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第1篇

關(guān)鍵詞　股東大會決議　決議瑕疵　效力　完善

一、決議瑕疵效力的立法發(fā)展

我國1993年《中華人民共和國公司法》對股東會決議和董事會決議的法律瑕疵雖然做出了原則規(guī)定，但存在著“遙看草色近卻無”的缺憾。該法第111條規(guī)定：“股東大會、董事會的決議違反法律、行政法規(guī)，侵犯股東合法權(quán)益的，股東有權(quán)向人民法院提起要求停止該違法行為和侵害行為的訴訟。”小股東似乎可據(jù)此形式訴權(quán)以糾正資本多數(shù)決之濫用，實(shí)則不然。眾所周知，股東會決議瑕疵包含程序瑕疵以及內(nèi)容瑕疵，但該條未就股東會和董事會決議的瑕疵予以分類，亦未明確不同瑕疵的不同救濟(jì)途徑，且該條僅規(guī)定了股東可以向法院要求“停止違法行為和侵害行為”，股東僅有“停止侵害請求權(quán)”而其遭受的損失如何獲得救濟(jì)等問題始終處于模糊的狀態(tài)。對于這些決議瑕疵的效力法律也并未作出任何的評價。

相比而言，修改后的公司法在決議瑕疵類別以及不同類型瑕疵的不同法律效力方面有了較為明確的規(guī)定。新《公司法》第22條第1款規(guī)定，“公司股東會或者股東大會、董事會的決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的無效”，該條第2款規(guī)定“股東會或者股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東可以自決議作出之日起六十日內(nèi)請求人民法院撤銷?！睂τ诓煌臎Q議瑕疵，公司法從三個層次作出了規(guī)范：（一）對于內(nèi)容違法的決議，公司法對其評價結(jié)果為自始、當(dāng)然無效；（二）就決議內(nèi)容違反章程的規(guī)定而言，法律的評價結(jié)果為可撤銷；（三）而對于召集程序、表決方式等程序性瑕疵時，公司法將其認(rèn)定為可撤銷之事由，“股東可以自該決議作出之日起六十日內(nèi)請求人民法院撤銷”。

筆者認(rèn)為，現(xiàn)存公司法相對于舊公司法在決議瑕疵救濟(jì)上已經(jīng)有了明顯的進(jìn)步。對于決議瑕疵的具體類型以及瑕疵的效力評價上，新公司法體現(xiàn)了從無到有的質(zhì)的飛躍。不同的效力評價對公司和股東的行為有了更明確具體的規(guī)范，也有利于公司的管理與發(fā)展。誠然，修改后的公司法有其進(jìn)步之處，這樣的規(guī)定不僅為股東的提供了具體的依據(jù)，也為法院判決提供了更具說服力的依據(jù)。然而，審視一番后，我們又不得不產(chǎn)生這樣的疑問：1、當(dāng)公司的發(fā)展若以損害整個市場經(jīng)濟(jì)秩序?yàn)榇鷥r，違反法律、行政法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，法律自不必對其保護(hù)，但若該決議只是違反法律的任意性及一般性規(guī)定呢？從超越經(jīng)營范圍的絕對無效到并不必然無效，已然體現(xiàn)了立法者對于維持已經(jīng)發(fā)生的商事活動的穩(wěn)定性，從而降低商事活動者的風(fēng)險的謹(jǐn)慎思考，那么為何不在充分尊重公司自治的前提下能否對決議效力的評價再寬容些呢？2、對于決議內(nèi)容違反公司章程規(guī)定以及出現(xiàn)程序性瑕疵時，法律為何將其評價為可撤銷而不是無效呢？　賦予當(dāng)事人就該決議效力的選擇權(quán)立法者又是出于怎樣的考慮呢？3、若股東（大）會的決議甚至還未成立時，法律應(yīng)當(dāng)如何評價呢？直接進(jìn)行法律評價而忽視事實(shí)性的成立與否的問題，是否有欠考慮呢？

二、民事法律行為效力理論對瑕疵決議評價的借鑒

對于民商分立與民商分立的爭論在近代之后就一發(fā)不可收拾。民法與商法無論在理論還是從實(shí)務(wù)的發(fā)展過程中都存在相互影響、相互滲透的作用，這樣的發(fā)展歷程使得二者在許多適用原則上具有相通之處，往往形成借鑒的效果。筆者認(rèn)為，民事行為的法律效力可以分為成立與不成立。對于成立之后的民事法律行為又可分為有效、無效、可撤銷可變更。對于效力待定的法律行為，筆者認(rèn)為其非民事行為法律效力的基本分類。由于效力待定的法律行為在成立時（除附條件外）就已經(jīng)取得與生效的民事法律行為一樣的效力，但是由于出現(xiàn)了法律規(guī)定的事由，而使其生效的持續(xù)存在瑕疵，因此對于符合生效持續(xù)要件的法律行為，法律將其評價為有效，持續(xù)要件無法滿足或存在瑕疵的，則由法律評價為無效或是可撤銷。

