(fèi)者的購(gòu)買潛力，從而促使企業(yè)生產(chǎn)更多的產(chǎn)品，企業(yè)的收入也將隨著單位產(chǎn)品碳排放的減少而增加。由于低碳商品對(duì)于需求的拉動(dòng)作用，企業(yè)就具有了采取措施降低碳排放的動(dòng)力。結(jié)合消費(fèi)者需求函數(shù)，建立以下企業(yè)成本—收益模型。當(dāng)4ρ-φ2＜0時(shí)，意味著投資成本系數(shù)較小，即單位減排代價(jià)較小，而綠色程度敏感系數(shù)較大。這種情況下，這樣隨著單位產(chǎn)品碳減排量的增加，利潤(rùn)增加。從宏觀層面來說，可以達(dá)到降低碳排放強(qiáng)度同時(shí)提高企業(yè)收益的結(jié)果，即提高了單位碳排放的使用效率，增強(qiáng)了企業(yè)收益。所以對(duì)于以降低碳排放強(qiáng)度作為碳減排目標(biāo)的我國(guó)來說，碳標(biāo)簽的是實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)不可或缺的有效途徑。然而，碳標(biāo)簽?zāi)芊駥?shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)收益和整體環(huán)境收益的完美和諧卻還存在不確定性，這將在下文中進(jìn)行闡述。
3碳標(biāo)簽政策的有效實(shí)施
前文站在企業(yè)的視角，分析了企業(yè)在不同碳標(biāo)簽標(biāo)準(zhǔn)下的最優(yōu)決策。下面將從政策制定者的視角分析碳標(biāo)簽政策的實(shí)施。
3.1模型建立政府在選定碳標(biāo)簽規(guī)制政策后，則需要制定碳標(biāo)簽標(biāo)準(zhǔn)來約束和鼓勵(lì)生產(chǎn)商的行為，以追求社會(huì)福利（SW）最大化，平衡經(jīng)濟(jì)和生態(tài)環(huán)境的影響[16]。社會(huì)福利除了供應(yīng)鏈利潤(rùn)、消費(fèi)者剩余以外還應(yīng)包括社會(huì)碳環(huán)保收益。即使是貼上環(huán)保碳標(biāo)簽的產(chǎn)品（滿足a0）也仍含有一些不利于氣候環(huán)境的碳排放。在這里我們定義社會(huì)碳環(huán)保成本為完全中和產(chǎn)品碳排放所耗費(fèi)的成本，即達(dá)到產(chǎn)品零排放所花費(fèi)的成本。我們假定單位碳排放給環(huán)境造成的影響或者處理這些排放的成本定義為ε，且假定環(huán)保收益成本是可以貨幣化的。
3.2仿真分析為了進(jìn)一步揭示具體的管理意義，通過數(shù)值仿真的方法對(duì)碳標(biāo)簽的實(shí)施進(jìn)行研究，數(shù)值仿真參數(shù)參考了劉倩晨的研究數(shù)據(jù)。企業(yè)的最優(yōu)單位產(chǎn)品減排量單位減排量為碳標(biāo)簽的臨界標(biāo)準(zhǔn)，即企業(yè)單位產(chǎn)品碳排放在達(dá)到碳標(biāo)簽的標(biāo)準(zhǔn)后，將不再有動(dòng)力去降低自身產(chǎn)品的碳排放。若要鼓勵(lì)企業(yè)繼續(xù)致力于產(chǎn)品單位碳足跡的降低，需要提高企業(yè)的技術(shù)減排能力或者消費(fèi)者的低碳購(gòu)買意愿。不管哪種情況，社會(huì)福利都隨著碳排放社會(huì)處理成本的增加而減少，因此如何有效應(yīng)對(duì)碳排放的負(fù)面效應(yīng)對(duì)于政府極為重要?？傊?，通過設(shè)立碳標(biāo)簽引導(dǎo)消費(fèi)者消費(fèi)低碳產(chǎn)品的方式，來提升單位產(chǎn)品的碳排放是一個(gè)非常有效的方法，致力于提升減排潛力、消費(fèi)者對(duì)低碳產(chǎn)品的偏好以及中和碳排放的是政府及企業(yè)關(guān)注的重點(diǎn)。
4碳排放標(biāo)簽政策存在的問題
碳標(biāo)簽政策引導(dǎo)企業(yè)投資于降低單位產(chǎn)出排放，能否降低整個(gè)供應(yīng)鏈的碳排放卻存在極大的不確定性。如供應(yīng)商對(duì)能源節(jié)省設(shè)備進(jìn)行投資，這相應(yīng)降低了生產(chǎn)成本，從而可能增加向市場(chǎng)銷售的產(chǎn)品數(shù)量，增加了碳排放。投資于技術(shù)減排可以降低單位產(chǎn)品的碳排放，但是由于存在市場(chǎng)需求與單位產(chǎn)品碳排放的負(fù)相關(guān)關(guān)系，降低單位產(chǎn)品碳排放可能促使企業(yè)增加產(chǎn)量，從而使企業(yè)總碳排放量增加。