時(shí)間：2023-08-31 16:37:13
導(dǎo)語(yǔ)：在銀行工作的發(fā)展前景的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞：國(guó)有商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；防范對(duì)策
經(jīng)濟(jì)改革和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展為國(guó)有商業(yè)銀行的進(jìn)一步發(fā)展提供了契機(jī)。但由于現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀行信貸市場(chǎng)是一個(gè)典型的信息不對(duì)稱市場(chǎng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)仍是國(guó)有商業(yè)銀行最大、最突出的風(fēng)險(xiǎn)。盡管國(guó)有商業(yè)銀行采取了許多強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的措施，并成立資產(chǎn)管理公司對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行剝離，加強(qiáng)了對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制和防范，但問(wèn)題沒(méi)有從根本上得到解決，銀行的不良資產(chǎn)仍居高不下，這使商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)面臨較大困難。解決了這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，不僅能夠緩解銀行超負(fù)荷經(jīng)營(yíng)的矛盾，而且還可以降低不良資產(chǎn)的比例，改善負(fù)債經(jīng)營(yíng)的狀況，提高低御“金融風(fēng)暴”沖擊的能力，使各大銀行有效、有序地營(yíng)運(yùn)。為此，我們要深刻地認(rèn)識(shí)和分析國(guó)有商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，并在此基礎(chǔ)上做好防范工作。
一、信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)及成因
國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)量多面廣、積累加速。究其原因，主要是產(chǎn)權(quán)制度殘缺、市場(chǎng)機(jī)制扭曲、管理體制不順、信用基礎(chǔ)薄弱所造成的。具體表現(xiàn)為：歷史沉積性、政府干預(yù)性、市場(chǎng)盲目性和管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)等。
（一）歷史沉積性風(fēng)險(xiǎn)。在傳統(tǒng)的產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)模式和高度集中統(tǒng)一的金融體制下，國(guó)有商業(yè)銀行成為國(guó)家的出納，企業(yè)沒(méi)錢找銀行要，企業(yè)虧損由國(guó)家承擔(dān)，企業(yè)沒(méi)有彌補(bǔ)來(lái)源，只好繼續(xù)向銀行貸款，將風(fēng)險(xiǎn)集中在銀行。在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制過(guò)渡階段，企業(yè)自有資金過(guò)少，支撐企業(yè)營(yíng)運(yùn)的資金大部分由銀行鋪墊，由于經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，市場(chǎng)體系不健全，金融體制不完善，社會(huì)信用不規(guī)范，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)問(wèn)題，就容易造成銀行形成不良貸款。
（二）政府干預(yù)性風(fēng)險(xiǎn)。各級(jí)政府部門為了本地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，會(huì)要求企業(yè)“大干快上”，盲目擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模和增加新上項(xiàng)目，或者為了其他各種需要，過(guò)多地插手企業(yè)經(jīng)營(yíng)權(quán)、投資權(quán)和改制權(quán)，迫使銀行發(fā)放“政策性”貸款，造成銀行貸款被動(dòng)受損。
（三）市場(chǎng)盲目性風(fēng)險(xiǎn)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，銀企借貸雙方都要對(duì)借貸行為的經(jīng)濟(jì)前景進(jìn)行預(yù)測(cè)。只有借貸雙方預(yù)計(jì)將來(lái)均可得到補(bǔ)償，并獲得一定的經(jīng)濟(jì)利益，借貸行為才會(huì)發(fā)生。但是由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)的隨機(jī)性和偶然性引發(fā)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有許多不確定因素，使得銀行借貸資金風(fēng)險(xiǎn)加大。目前我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系還不完善，市場(chǎng)法制還不健全，信貸項(xiàng)目要素信息不充分，必然會(huì)帶來(lái)信貸決策的盲目性。信息粗略、滯后和失真，會(huì)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展前景不一致、不協(xié)調(diào)，從而使信貸決策失敗，增加了銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)性。