依據(jù)我國《民法通則》以及《合同法》的相關(guān)規(guī)定可知，可撤銷的民事行為是指已經(jīng)成立且已生效，因?yàn)橐馑急硎静徽鎸?shí)或者其他法定原因（如重大誤解、顯失公平），行為人有撤銷權(quán)的民事行為。撤銷權(quán)人如行使撤銷權(quán)，則經(jīng)撤銷其效力溯及民事行為成立時無效；如果撤銷權(quán)人在法定期限內(nèi)為行使撤銷權(quán)，該民事行為原來的效力不變，民事行為效力繼續(xù)。撤銷權(quán)的規(guī)定，究其法理，實(shí)則賦予當(dāng)事人一個選擇權(quán)。在本文的情境下，即賦予股東對于瑕疵決議效力的選擇權(quán)。因而，當(dāng)決議內(nèi)容違反公司章程時或是決議的召集方式、表決方式存在瑕疵時，股東有權(quán)選擇該決議是否繼續(xù)有效。但是，既然撤銷權(quán)的行使條件是該行為已經(jīng)成立且已生效，那么既然決議內(nèi)容違反了公司章程或是決議程序存在瑕疵，我們又如何認(rèn)定該決議已經(jīng)成立并且生效呢？這些問題都有待法律以及司法解釋進(jìn)一步說明。

筆者認(rèn)為，現(xiàn)行《公司法》第22條對于決議效力的評價仍是不完整的。當(dāng)決議甚至還未成立時，如何進(jìn)行可撤銷與無效的評價呢？決議不成立與決議可撤銷應(yīng)當(dāng)進(jìn)行嚴(yán)格的區(qū)分，前者，股東（大）會根本不具備決議能力、資格或未達(dá)到表決書而欠缺成立要件；后者，股東（大）會決議滿足成立要件，只是因決議程序或內(nèi)容上存在較輕微的瑕疵而影響決議的正當(dāng)性和公正性。只有引入決議不成立的法律評價才是對決議力的完整評價，通過這一形式的評價，對于決議程序瑕疵時，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定該決議不成立。

三、決議瑕疵評價之完善——囊括瑕疵決議不成立的效力評價

法律行為的成立與生效是兩個不同的概念，股東大會決議作為一種法律行為，其成立和生效也應(yīng)與法律行為的理論相吻合。那么何謂決議的不成立呢？股東（大）會決議不成立的原因是該決議欠缺成立要件，那么股東（大）會決議的成立要件是什么呢？現(xiàn)行《公司法》并未明確該成立要件。但是從其具體條文的規(guī)定中，筆者認(rèn)為決議不成立的原因要件應(yīng)當(dāng)屬于程序性要件。如會議的召集和主持的主體不適格，會議及其決議事項通知的方式不合法，會議出席人數(shù)不符合法定人數(shù)要求等，這些要件都將導(dǎo)致決議的不成立。由于受到股東（大）會決議時資本多數(shù)決原則的影響，有些學(xué)者認(rèn)為如果股東大會對決議事項的表決同意數(shù)未達(dá)最低表決權(quán)數(shù)，則股東大會決議不成立。而其不成立的理由正是由于這些程序性要件的不滿足，使得股東（大）會在決議時，無法形成意思決定機(jī)關(guān)，因而在欠缺這些條件時，我們認(rèn)為該意思決定機(jī)關(guān)不存在，因而其違法作出的決議也是不存在的。

而當(dāng)股東（大）會決議成立的事實(shí)已經(jīng)存在時，法律才能在該基礎(chǔ)上進(jìn)一步進(jìn)行無效或是可撤銷的效力評價，這才符合民事法律行為的評價方法也才符合法律的邏輯。那么對于決議內(nèi)容違反法律規(guī)定時，法律對其效力的評價為無效，筆者認(rèn)為是適合的。根據(jù)《公司法》的規(guī)定，法律對于公司管理及運(yùn)行做出了不同層次的規(guī)定，有些內(nèi)容必須由法律規(guī)定，這些法定條件若不被滿足，其最終結(jié)果將是自始、當(dāng)然的無效。這些規(guī)定也是充分考慮到市場經(jīng)濟(jì)的安全以及公司發(fā)展的需要而制定出來的，符合實(shí)際需求，也有利于對公司治理形成外部的監(jiān)督。有些內(nèi)容在法律規(guī)定的前提下，法律還允許各個公司在該規(guī)定的范圍內(nèi)進(jìn)行自由約定，這樣的規(guī)定既發(fā)揮了法律的監(jiān)督作用，又充分發(fā)揮了公司的積極性和能動性。此外，還有些內(nèi)容是法律規(guī)定可以由公司在各自的章程中完全自由的約定。對這些內(nèi)容，公司法采取不干預(yù)的態(tài)度。這樣分層次的規(guī)定是十分合理以及科學(xué)的。因而，在這樣完整的規(guī)范體系下，法律規(guī)定違反法律行政法規(guī)規(guī)定的決議內(nèi)容無效是完全可以接受的。

對于決議內(nèi)容違反公司章程的，公司法賦予股東撤銷權(quán)。筆者認(rèn)為，這一做法充分尊重了公司自治的原則。公司章程作為公司內(nèi)部的“憲法”，約束著公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員以及股東。因此，當(dāng)股東（大）會決議違反公司章程時，股東享有保持其效力或使其歸于無效的選擇權(quán)。