如我國(guó)政府提出到2020年在經(jīng)濟(jì)總量增長(zhǎng)100%的基礎(chǔ)上，碳排放總量增長(zhǎng)不高于60%的碳排放目標(biāo)。引進(jìn)碳標(biāo)簽的規(guī)制政策對(duì)于低碳經(jīng)濟(jì)的意義是十分重大的，可以從根本上為企業(yè)改進(jìn)生產(chǎn)流程、引進(jìn)新能源，提高管理效率等提供重要的創(chuàng)新動(dòng)力。然而，由上述可以看到，即使企業(yè)選擇了降低單位產(chǎn)品的碳排放強(qiáng)度，也不一定降低總體的碳排放。如果政府對(duì)于低碳產(chǎn)品提供大量補(bǔ)貼，即技術(shù)減排成本降低（ρ變?。?，鼓勵(lì)了企業(yè)單位減排，但是由于顧客的支付意愿增加、需求量增大，導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)量增加，社會(huì)總體消費(fèi)量會(huì)增加，使總體碳排放增加。所以需要對(duì)碳排放總量進(jìn)行控制規(guī)制。
5結(jié)束語
關(guān)鍵詞：碳信用；金融屬性；碳減排
中圖分類號(hào)：C93 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）21-0204-04
引言
在《京都議定書》的規(guī)則約束下，碳排放權(quán)成為一種稀缺資源，具有了商品屬性。同時(shí)，由于全球范圍內(nèi)溫室氣體排放地和減排地具有可替代性，而碳減排需要成本，且不同國(guó)家的減排成本往往存在顯著差異，所以碳排放權(quán)就具有了價(jià)值，因而也就有了以碳排放權(quán)交易為基礎(chǔ)的碳信用市場(chǎng)（魏一鳴等，2008）。一個(gè)碳交易的成功完成背后必須有發(fā)達(dá)的金融體系，碳排放權(quán)已經(jīng)具有鮮明的金融產(chǎn)品特性。以馬賽爾·杰肯（Marcel Jeucken，2005）為代表的經(jīng)濟(jì)金融學(xué)家“開拓性地把環(huán)境和溫室氣體排放因素引入金融學(xué)中”，開始關(guān)注金融在環(huán)境保護(hù)中的作用?！毒┒甲h定書》于2005年正式生效后，碳信用交易市場(chǎng)快速發(fā)展，催生了在全球范圍內(nèi)流動(dòng)的以“碳排放權(quán)”交易為標(biāo)志的碳信用貿(mào)易體系。
碳信用源于國(guó)際氣候政策的變化以及兩個(gè)具有重大意義的國(guó)際公約——《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》和《京都議定書》。2005年的《京都議定書》，不僅催生出一個(gè)以二氧化碳排放權(quán)為主的碳交易市場(chǎng)，并且以法規(guī)的形式有力地限制了相關(guān)國(guó)家溫室氣體的排放量。有了良好的法律基礎(chǔ)，碳排放權(quán)隨之而來，并衍生為具有投資價(jià)值和流動(dòng)性的金融資產(chǎn)，以其為核心的碳信用應(yīng)運(yùn)而生。從《聯(lián)合國(guó)氣候變化框架公約》到《京都議定書》，再到哥本哈根會(huì)議，全球氣候變化和環(huán)境問題越來越受到關(guān)注。促進(jìn)碳減排、發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)、實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展已成為世界各國(guó)的共識(shí)。碳信用交易將碳排放額度作為一種稀缺資源、具備商品屬性進(jìn)行公開交易，是實(shí)現(xiàn)碳減排的核心經(jīng)濟(jì)手段。
碳信用在國(guó)內(nèi)外都應(yīng)是一個(gè)比較前沿的學(xué)術(shù)領(lǐng)域。自2005年碳信用交易產(chǎn)生以來，國(guó)內(nèi)外已有大量學(xué)者對(duì)其開展了研究。關(guān)于碳信用交易的經(jīng)濟(jì)理論，1968年美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家戴爾斯最先提出了排污權(quán)交易理論。排污權(quán)交易就是建立合法的污染物排放權(quán)利即排污權(quán)（這種權(quán)利通常以排污許可證的形式表現(xiàn)），并允許這種權(quán)利像商品那樣被買入和賣出，以此來進(jìn)行污染物的排放控制。Croker（2001）在對(duì)空氣污染控制的研究中提出了產(chǎn)權(quán)手段在空氣污染控制方面應(yīng)用的可能性，奠定了碳信用交易的理論基礎(chǔ)。