（四）管理失誤性風(fēng)險(xiǎn)。從國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)部環(huán)境看，員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，內(nèi)控機(jī)制不全，管理手段不力，特別是防范風(fēng)險(xiǎn)的措施不力，使銀行成為信貸風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者。例如，申請(qǐng)（擔(dān)保）人資格和資信審查不嚴(yán)；對(duì)貸款對(duì)象和項(xiàng)目以及抵押物沒(méi)有進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，或調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)；借款（擔(dān)保）合同不規(guī)范、不合法；未及時(shí)發(fā)現(xiàn)、報(bào)告企業(yè)發(fā)生重大事項(xiàng)，或因風(fēng)險(xiǎn)防范措施不落實(shí)而導(dǎo)致其貸款償還能力降低、債權(quán)落空等。
二、統(tǒng)一信貸風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)
國(guó)有商業(yè)銀行要統(tǒng)一制訂信貸風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)，使風(fēng)險(xiǎn)管理逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化。（1）統(tǒng)一企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。一般說(shuō)來(lái)，銀行須每一年或半年對(duì)現(xiàn)有信貸客戶進(jìn)行一次信用等級(jí)評(píng)審，并對(duì)照原有評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整。（2）統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法。按照國(guó)際慣例做法，統(tǒng)一信貸資產(chǎn)分類方法，使信貸資金分類能夠真實(shí)反映其質(zhì)量狀況。（3）統(tǒng)一銀行貸款方式的選擇。人行應(yīng)結(jié)合不同時(shí)期的國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)資料，定期行業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，明確哪些產(chǎn)業(yè)已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上提出相對(duì)統(tǒng)一的貸款方式建議，以供商業(yè)銀行選擇。
三、建立信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
一是要拓寬信息來(lái)源的渠道，改變單一依靠貸款企業(yè)報(bào)送報(bào)表獲取信息的做法，廣泛收集有關(guān)行業(yè)及相關(guān)企業(yè)資料，企業(yè)的信用狀況及有無(wú)違約記錄，企業(yè)的償債能力、成長(zhǎng)能力、盈利能力，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、資金營(yíng)運(yùn)狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)管理狀況及有無(wú)違紀(jì)記錄，企業(yè)經(jīng)營(yíng)水平及市場(chǎng)發(fā)展前景等資料，并及時(shí)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，從而獲取足夠的信息，才能對(duì)企業(yè)實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是發(fā)揮銀行同業(yè)工會(huì)的作用，及時(shí)互通信息，共同防范企業(yè)利用銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)，采取欺騙的行為。
四、實(shí)行信貸審批專職化，完善經(jīng)營(yíng)激勵(lì)機(jī)制
把好貸款審批關(guān)，正確選擇貸款投向是防范新增貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。國(guó)有商業(yè)銀行要把好這個(gè)關(guān)口，一是實(shí)行審批人員專職化。長(zhǎng)期以來(lái)，國(guó)有商業(yè)銀行并無(wú)專職的信貸審批人員。信貸審批人員往往是由有一定行政職務(wù)的行領(lǐng)導(dǎo)或部門領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，審批人員不能將主要精力集中于審核分析，審批工作只是其繁瑣行政事務(wù)工作中的一個(gè)方面。二是對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)部門建立相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制。防范風(fēng)險(xiǎn)并非對(duì)銀行信貸業(yè)務(wù)束手縛腳，而是要激勵(lì)為銀行效益努力工作的員工，約束損害銀行利益的做法。
五、加強(qiáng)與政府溝通，減少行政干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)