而對于決議內(nèi)容違反公司章程以及決議程序違法的事項，公司法將其評價為可撤銷，筆者認(rèn)為值得商榷。如前所述，筆者認(rèn)為，決議程序違法的事項，當(dāng)將其部分認(rèn)定為可撤銷，部分認(rèn)定為不成立。具體如何區(qū)分呢？筆者認(rèn)為，關(guān)于能夠促成股東（大）會會議召開的程序性事項，都應(yīng)當(dāng)屬于成立事項。只有在形成了決議機(jī)關(guān)之后，才可能形成決議。而可撤銷中的程序性事項應(yīng)當(dāng)是在決議過程中與行使表決權(quán)相關(guān)的程序性事項。在這里筆者同意錢玉林教授的觀點(diǎn)“事實(shí)上，決議不成立與撤銷的界限在理論上應(yīng)當(dāng)能被劃清，即決議不成立時，是因欠缺股東（大）會或決議成立的要件；而決議存在撤銷原因時，股東（大）會及其決議都滿足了成立要件和生效要件，只是因股東（大）決議程序或內(nèi)容上存在較輕微的瑕疵，影響了決議的公正性或正當(dāng)性，使該決議處于可撤銷的狀態(tài)?！钡z憾的是，錢教授對于可撤銷的程序違法與不成立的程序違法并沒有做進(jìn)一步的更明確的區(qū)分。

結(jié)論

綜上，筆者認(rèn)為，若要建立完善的決議瑕疵評價體系，應(yīng)當(dāng)參照民事法律行為效力體系，嚴(yán)格區(qū)分股東（大）會決議的成立與生效。對于股東（大）會不具備決議能力或資格以及欠缺成立要件的決議時，因其未形成決議機(jī)關(guān)，因而其作出的決議也是不成立的。然在滿足了決議資格以及決議成立要件的前提下，法律應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步進(jìn)行效力的評價。對于決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為無效，對于決議內(nèi)容違反公司章程時，應(yīng)當(dāng)充分尊重股東的自主選擇權(quán)，符合公司自治原則的要求，賦予股東對瑕疵決議的撤銷權(quán)。對于決議成立后，若存在影響其持續(xù)有效的程序性違法事由時，法律也應(yīng)當(dāng)賦予當(dāng)事人以撤銷權(quán)。

（作者單位：華東政法大學(xué)）

參考文獻(xiàn)：

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[5]高富平.民法學(xué)[M].北京：法律出版社，2010：283.

第2篇

【關(guān)鍵詞】土地征用；土地征用制度；補(bǔ)償；外部性

目前學(xué)術(shù)界對土地征用問題的研究主要是從比較和分析的角度描述土地征用制度的不足及農(nóng)民權(quán)益受損等問題，缺乏精細(xì)的分類研究，提出的建議比較粗糙。因此本文試圖從以下幾個不同層面對現(xiàn)有關(guān)于我國土地征用的文獻(xiàn)進(jìn)行較為全面的梳理，以期對土地征用問題及其外部性形成一個較為清晰的認(rèn)識。

一、關(guān)于土地征用制度問題

大部分學(xué)者認(rèn)為土地征用制度是國家為了社會公共利益的需要，按照法律規(guī)定和法律程序，將農(nóng)民集體所有土地轉(zhuǎn)變?yōu)閲宜校⒔o農(nóng)民集體和個人一定補(bǔ)償?shù)姆尚袨?。但目前土地征用過程中由于“社會公共利益的需要”沒有嚴(yán)格界定，存在征用范圍過寬情況。陳立根從經(jīng)濟(jì)學(xué)成本和效益性角度分析了政府土地制度征用過寬的誘因，認(rèn)為在行使土地征用權(quán)對政府具有潛在凈收益的情況下，政府為謀求更多的利益，在行使土地征用權(quán)時，可能會超出公共利益的目標(biāo)。陳曉軍教授則從中國與德國土地的征用土地對比分析指出，我國土地征用制度變革的重點(diǎn)應(yīng)是征地程序和補(bǔ)償，應(yīng)當(dāng)復(fù)原農(nóng)民集體的土地所有權(quán)，并且區(qū)分公益用地和商業(yè)用地做出不同的制度安排。張慧芳則在文章《新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)國家理論與我國土地征用制度改革》中以新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)國家理論為基本分析工具，論證我國土地征用過程中由于外部效應(yīng)的出現(xiàn)嚴(yán)重導(dǎo)致土地資源的浪費(fèi)、農(nóng)民權(quán)益的受損和社會的零效應(yīng)問題，因此我國的土地征用制度可以基于新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)國家理論來進(jìn)行改革和創(chuàng)新。