Robert（1995）研究了存在交易成本時(shí)的排放權(quán)交易，如果交易成本不為零，則邊際減排成本與排放權(quán)的市場(chǎng)價(jià)格不直接相等，從而市場(chǎng)均衡點(diǎn)就會(huì)發(fā)生改變；如果交易成本增加，那么排放權(quán)的市場(chǎng)交易與成交量都會(huì)降低。《京都議定書》生效以后，一些學(xué)者開始應(yīng)用科斯定理對(duì)全球碳信用交易的市場(chǎng)架構(gòu)和碳信用交易機(jī)制設(shè)計(jì)進(jìn)行研究。Sven（2006）應(yīng)用包括兩個(gè)參與者的兩期模型比較了基于歷史排放量和基于基點(diǎn)的排放權(quán)配置，研究結(jié)果表明:由于具有不同的邊際減排成本，而且個(gè)體遵守減排承諾的成本也會(huì)隨時(shí)間而變化，所以參與者在不同時(shí)期會(huì)偏好于不同的排放權(quán)分配方案。Martin Cames和Anke Weidlich（2006）研究了不同的碳信用交易體系設(shè)計(jì)對(duì)德國(guó)電力行業(yè)減排技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)程的影響。他們認(rèn)為不同的碳信用交易機(jī)制設(shè)計(jì)對(duì)該行業(yè)技術(shù)進(jìn)步有重要影響，尤其影響發(fā)電使用燃料由高碳排放型燃料向天然氣的轉(zhuǎn)換。國(guó)內(nèi)對(duì)碳信用交易體系機(jī)制設(shè)計(jì)問題的研究首見于國(guó)務(wù)院發(fā)展研究中心課題組（2009）。他們應(yīng)用產(chǎn)權(quán)理論和外部性理論，建立了一個(gè)界定各國(guó)歷史排放權(quán)和未來排放權(quán)的理論框架，并據(jù)此提出了一個(gè)將各國(guó)“共同但有區(qū)別的責(zé)任”明晰化、將所有國(guó)家納入全球減排行動(dòng)的后京都時(shí)代解決方案。高天皎（2007）和郭升選（2009））等闡述了中國(guó)清潔發(fā)展機(jī)制項(xiàng)目的運(yùn)行現(xiàn)狀及運(yùn)行中的問題和成因，并且提出了相應(yīng)對(duì)策。
綜上所述，國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界均認(rèn)可碳信用交易在促進(jìn)全球碳減排中的積極作用。但是現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)碳信用市場(chǎng)機(jī)制的內(nèi)在機(jī)理及其內(nèi)在屬性等問題尚沒有清晰的解析。本文試圖加以分析以理清相關(guān)理論問題。
一、碳信用減排激勵(lì)機(jī)制
碳信用交易機(jī)制是延續(xù)幾十年對(duì)產(chǎn)生溫室氣體的化石燃料進(jìn)行補(bǔ)貼政策的一個(gè)逆轉(zhuǎn)。全球每年對(duì)化石燃料工業(yè)補(bǔ)貼約2 350億美元，現(xiàn)在一些國(guó)家和跨國(guó)企業(yè)已經(jīng)認(rèn)識(shí)到基于市場(chǎng)的溫室氣體控制機(jī)制的重要性，需要建立一個(gè)清晰、持續(xù)和長(zhǎng)期的減排溫室氣體的經(jīng)濟(jì)激勵(lì)機(jī)制，碳信用交易體系正是該機(jī)制的核心。
《京都議定書》創(chuàng)造性地設(shè)計(jì)了三大靈活性機(jī)制（JI，CDM和IET），為工業(yè)化發(fā)達(dá)國(guó)家和經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型國(guó)家設(shè)定了具有法律強(qiáng)制約束力的溫室氣體減排和限排目標(biāo)，國(guó)際排放交易下的AAU、聯(lián)合履約下的ERU和清潔發(fā)展機(jī)制下的CER都具備了稀缺性，奠定了“碳信用”的法律基礎(chǔ)和商品屬性。按照《京都議定書》的規(guī)定，排放到大氣中的每當(dāng)量CO2為一個(gè)碳信用（所有其他溫室氣體CH4、N2O、HFCs、PFCs、SF6的減排量都要折算成CO2的減排量即CO2當(dāng)量），AAU、ERU和CER都屬于碳信用范疇。碳信用本身具有歸屬分配和實(shí)際使用在時(shí)間上異位的特點(diǎn)，因而具備了期貨等金融衍生品的特性。三大靈活機(jī)制為碳信用真正成為在金融市場(chǎng)中可交易的金融衍生品創(chuàng)造了機(jī)制基礎(chǔ)和市場(chǎng)條件。