針對(duì)不正當(dāng)行政干預(yù)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行產(chǎn)生的種種不利影響，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)宣傳，統(tǒng)一認(rèn)識(shí)，理順與地方政府的關(guān)系。地方政府的主要目標(biāo)是發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，而銀行資金也是用來(lái)支持國(guó)家與地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)的，二者的最終目標(biāo)應(yīng)該是一致的。但是劃清資金性質(zhì)，保障商業(yè)銀行的自主經(jīng)營(yíng)；劃清信貸資金與財(cái)政資金的界限，堅(jiān)持商業(yè)性資金的有償性、流動(dòng)性、盈利性原則，減少和停止各級(jí)政府特別是地方政府對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不當(dāng)干預(yù)，保證金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)自，也是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要措施。當(dāng)然，銀行在資金寬裕，不違背信貸政策的情況下，可以適當(dāng)?shù)貙?duì)地方予以信貸傾斜，扶植一些地方優(yōu)勢(shì)項(xiàng)目，促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)技術(shù) 發(fā)展前景 應(yīng)用
網(wǎng)絡(luò)技術(shù)是以人類社會(huì)發(fā)展為基礎(chǔ)而出現(xiàn)和發(fā)展起來(lái)的，在人們生活和工作中有著很深的影響，現(xiàn)在網(wǎng)絡(luò)技術(shù)是社會(huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展重要的依托工具?，F(xiàn)在我們已經(jīng)進(jìn)入信息時(shí)代，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)同計(jì)算機(jī)一起成為了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要前提，為知識(shí)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來(lái)了源源不斷的力量?，F(xiàn)在，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)已被廣泛應(yīng)用到了各行各業(yè)，滿足了人們的多樣需求，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有著光明的發(fā)展前景，對(duì)其進(jìn)行細(xì)致研究很有必要。
1 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展闡述
1.1 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的出現(xiàn)
網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的出現(xiàn)是基于計(jì)算機(jī)技術(shù)，與其聯(lián)合而發(fā)展起來(lái)的。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)產(chǎn)生于美國(guó)，20世紀(jì)60年代主要應(yīng)用在軍事領(lǐng)域，之后逐漸應(yīng)用到人們生活中，但是，在我國(guó)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的產(chǎn)生是從20世紀(jì)90年代開(kāi)始的。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有著漫長(zhǎng)的發(fā)展過(guò)程，在發(fā)展過(guò)程中網(wǎng)絡(luò)技術(shù)得到了改進(jìn)和創(chuàng)新，因此，受到了全世界各個(gè)領(lǐng)域的青睞。
1.2 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展
網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展歷程可以被分為多個(gè)階段，最初的網(wǎng)絡(luò)連接方式是“客舳恕―通信線路――計(jì)算機(jī)”，經(jīng)過(guò)一定時(shí)間的創(chuàng)新和完善，又出現(xiàn)了多種連接方式，這些連接方式有局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)和城域網(wǎng)。實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)連接的用料也取得了進(jìn)步，發(fā)展初期是有線通信，現(xiàn)在是衛(wèi)星等無(wú)線網(wǎng)絡(luò)連接，這種傳輸材料能讓傳輸速度更快，傳輸范圍更大。
2 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展藍(lán)圖
2.1 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展前景
隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及科技的不斷進(jìn)步，在未來(lái)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展會(huì)逐漸朝著集成化、智能化方向前進(jìn)，才可以滿足用戶在處理信息和數(shù)據(jù)方面的需要。在應(yīng)用信息服務(wù)和多媒體方面，傳輸效率和處理方式等會(huì)得到不斷的進(jìn)步。而且，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在時(shí)間和地點(diǎn)方面沒(méi)有限制網(wǎng)絡(luò)的使用，有著移動(dòng)性特征，提高了上網(wǎng)速率，改進(jìn)了無(wú)線網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，讓用戶使用起來(lái)很方便。