二、關(guān)于土地征用價格和補(bǔ)償?shù)认嚓P(guān)問題

國內(nèi)對失地農(nóng)民安置和補(bǔ)償問題的研究主要集中在土地補(bǔ)償價格的確定上，大部分學(xué)者認(rèn)為現(xiàn)行的土地補(bǔ)償價格采用明顯偏低，因?yàn)楝F(xiàn)代農(nóng)業(yè)已不是傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)，其產(chǎn)值都是高附加值，而非傳統(tǒng)的糧食和蔬菜等產(chǎn)值可比。劉燕萍認(rèn)為，應(yīng)以土地用途變更為依據(jù)，以市場價格為導(dǎo)向，確定土地補(bǔ)償價格；陳波中等認(rèn)為征地補(bǔ)償價格應(yīng)包括一次性補(bǔ)償和持續(xù)性補(bǔ)償兩部分，一次性補(bǔ)償主要包括農(nóng)民的貨幣收入、培訓(xùn)費(fèi)用和社會保障費(fèi)用，而永久性補(bǔ)償主要是土地的增值收益；陳錫斌等認(rèn)為，經(jīng)營性用地不應(yīng)具有強(qiáng)制性，農(nóng)民應(yīng)可以分享土地增值帶來的收益；而李平等在借鑒美國征地補(bǔ)償制度的基礎(chǔ)上，提出補(bǔ)償應(yīng)以市場公平價為基準(zhǔn)，同時規(guī)定最低補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，即定下限不定上限。盧海元則提出農(nóng)民失地是以土地?fù)Q保障的過程，其理論基礎(chǔ)是由于土地自身的生產(chǎn)性而具有保障作用，也因?yàn)橥恋氐脑鲋颠^程與失地農(nóng)民的產(chǎn)生過程具有同步性，另外還因?yàn)橥恋氐呢敭a(chǎn)功能。關(guān)于目前以貨幣安置為主的失地農(nóng)民的安置方式，應(yīng)以被征地所承載農(nóng)民安置的實(shí)際社會成本為依據(jù)制定征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)，確立“以人為本”和“就業(yè)優(yōu)先”的政策思想，將貨幣安置、招工安置、入股安置、劃地安置、住房安置、社會保險安置結(jié)合起來，已劃地安置、住房安置和社會保險安置為主，突出社會保險安置，切實(shí)免除失地農(nóng)民的后顧之憂。

三、關(guān)于土地征用外部性表現(xiàn)與問題分析

外部性概念最初是由劍橋大學(xué)的馬歇爾（A.Marshal1）和庇古（A.c.Pigou1）在20世紀(jì)初提出的。他們在研究中發(fā)現(xiàn)，在商品生產(chǎn)的過程中存在著社會成本與私人成本的不一致，兩種成本之間的差距就構(gòu)成了外部性。薩繆爾森在《經(jīng)濟(jì)學(xué)》中給外部性做了更為精確的描述：外在性就是當(dāng)生產(chǎn)和消費(fèi)中一個人使他人遭受到額外的成本或收益，而強(qiáng)加在他人身上的成本或收益沒有經(jīng)過當(dāng)事人以貨幣的形式進(jìn)行補(bǔ)償時，外在性或溢出效應(yīng)就發(fā)生了。外部性分正外部性與負(fù)外部性。正外部性就是個人收益不等于社會收益，負(fù)外部性就是個人成本不等于社會成本。肖屹、郭玉燕在《對土地征用中外部性的經(jīng)濟(jì)學(xué)思考》中認(rèn)為土地征用過程中的外部性主要表現(xiàn)在過低的征地補(bǔ)償費(fèi)使得政府在從征地過程中得到了大部分土地增值收益的同時，也使得外部成本增加，減少了社會福利，阻礙了城市化和工業(yè)化的進(jìn)程。劉玫在論文《規(guī)范政府土地征用行為的思考》中認(rèn)為土地征用外部性的主要體現(xiàn)在公共利益范圍界定的粗略化及自相矛盾，導(dǎo)致行政機(jī)關(guān)自由裁量權(quán)的濫用，對不屬于公共利益用地同樣行使征地權(quán)以及集體土地所有權(quán)權(quán)能不完整，受到限制，無力對抗土地征用，致使征地權(quán)行使范圍肆意擴(kuò)張，各種建設(shè)項目借助征地的強(qiáng)制性在法律的保護(hù)下不斷侵害農(nóng)民集體的權(quán)益等等。在分析造成土地征用外部性的主要原因時，肖屹、郭玉燕認(rèn)為土地征用過程中的外部性主要是來自于政府土地征用的強(qiáng)制性和土地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定性，使得政府征地的成本低于市場交易的土地價格，促使地方政府的征地規(guī)模大于社會最優(yōu)的征地規(guī)模。孫文哲在文章《建立土地征用市場機(jī)制》中運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)的供求平衡理論，分析得出的結(jié)論是：“在缺乏市場機(jī)制的情況下，政府地價強(qiáng)制征地會帶來征地規(guī)模過大、補(bǔ)償費(fèi)用過低等不良影響，這不僅損害農(nóng)民的切身利益，而且與國家耕地保護(hù)政策背道而馳”。鄒衛(wèi)中在其文章《農(nóng)地征用中的利益分配與利益博弈》中運(yùn)用博弈論分析所的結(jié)論：“土地征用最后的結(jié)果是，農(nóng)民失去的成了地方政府收益的來源，地方政府得到的是來源于對農(nóng)民財產(chǎn)權(quán)的剝奪，農(nóng)地征用過程就是一場零和博弈”。

參考文獻(xiàn)

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第3篇

關(guān)鍵詞：保險誠信；最大誠信原則；實(shí)證調(diào)查研究

研究項目：2015年北京市大學(xué)生創(chuàng)新項目（項目編號：110004990946）研究成果

中圖分類號：F84 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

收錄日期：2016年4月29日

近幾年來，我國保險行業(yè)取得快速發(fā)展，成為金融業(yè)的重要支柱之一。2014年8月國務(wù)院印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見》，明確了今后較長一段時期保險業(yè)發(fā)展的總體要求、重點(diǎn)任務(wù)和政策措施，提出到2020年基本建成保障全面、功能完善、安全穩(wěn)健、誠信規(guī)范，具有較強(qiáng)服務(wù)能力、創(chuàng)新能力和國際競爭力，與我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展需求相適應(yīng)的現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)，努力由保險大國向保險強(qiáng)國轉(zhuǎn)變的目標(biāo)，可見保險業(yè)的發(fā)展對我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著舉足輕重的作用。

保險業(yè)的發(fā)展也存在著諸多阻礙，一個較突出的方面就是誠信缺失。俗話說：“人無信不立，業(yè)無信不興。”誠信是保險業(yè)的興業(yè)之本，亦是其的生存之道。所以保險業(yè)誠信的缺失不僅影響著社會公眾對保險業(yè)的認(rèn)可度，也使其滯留在保險業(yè)快速發(fā)展的瓶頸期。保險欺詐并非新鮮事物，從保險業(yè)誕生之日起，欺詐事件就如影隨形。據(jù)保監(jiān)會統(tǒng)計，國際上的保險詐騙金額約占賠付總額的10%～30%，某些險種的欺詐金額占比甚至高達(dá)50%。保險欺詐不僅損害了保險消費(fèi)者權(quán)益，造成保險服務(wù)資源浪費(fèi)，還增加了保險公司運(yùn)營成本，破壞了正常的市場秩序。通過這些數(shù)字我們不難看出目前我國保險行業(yè)誠信缺失現(xiàn)象十分嚴(yán)重。希望本文能對我國保險行業(yè)未來的發(fā)展起到拋磚引玉的作用，通過調(diào)查研究，找出保險業(yè)存在誠信問題的根本原因，并基于此，為我國保險業(yè)今后的發(fā)展提出可行建議。

一、保險的概念和內(nèi)涵

（一）保險的概念。我國《保險法》第二條，所稱保險，“是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費(fèi)，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為”。作為一種社會經(jīng)濟(jì)制度，保險是一種社會化的安排。面臨風(fēng)險的人即廣大被保險人通過保險公司組織起來，保險公司將風(fēng)險損失資料進(jìn)行集中分析管理，用統(tǒng)計方法來預(yù)測風(fēng)險帶來的損失，并用所有風(fēng)險轉(zhuǎn)移者繳納的保險費(fèi)建立起保險基金，來集中承擔(dān)被保險人因風(fēng)險事故發(fā)生造成的經(jīng)濟(jì)損失。這樣，通過保險制度，被保險人個人的風(fēng)險得以轉(zhuǎn)移和分散。作為一種法律行為，保險活動是通過保險合同來實(shí)現(xiàn)的，投保人按照合同規(guī)定向保險公司繳納一定數(shù)量的保險費(fèi)，保險公司則按照合同規(guī)定對被保險人提供保險保障。在保險制度中，保險費(fèi)率的高低，建立保險基金的大小，是根據(jù)風(fēng)險的程度，用概率論和大數(shù)法則的原理計算出來的。

（二）保險的最大誠信原則。保險的原則中最重要的是最大誠信原則，保險合同當(dāng)事人訂立合同及在合同有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┳阋杂绊憣Ψ阶鞒鲇喖s與履約決定的全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)，同時絕對信守合同訂立的約定與承諾。最大誠信原則源自于海上保險，隨著社會科技的進(jìn)步，保險人獲得了更多了解保險情況的機(jī)會，同時隨著人們保險需求的日益增大，保險意識的逐漸增強(qiáng)，投保人或被保險人對保險合同及其條款的了解也大大提高了，但由于保險行業(yè)是一個特殊行業(yè)，故在保險經(jīng)營活動中依然存在保險合同雙方信息的不對稱性。

最大誠信原則的內(nèi)容主要包括四個方面：告知、保證、棄權(quán)和禁止反言。告知義務(wù)要求保險合同雙方當(dāng)事人應(yīng)該按照相關(guān)法律的要求，實(shí)事求是、盡己所知、毫無隱瞞的告訴對方應(yīng)該知道的情況。對投保人而言告知義務(wù)又稱為如實(shí)告知義務(wù)。對保險人而言，告知義務(wù)又稱為說明義務(wù)，其告知的形式主要有：明確列明和明確說明兩種形式，保險合同雙方當(dāng)事人若未履行或違反了告知義務(wù)均應(yīng)承擔(dān)一定的法律后果，比如在人壽保險中，投保人故意虛報或誤報被保險人的年齡，則保險人有權(quán)要求解除保險合同。保證是指保險合同雙方當(dāng)事人在合同中約定，投保人或被保險人擔(dān)保某一事項的作為或不作為，或擔(dān)保某一事項的存在或不存在，該義務(wù)主要是用來約束投保人或被保險人的。當(dāng)前，我國保險界的一些權(quán)威專家認(rèn)為，應(yīng)依投保人或被保險人違反保證義務(wù)性質(zhì)和原因的不同依法進(jìn)行處理。棄權(quán)是指保險合同雙方當(dāng)事人的任何一方主動放棄其在保險合同中可以享有的某種權(quán)利。禁止反言是指保險合同一方當(dāng)事人已經(jīng)主動放棄了該項權(quán)利，日后就不得反悔，不得再向?qū)Ψ街匦乱笾鲝堅擁棛?quán)利。在保險實(shí)務(wù)中，該要求主要是用來約束保險人以及保險人的，主要是為了防止保險人或保險人在辦理保險業(yè)務(wù)的過程中受到利益的驅(qū)動而不嚴(yán)格按照保單的承保要求招攬保險業(yè)務(wù)，如明知投保人沒有履行如實(shí)告知的義務(wù)還為其辦理保險業(yè)務(wù)，那么保險人或保險人一旦在保險合同訂立的過程中主動放棄了可以主張的這項權(quán)利，待合同一旦生效后，保險人、人不得以投保人未履行如實(shí)告知義務(wù)要求解除保險合同或不承擔(dān)保險責(zé)任。