2.2 新網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展前景
伴隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的繼續(xù)發(fā)展，現(xiàn)在涌現(xiàn)出了一些新的網(wǎng)絡(luò)，包括以太網(wǎng)、數(shù)據(jù)網(wǎng)和無(wú)線局域網(wǎng)。光纖數(shù)據(jù)網(wǎng)應(yīng)用于短距離、快速的傳輸數(shù)據(jù)，有著個(gè)性的雙環(huán)結(jié)構(gòu)，能夠保證數(shù)據(jù)傳輸更加穩(wěn)定。此外，光纖數(shù)據(jù)網(wǎng)與之前的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)比較起來(lái)，傳輸效果更好、抗擊干擾的能力更強(qiáng)。無(wú)線局域網(wǎng)最近新出現(xiàn)的很受大眾追捧的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，從軍事領(lǐng)域慢慢拓展到了商業(yè)領(lǐng)域，連接性和可擴(kuò)性非常好。
2.3 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)發(fā)展注意事項(xiàng)
伴隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的繼續(xù)進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題得到了越來(lái)越多的人們的重視，網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)和信息面臨的威脅越來(lái)越多，必須加大網(wǎng)絡(luò)安全管理。計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)也存在來(lái)自自身的安全問(wèn)題，網(wǎng)絡(luò)攻擊花樣越來(lái)越新穎，如果遇到網(wǎng)絡(luò)安全問(wèn)題，會(huì)給我國(guó)經(jīng)濟(jì)、文化、社會(huì)等各方面帶來(lái)無(wú)法估計(jì)的損失，因此，要重視對(duì)網(wǎng)絡(luò)安全的分析。
3 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用
3.1 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用
網(wǎng)絡(luò)技術(shù)主要應(yīng)用在通信領(lǐng)域，現(xiàn)在被廣泛使用的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有數(shù)字、語(yǔ)音和多媒體三者合一技術(shù)以及IPv6協(xié)議。三網(wǎng)合一技術(shù)是把計(jì)算機(jī)和有線電視網(wǎng)以及電信網(wǎng)結(jié)合起來(lái)，增大網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和通信網(wǎng)絡(luò)的使用范圍。三網(wǎng)合一技術(shù)能夠降低使用費(fèi)用，網(wǎng)絡(luò)用戶使用起來(lái)也很便捷，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的使用得到改進(jìn)，在為人們的日常生活帶來(lái)方便的同時(shí)還推動(dòng)了應(yīng)用領(lǐng)域的快速發(fā)展。
3.2 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用領(lǐng)域
由于社會(huì)在進(jìn)步，科技在進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)受到廣泛應(yīng)用的現(xiàn)在，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)已在人們生活中的各個(gè)方面占據(jù)著重要地位，他促進(jìn)了人類社會(huì)的向前發(fā)展。我們可以看到，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)可謂無(wú)處不在，幾乎每個(gè)領(lǐng)域都在使用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，本文主要是對(duì)其中比較典型的領(lǐng)域進(jìn)行了闡述，電子銀行是一種新出現(xiàn)的基于互聯(lián)網(wǎng)的服務(wù)系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)是它的服務(wù)媒介工具。電子銀行去除了時(shí)間和地點(diǎn)上的限制，讓用戶使用起來(lái)更加方便。
4 網(wǎng)絡(luò)技術(shù)應(yīng)用原則
4.1 簡(jiǎn)單選擇原則
在不斷發(fā)生改革的技術(shù)中，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的改革速度非?？?，相匹配的計(jì)算機(jī)設(shè)備改革的速度更快。此外，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)完全依靠計(jì)算機(jī)設(shè)備和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)，由它們一起構(gòu)成，更新?lián)Q代當(dāng)然很快。在選擇計(jì)算機(jī)產(chǎn)品以及網(wǎng)絡(luò)技術(shù)時(shí)，必須遵循簡(jiǎn)單選擇原則，選擇通過(guò)市場(chǎng)檢驗(yàn)的高質(zhì)量計(jì)算機(jī)產(chǎn)品。
4.2 合理使用原則
我們都知道，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)包含很多部分，是一種比較復(fù)雜的技術(shù)，有相應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)技術(shù)使用規(guī)則，在運(yùn)用計(jì)算機(jī)的時(shí)候，若并未參照使用規(guī)則對(duì)計(jì)算機(jī)進(jìn)行準(zhǔn)確操作，就會(huì)因?yàn)檫@一小錯(cuò)誤造成計(jì)算機(jī)全面癱瘓。所以，用戶在使用計(jì)算機(jī)的過(guò)程中，必須遵循合理使用原則，保證計(jì)算機(jī)得到合理的操作，讓計(jì)算機(jī)正常工作。
4.3 細(xì)心維護(hù)原則
網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有著一定的復(fù)雜性，這使得計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)也具有一定的復(fù)雜性，關(guān)于維護(hù)計(jì)算機(jī)成為了保證計(jì)算機(jī)正常工作的重要前提。計(jì)算機(jī)用戶在使用計(jì)算機(jī)的時(shí)候，因?yàn)槭褂妙l率的增多，很有可能導(dǎo)致計(jì)算機(jī)工作速度變慢，甚至導(dǎo)致計(jì)算機(jī)發(fā)生故障無(wú)法運(yùn)行，因此，在應(yīng)用計(jì)算機(jī)技術(shù)時(shí)，必須遵循仔細(xì)維護(hù)原則，對(duì)計(jì)算機(jī)進(jìn)行定期維護(hù)。
5 結(jié)語(yǔ)
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及科學(xué)技術(shù)的不斷進(jìn)步，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)也取得了不小的進(jìn)步，在社會(huì)取得發(fā)展的前提下，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有著非常樂(lè)觀的發(fā)展前景，未來(lái)會(huì)受到更多領(lǐng)域的重視和青睞。網(wǎng)絡(luò)技術(shù)在繼續(xù)進(jìn)步過(guò)程中會(huì)與有關(guān)技術(shù)發(fā)生融合，這給人們生活和工作帶來(lái)的是更多的便利服務(wù)，人類社會(huì)會(huì)向前發(fā)展一大步。
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調(diào)查貸款客戶達(dá)位，支行的信貸員。成功放款筆，發(fā)放貸款達(dá)萬(wàn)元，而且所有貸款均屬于正常類貸款。自在信貸路上從零開(kāi)始的艱辛跋涉。認(rèn)為有以下幾點(diǎn)體會(huì)；
開(kāi)始我還真有些膽怯。年參加工作以來(lái)，面對(duì)信貸員這個(gè)崗位。需要三天兩頭跑到客戶家中，實(shí)地了解客戶的基本情況、經(jīng)營(yíng)信息，調(diào)查掌握客戶的貸款用途、還款意愿，分析客戶的還款能力。這些對(duì)于不善與人交流的來(lái)說(shuō)，實(shí)在太難了起初的一個(gè)月里，總在心里想，把錢放出去還不上怎么辦？有時(shí)打起了退堂鼓，覺(jué)得還是繼續(xù)干老本行比較好。
及時(shí)和大家座談，支行領(lǐng)導(dǎo)了解到信貸員們普遍心態(tài)后。讓大家解放思想，放下包袱，說(shuō)：還沒(méi)干就不要輕易否定自己，一定會(huì)慢慢地喜歡上信貸這個(gè)崗位的領(lǐng)導(dǎo)的耐心開(kāi)導(dǎo)和對(duì)發(fā)展前景的描繪，使大家對(duì)自己的工作漸漸鼓起了勇氣。思想顧慮消除了整個(gè)隊(duì)伍開(kāi)始有了活力。和大家一樣，也受到很大鼓舞，下定決心從零開(kāi)始學(xué)起。
漸漸地掌握了小額貸款業(yè)務(wù)和操作流程。通過(guò)專業(yè)化的培訓(xùn)和自學(xué)。
陸續(xù)有一些有需求的客戶開(kāi)始上門咨詢，通過(guò)支行前期的大力宣傳。也迎來(lái)了第一位貸款客戶。那天，懷著復(fù)雜的心情，與另一名同事坐了一個(gè)半小時(shí)的公車來(lái)到村。這位客戶是個(gè)農(nóng)戶，有十多年的養(yǎng)殖歷史，對(duì)市場(chǎng)非常了解?？蛻艏?，作了自我介紹后，便開(kāi)始按培訓(xùn)時(shí)要求的調(diào)查順序逐項(xiàng)詢問(wèn)。由于是第一次與客戶進(jìn)行“營(yíng)銷”交流，加上對(duì)行業(yè)了解不夠，心里很緊張，問(wèn)了不到20分鐘，客戶突然說(shuō)：不貸了走吧，不就是從你銀行貸點(diǎn)款嘛，跟審犯人似的見(jiàn)狀，趕忙解釋，可這位農(nóng)戶就是不再配合了無(wú)奈，與同事掃興而歸，第一次營(yíng)銷就此“流產(chǎn)”
翻來(lái)覆去地回憶剛才的場(chǎng)景，回去的路上。又問(wèn)同事的感受是什么。經(jīng)過(guò)分析，找到答案：?jiǎn)栴}不在客戶，完全是自己根本不會(huì)跟客戶交流，不懂對(duì)方的需求和困難所在才造成了尷尬局面。
如果總是這樣不善于與客戶交流溝通，捫心自問(wèn)。以后誰(shuí)還敢來(lái)找我貸款？不行，必須改，從頭練！從此，每天上班后就和同事們一起上街作宣傳，與小商戶們聊天，練習(xí)介紹貸款業(yè)務(wù)；下班后還走親訪友，介紹銀行小額信貸，把他當(dāng)成練習(xí)對(duì)象。功夫不負(fù)有心人?，F(xiàn)在自認(rèn)為交流技巧有了很大提高。辛勞踏出豐收路
銀企關(guān)系實(shí)質(zhì)上是一種信用的交流，當(dāng)然它也是市場(chǎng)層面的制度性安排。不管是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家、社會(huì)主義國(guó)家，還是我們?cè)谵D(zhuǎn)軌時(shí)期，各種關(guān)系從一開(kāi)始簡(jiǎn)單的契約關(guān)系，發(fā)展到金融寡頭的關(guān)系，然后再到目前多元化的關(guān)系。目前四家國(guó)有商業(yè)銀行在股改上市，股份制商業(yè)銀行正在力圖突破資本約束的瓶頸，這樣一個(gè)形勢(shì)下，銀行和企業(yè)應(yīng)該怎么辦?新型的銀企關(guān)系應(yīng)該是怎樣一種關(guān)系?