最大誠信原則是保險運(yùn)行的四大基本原則之一，貫穿于保險運(yùn)行的全過程，是規(guī)范和協(xié)調(diào)保險合同關(guān)系的一個基本原則，如果保險合同的主體在保險的運(yùn)行過程中都能很好的遵守最大誠信原則，必將促進(jìn)保險行業(yè)穩(wěn)定健康的發(fā)展，但在當(dāng)今市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，保險主體各方為了實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化，不惜違背最大誠信原則。由于保險行業(yè)至今仍是一個較為特殊的行業(yè)，因此投保人或被保險人對保險合同內(nèi)容的理解往往是不完全和不充分的，于是保險公司或其人在保險的營銷過程中為了更好地促成交易，不惜進(jìn)行虛假宣傳，在履行保險人說明義務(wù)時避實(shí)就虛，故意夸大保險產(chǎn)品保障范圍或其投資回報率，一些保險公司不顧自己公司的償付能力，過度地擴(kuò)大市場，導(dǎo)致保險公司時常出現(xiàn)投保容易理賠難的現(xiàn)象等。另外，由于保險合同具有射幸性及合同當(dāng)事人掌握保險標(biāo)的風(fēng)險信息的嚴(yán)重不對稱性，導(dǎo)致在保險的運(yùn)行過程中投保人或被保險人出現(xiàn)失信，其主要表現(xiàn)在兩個方面：一是投保方對保險標(biāo)的存在風(fēng)險的重要事實(shí)進(jìn)行隱瞞；二是人為的制造發(fā)生保險事故的假象進(jìn)行騙保或詐保。

二、保險業(yè)誠信現(xiàn)狀調(diào)查分析

（一）調(diào)查設(shè)計

1、調(diào)查樣本的選擇。本調(diào)研通過調(diào)查保險投保人的誠信現(xiàn)狀，認(rèn)識并分析投保人遭遇誠信危機(jī)的根源，解析遵循“最大誠信原則”的重要意義，以北京、蘭州展開調(diào)查，研究投保人誠信制度體系構(gòu)建的必要性，分析投保人誠信問題的根源，提出相應(yīng)的對策與建議，為保險市場構(gòu)建誠信體系提供有益借鑒。

2、調(diào)查質(zhì)量的控制。本次調(diào)查采用網(wǎng)上發(fā)放問卷、自愿填寫的形式，得出樣本數(shù)據(jù)。其中，采用的數(shù)據(jù)收集方法為：發(fā)放、回收調(diào)查問卷；采用的具體抽樣方法為：方便抽樣。

（二）數(shù)據(jù)分析。將填問卷的時間在1分鐘以下的問卷剔除。利用SPSS軟件，對問卷數(shù)據(jù)做出分析。

1、投保人保險購買狀況分析。從調(diào)查數(shù)據(jù)中看出購買醫(yī)療保險和人壽保險的人數(shù)比財產(chǎn)險多。表明人們對健康問題更為重視。確實(shí)，人的健康是最重要的。所以，在接受保險觀念的人中，人們雖然認(rèn)同保險的觀念，但更愿意的是在針對自己的人身方面作保障。就購買健康險的人占多數(shù)的現(xiàn)象，我們分析后得出以下結(jié)論：（1）在財產(chǎn)和人身安全的比重上，人們更偏重人身安全。在遭受財產(chǎn)損失后，能盡可能降低自己的損失，但是人身安全一旦受到威脅，就不是靠身外之物就可以補(bǔ)償?shù)摹Ｒ虼?，在心理上覺得因意外受到的人身損失更大，且“好鋼用在刀刃上”，人們更愿意將有效的資金投入到自己覺得最有用的地方；（2）財產(chǎn)安全問題是人為可控的，只要人們足夠重視，就能盡可能的減少其風(fēng)險。但是，人身安全的意外性更讓人措手不及；（3）物質(zhì)形態(tài)不好捉摸。保險是一種承諾式的生活方式，是看不見摸不著的。我國的發(fā)展很快，但是人們的思想觀念卻跟不上時代的進(jìn)步。人對未知都是充滿恐懼的，更何況是我國新發(fā)展的行業(yè)。對于中國人來說，很難接受這些。財產(chǎn)處于次要地位，但是針對人身安全是值得一試的；（4）人們總是存在僥幸心理，認(rèn)為意外事故離自己都很遠(yuǎn)。

2、保險服務(wù)滿意度與誠信服務(wù)分析。首先，在進(jìn)行保險服務(wù)滿意度與誠信服務(wù)相關(guān)關(guān)系分析前，我們先對被調(diào)查者對保險公司滿意度做了基本分析，得到被調(diào)查者對保險公司服務(wù)滿意的比例數(shù)據(jù)僅占46.73%，不到被調(diào)查總?cè)藬?shù)的一半?？梢姡ｋU公司對其業(yè)務(wù)及服務(wù)要做出調(diào)整是必然趨勢，且保險公司應(yīng)該對這個問題給予重視；繼而，我們對影響投保人對保險公司的滿意度的具體因素進(jìn)行了具體分析，且經(jīng)SPSS分析解讀，保險業(yè)務(wù)員對保險合同是否說明清楚和對所投保的保險公司整體服務(wù)滿意程度有顯著關(guān)系。