第一，理念。我認(rèn)為，怎么樣在新的形勢(shì)下，把我們以客戶服務(wù)中心的理念，真正貫穿到我們工作的始終，恐怕是我們四家國(guó)有商業(yè)銀行最重要的自我調(diào)整。
第二，創(chuàng)新。創(chuàng)新是銀行發(fā)展的靈魂。目前我們國(guó)有商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，也就是非利息收入，占總收入的比重不到10％；股份制商業(yè)銀行，這一比重也就是12％、13％。國(guó)際上大家都知道，他們的中間業(yè)務(wù)是50％以上。要取得非利息收入，就要提供良好的客戶服務(wù)。現(xiàn)在我們中間業(yè)務(wù)的產(chǎn)品有400多種，國(guó)家定價(jià)的有9種，基本上都是虧本的。關(guān)鍵的問(wèn)題是我們?cè)趺礃幽茉跒楦叨丝蛻簟⒋笾衅髽I(yè)提供優(yōu)質(zhì)高效服務(wù)的同時(shí)收取相應(yīng)的費(fèi)用。我給你服務(wù)了，你享受我這種服務(wù)，那你就要交費(fèi)，這是一種關(guān)系，不僅是觀念上的。我給你貸款，你付給我利息，這種關(guān)系已經(jīng)陳舊了，四家國(guó)有商業(yè)銀行的總行行長(zhǎng)們、高層管理者們都已經(jīng)意識(shí)到這個(gè)問(wèn)題了。因此，創(chuàng)新業(yè)務(wù)是我們銀行穩(wěn)健運(yùn)行的基石，是我們的靈魂所在。我想，作為我們銀行主體來(lái)講是這樣的。作為企業(yè)來(lái)講，企業(yè)的融資形式、融資的方式都在發(fā)生變化。隨著今后市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)對(duì)銀行的需求不僅僅是貸款需求了，而是要求銀行提供全方位的服務(wù)。對(duì)高端的客戶要有高端的服務(wù)，對(duì)中小企業(yè)、微小企業(yè)的服務(wù)則更要有特色。我們銀行要慧眼識(shí)別企業(yè)，關(guān)注它們的成長(zhǎng)性，它們的市場(chǎng)發(fā)展前景。我一開(kāi)始就給你做全方位的服務(wù)，你逐漸成長(zhǎng)的過(guò)程中，這個(gè)服務(wù)一直是跟上去的。
銀企關(guān)系在悄悄地發(fā)生著重大的轉(zhuǎn)變。我想，誠(chéng)信以提高客戶的價(jià)值，實(shí)現(xiàn)銀企的雙贏，實(shí)現(xiàn)我們共同的利益，是銀企關(guān)系的一塊基石。
一
引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者是我行深化股份制改革的一個(gè)重大步驟。在金融全球化進(jìn)程加快和中國(guó)“入世”的大背景下，引進(jìn)外資對(duì)于優(yōu)化我行股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善公司治理、建立現(xiàn)代銀行制度具有深遠(yuǎn)的意義。它有利于我行更直接地吸收當(dāng)代外資銀行先進(jìn)的組織形式、經(jīng)營(yíng)方式和管理經(jīng)驗(yàn)；有利于推動(dòng)我行實(shí)施戰(zhàn)略重組和改造，逐步實(shí)現(xiàn)體制創(chuàng)新、機(jī)制創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新；有利于從根本上提升我行的核心競(jìng)爭(zhēng)力和持續(xù)增長(zhǎng)的盈利能力。同時(shí)，引進(jìn)外資又是我行公開(kāi)上市的前奏。把這兩件事辦好了，我行才能成為既具有百年民族品牌形象，又具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的現(xiàn)代金融企業(yè)。
二
根據(jù)對(duì)境內(nèi)外金融市場(chǎng)形勢(shì)的分析和判斷，我行引進(jìn)外資工作的有利條件和不利條件同時(shí)存在，總的看來(lái)，有利條件大于、多于不利條件。我們的任務(wù)就是鞏固和擴(kuò)大有利條件，縮小和化解不利條件，力求引進(jìn)外資有一個(gè)好的前景和好的結(jié)局。
從有利條件來(lái)看：第一，“9?11”事件的發(fā)生，加劇了西方發(fā)達(dá)國(guó)家原已出現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，在全球經(jīng)濟(jì)普遍不景氣的情況下中國(guó)經(jīng)濟(jì)保持著一枝獨(dú)秀的發(fā)展勢(shì)頭。中國(guó)巨大的市場(chǎng)潛力和“入世”帶來(lái)的商機(jī)增加了對(duì)投資者的吸引力。目前，中國(guó)仍是國(guó)際剩余資本尋找出路較為理想的地域。具體就投資于中國(guó)金融業(yè)來(lái)說(shuō)，雖然中國(guó)“入世”后已對(duì)外資銀行逐步開(kāi)放，但是依托中國(guó)商業(yè)銀行已有的客戶基礎(chǔ)、網(wǎng)絡(luò)資源和本地經(jīng)驗(yàn)來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù)合作，依然是外資銀行較好的選擇。
第二，中國(guó)銀行業(yè)中，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍占主導(dǎo)地位，在發(fā)達(dá)國(guó)家中已經(jīng)十分成熟的中間業(yè)務(wù)和消費(fèi)信貸等業(yè)務(wù)品種，在中國(guó)還處于起步階段，尚有巨大的發(fā)展空間。外資銀行要在中國(guó)選擇合作伙伴共同發(fā)展這類新興業(yè)務(wù)，交通銀行作為規(guī)模適中、布局合理、經(jīng)營(yíng)效益較為理想的全國(guó)性股份制銀行，顯然比其他小型銀行更具吸引力。
第三，我行的財(cái)務(wù)實(shí)力在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)中表現(xiàn)尚好。在歷次標(biāo)準(zhǔn)普爾公司和穆迪公司對(duì)中國(guó)各家銀行的財(cái)務(wù)實(shí)力評(píng)級(jí)中，我行始終保持D+的等級(jí)，這是目前中國(guó)銀行業(yè)所能獲得的最高財(cái)務(wù)實(shí)力評(píng)級(jí)。而且發(fā)展前景逐年看好。
第四，我行是改革開(kāi)放后重新組建的第一家全國(guó)性股份制商業(yè)銀行，在法人治理結(jié)構(gòu)、管理體制和業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)制等方面均比較接近國(guó)際慣例。在引進(jìn)外資的過(guò)程中，我行將在中介機(jī)構(gòu)的協(xié)助下，對(duì)公司治理、組織架構(gòu)、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、基礎(chǔ)設(shè)施等方面，根據(jù)國(guó)際商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行重組和再造，有聲有色地講述我行未來(lái)的故事，這將進(jìn)一步增強(qiáng)投資者入股交行的信心。
我行引進(jìn)外資的不利條件也不可低估，最主要的是：資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)狀況在經(jīng)過(guò)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)后，可能會(huì)暴露出較多問(wèn)題；按照貸款五級(jí)分類提足撥備，我行的凈資產(chǎn)可能會(huì)大幅度縮水。
三
有效地實(shí)施財(cái)務(wù)重組，是引進(jìn)外資全部工作的焦點(diǎn)和難點(diǎn)，是確保引資成功的關(guān)鍵所在。財(cái)務(wù)重組包括不良資產(chǎn)解決方案、良好的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和優(yōu)化資本管理等諸多方面，所有這些都要借鑒國(guó)際慣例。因此，必須聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)外著名的中介機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)師事務(wù)所、投資銀行、律師事務(wù)所等）來(lái)幫助我行完成資產(chǎn)評(píng)估、財(cái)務(wù)診斷和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)等任務(wù)，在信貸和財(cái)務(wù)審計(jì)以及盡職調(diào)查的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)重組方案以及其他各項(xiàng)改革方案。能否經(jīng)得起國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的審計(jì)，能否恰到好處地剝離和處置不良資產(chǎn)，能否在引進(jìn)外資之前補(bǔ)充資本金以確保資本充足率達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)，這是引進(jìn)外資的生死關(guān)口，如同分娩前的陣痛，無(wú)法回避。