在調(diào)查被調(diào)查者對保險服務(wù)不滿意的原因時，被保人在被調(diào)查過程中僅有20%認(rèn)為是保險業(yè)務(wù)員的銷售誤導(dǎo)。而保險市場自身的問題與監(jiān)管體系的影響占66%的比例，說明保險業(yè)務(wù)員的銷售誤導(dǎo)其實(shí)并沒有大多數(shù)人認(rèn)為的嚴(yán)重。所以我國在針對誠信方面，更應(yīng)該在保險市場結(jié)構(gòu)、保險公司內(nèi)部控制以及法律法規(guī)監(jiān)管方面進(jìn)行進(jìn)一步加強(qiáng)。

進(jìn)一步來調(diào)查，在參與調(diào)查的人群中，對于提高業(yè)務(wù)員素質(zhì)方面，不論是業(yè)務(wù)員，還是保險市場和保險法規(guī)方面，都有著很大的作用。結(jié)合我們調(diào)查的保險業(yè)務(wù)員的學(xué)歷，當(dāng)前我國從事保險業(yè)的員工大部分都是大專、本科的學(xué)歷。而碩士等更高學(xué)歷的更是少之又少。可發(fā)現(xiàn)他們認(rèn)為在業(yè)務(wù)員的素質(zhì)方面，知識素質(zhì)方面并不是主要的，更重要的還是業(yè)務(wù)員的品行問題。投保人的誠信同樣在保險市場中很重要。從側(cè)面可以反映出，“投保容易理賠難”的狀況也有一部分是投保人自己造成的，由于道德、素質(zhì)方面的缺失。另外，在誠信服務(wù)方面，經(jīng)調(diào)查，后續(xù)服務(wù)和保險合同不全面占的比例較大，所以保險公司在制定保險合同方面要更加合理、全面。

保險公司分別有中外合資、外商獨(dú)資、國有股份、私有股份等性質(zhì)，而國有公司是目前保險企業(yè)的中堅力量。但是在私營保險公司工作的整體工資水平相對于在國有保險公司的較高。但是現(xiàn)如今保險人員從事保險工作大多會選擇國有股份公司。那么大多數(shù)擇業(yè)者為何寧愿選擇國有公司也不選擇私營企業(yè)呢？歸根結(jié)底，保險業(yè)發(fā)展的最大難處就是信用問題。而國家的信用是最高的，也是最有權(quán)威的。國有的意味著有保障，自然會在更大程度上加強(qiáng)公司的被信任度，這就意味著保險行業(yè)想要發(fā)展，必然離不開政府這張強(qiáng)大的王牌。

在我們的調(diào)查中，在公司的服務(wù)方面，外商獨(dú)資的公司相對于其他企業(yè)會更注重理財方面。而國有公司相比較其他性質(zhì)公司更注重基本服務(wù)，例如定期回訪、提醒繳費(fèi)等。針對有無誠信服務(wù)制度的方面，且在針對誠信服務(wù)制度方面有無進(jìn)行專門的學(xué)習(xí)，國有企業(yè)做得更好。但是客戶回訪的服務(wù)制度總體來說還是欠缺。這些必要的服務(wù)的不周到導(dǎo)致保險的認(rèn)知缺失，也在一定程度上阻礙了保險業(yè)的發(fā)展。

（三）調(diào)查結(jié)論。就目前而言，保險業(yè)的瓶頸期已經(jīng)不是短時間的了。那么在這段時間內(nèi)，保險行業(yè)內(nèi)涉及的各主體都一直在自己的各個方面改善，特別是信用方面，因而各個公司針對誠信的制度已經(jīng)制定了不少，那么誠信制度限制已然不少，教育力度大！為什么誠信問題還是頻繁出現(xiàn)？或許保險行業(yè)的性質(zhì)就在于信用，也是他的根源，就像隨機(jī)誤差一樣，只能在最大程度上極力避免，但不能根除。

就此次調(diào)查來看，我國保險業(yè)的發(fā)展還處于一個較低水平，在老百姓中的普及率很低。因?yàn)槲覈ｋU市場基本上是一個具有較高壟斷程度的不完全競爭市場，很多外資公司因業(yè)務(wù)范圍和經(jīng)營地域受到嚴(yán)格管制而僅在一定程度上參與競爭，所以實(shí)際上當(dāng)前保險市場競爭主體數(shù)量很少。另外，我國保險市場結(jié)構(gòu)分布不均衡。在這樣的市場中，有效競爭明顯不足。最重要的是投保人對保險還是持著懷疑的態(tài)度，且投保人在保險方面不夠重視。經(jīng)以上分析，投保人對保險的認(rèn)知還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，事實(shí)上保險業(yè)務(wù)員的知識水平并不是導(dǎo)致他們懷疑的主要原因，更重要的是保險業(yè)務(wù)員的誠信問題。

1、中國保險業(yè)的專業(yè)經(jīng)營水平不高。本身起步晚本就導(dǎo)致保險市場的落后了，中間還有長達(dá)20年的發(fā)展空白，更是造成保險人才培養(yǎng)的斷層，導(dǎo)致保險業(yè)務(wù)員的素質(zhì)不高。每個人都知道信用問題在保險上的地位。為進(jìn)一步發(fā)展，可以從業(yè)務(wù)員與客戶在建立業(yè)務(wù)前，打好關(guān)系，從后勤抓起，從客戶的需求抓起，進(jìn)一步了解客戶誠信的需求。當(dāng)然，也可能從小孩子方面下手。因?yàn)榇笕送J(rèn)為自己的健康與否并不重要，但是當(dāng)面對孩子的健康問題時，他們往往是最關(guān)注的。他們會為了孩子嘗試。當(dāng)然不是紙上談兵，要對孩子們負(fù)責(zé)。當(dāng)孩子遇到某些困難時，保險公司能在實(shí)質(zhì)上做出相應(yīng)的幫助。只有孩子們得到了幫助，家長才會真心的相信這個保險公司。那么，自然而然地保險公司的信用也就樹立起來了，家長們也會在一定程度上相信保險公司的建議和產(chǎn)品。順而言之，保險一旦打下了基礎(chǔ)，保險公司的信用就加強(qiáng)了深度，那么保險就能可持續(xù)發(fā)展了。

2、保險市場體系不完整，保險監(jiān)管亟待加強(qiáng)。在法律法規(guī)上存在著很大的漏洞，這讓投保人覺得沒有保障，對保險的誠信持有很強(qiáng)烈的懷疑態(tài)度。經(jīng)調(diào)查研究，發(fā)現(xiàn)我國保險業(yè)存在誠信問題的根本原因在于以下幾點(diǎn)：（1）商業(yè)信用基礎(chǔ)不牢，誠信監(jiān)管措施不力，法治環(huán)境約束不嚴(yán)；（2）管理模式落后，經(jīng)營機(jī)制陳舊，一直以來都沒有太大的改進(jìn)。經(jīng)營模式傳統(tǒng)，注重規(guī)模而忽略效益，導(dǎo)致專業(yè)性不強(qiáng)，缺乏客戶至上的服務(wù)意識；（3）專業(yè)人才欠缺，而保險業(yè)的特殊經(jīng)營方式又使得這個行業(yè)需要一些精算、投資、理賠等方面的特殊人才。而各種專業(yè)人才的培養(yǎng)需要一段較長的時間，但是我國長時間停辦國內(nèi)保險業(yè)務(wù)，而且保險公司的培訓(xùn)水平有限，有關(guān)院校教材陳舊、教學(xué)手段落后等問題，都使得保險業(yè)的人才不能很好地滿足快速發(fā)展的需要。

三、保險業(yè)誠信體系構(gòu)建政策建議

我們認(rèn)為，雖然當(dāng)前保險市場并不順勢，但是也正說明保險市場的巨大潛力。相比較以前來說，當(dāng)前的保險發(fā)展迅速。特別是我國在保險方面的改善，以及國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來了消費(fèi)者現(xiàn)有財富的增長和風(fēng)險總量的提高，讓人們意識到了保險的重要性，使消費(fèi)者對保險的需求不斷增加。所以，保險市場潛在需求也將變得更大。為了長遠(yuǎn)的發(fā)展，我國對保險制度改革是必然趨勢。

（一）加強(qiáng)保險業(yè)經(jīng)營的監(jiān)督管理。誠信是保險發(fā)展的基礎(chǔ)。因?yàn)楸ｋU“看不見、摸不著”的特性本就有風(fēng)險。不論是對于保險中介機(jī)構(gòu)，還是投保人和被投保人，或是國家保險機(jī)制，其在誠信建設(shè)體系中都占有很大的比重，也就是說保險市場的三個主體對保險市場的建設(shè)都負(fù)有同等重要的責(zé)任。他們不是相互獨(dú)立、毫不相干的，而是相互聯(lián)系、相互影響的。所以，要構(gòu)建一個完美的保險誠信體系，要從各個方面著手，考慮周全，以免造成保險體系的漏洞，對各主體造成損失。在保險市場的監(jiān)管方面，要讓各主體間互相監(jiān)督，最大限度利用資源，最大程度的加強(qiáng)力度。有法可依，但是執(zhí)法必嚴(yán)才能有效。

（二）宣傳普及保險知識，提高民眾保險意識。一方面之前銀行業(yè)的強(qiáng)制發(fā)展造就了銀行在我國的穩(wěn)固地位，讓老百姓深信不疑，現(xiàn)在也需要政府強(qiáng)制保險，才會以更快的速度加快保險業(yè)的發(fā)展。另外，不管是保險人還是投保人，都要給予他們正確的保險意識，要懂得誠信原則；另一方面保險業(yè)的發(fā)展需要注重人才培養(yǎng)，應(yīng)該加強(qiáng)師資力量。

（三）完善保險業(yè)法律法規(guī)，依法誠信經(jīng)營。我們建議，最終得從法律法規(guī)上著手，因?yàn)樽顧?quán)威的是國家的法律。只有這樣，才會在最大程度上吸引消費(fèi)者的注意，也告訴所有人保險的合法性和重要性。保險是每一位投保人針對未來的保障而購買的，所以保險業(yè)要發(fā)展必然要適應(yīng)投保人的需求，在保險合同中要向投保人解釋清楚針對未來可能發(fā)生的各種情況做出的保障，對保險合同的條例要仔細(xì)斟酌，做到全面。只有從客戶的角度來思考，讓客戶得到滿足，才會使保險公司的誠信度增加，變得更牢靠，才會化劣勢為優(yōu)勢，會讓保險公司發(fā)展得更好。有法可依，有各主體的監(jiān)督，保險的誠信經(jīng)營規(guī)模就會越來越規(guī)范，也會發(fā)展的越來越好。

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