按照招標(biāo)書(shū)或建議邀請(qǐng)書(shū)訂立的標(biāo)準(zhǔn)，我行已選定北京天健興業(yè)資產(chǎn)評(píng)估公司對(duì)我行所有資產(chǎn)進(jìn)行清查評(píng)估。選定普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我行進(jìn)行國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)。選定邦信陽(yáng)（中國(guó)）和蘇利文（美國(guó)）律師事務(wù)所擔(dān)任我行法律顧問(wèn)，提供法律咨詢和制作法律文本，為中外談判提供法律保障。選定高盛（亞洲）有限責(zé)任公司擔(dān)任我行財(cái)務(wù)顧問(wèn)，幫助我行尋找戰(zhàn)略同盟并制訂配售計(jì)劃；根據(jù)我行現(xiàn)有的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)和信譽(yù)，對(duì)未來(lái)發(fā)展前景和盈利能力進(jìn)行估值；對(duì)我行的業(yè)務(wù)和管理進(jìn)行初步重組；向潛在的戰(zhàn)略同盟推介我行情況和發(fā)展戰(zhàn)略；參與談判并幫助我行簽署協(xié)議。經(jīng)我行授權(quán)，確立高盛在以上中介機(jī)構(gòu)中的總協(xié)調(diào)人地位。
我們要盡快學(xué)會(huì)與中介機(jī)構(gòu)的專家們合作共事的本領(lǐng)，首先要尊重他們的行業(yè)規(guī)范、專業(yè)水準(zhǔn)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)，虛心向他們請(qǐng)教，支持他們大膽開(kāi)展工作；其次要幫助他們進(jìn)一步了解和熟悉中國(guó)金融市場(chǎng)的特殊性和相關(guān)法律法規(guī)，準(zhǔn)確把握我行的特色、優(yōu)勢(shì)和亮點(diǎn)，客觀公正地評(píng)價(jià)我行的過(guò)去、現(xiàn)在和未來(lái)，尤其是要把未來(lái)的文章做好。要隨時(shí)隨地與中介機(jī)構(gòu)交流情況，互通信息，一點(diǎn)一滴地積累共識(shí)，不要等到出現(xiàn)分歧才想到溝通。在討論問(wèn)題時(shí)，既要堅(jiān)持原則，又要善于妥協(xié)，開(kāi)誠(chéng)布公，以理服人。
整個(gè)財(cái)務(wù)重組工作，要突出抓好三個(gè)環(huán)節(jié)：
一是切實(shí)搞好資產(chǎn)評(píng)估和審計(jì)。本次評(píng)估和審計(jì)的范圍是全方位的，包括我行境內(nèi)外所有的信貸資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、或有資產(chǎn)、帳外資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)以及其他各類資產(chǎn)等等，但重中之重是信貸資產(chǎn)。在信貸審計(jì)方面，普華永道首先對(duì)我行最大120戶貸款進(jìn)行審計(jì)，得出的該120戶損失率將作為提取特別壞帳準(zhǔn)備的依據(jù)，但不會(huì)用于推斷全體。其次，又對(duì)我行除最大120戶以外的其他貸款抽取600戶作為貸款戶樣本進(jìn)行審計(jì)，得出的該600戶損失率將用于推斷全行信貸資產(chǎn)整體質(zhì)量，并據(jù)此提取一般壞帳準(zhǔn)備。此后，因受美國(guó)安然破產(chǎn)等事件影響，普華永道對(duì)我行的審計(jì)更趨謹(jǐn)慎，在原抽樣基礎(chǔ)上又增抽了2001年6月30日貸款本金在3000萬(wàn)元以上的290戶逾期貸款進(jìn)行損失率的測(cè)定，用于佐證其對(duì)600戶貸款中逾期貸款部分計(jì)算的損失率。因此，我們一定要準(zhǔn)確把握貸款五級(jí)分類的核心原則，嚴(yán)格按照人民銀行的有關(guān)規(guī)定和我行頒發(fā)的《操作手冊(cè)》，對(duì)最大120戶、抽樣600戶以及290戶逾期貸款進(jìn)行重新審查和分類，據(jù)此與普華永道一起討論定性。五級(jí)分類的結(jié)果，不僅是計(jì)算我行貸款損失、提取撥備的最終依據(jù)，也是境外投資者評(píng)估我行資產(chǎn)質(zhì)量和信貸管理水平的重要依據(jù)，不可或缺，不可掉以輕心，必須力求正確無(wú)誤。與此同時(shí)，我們也要十分明白，盡管貸款五級(jí)分類是國(guó)際通行的做法，但根據(jù)巴塞爾新協(xié)議精神，五級(jí)分類的實(shí)施要由各國(guó)中央銀行根據(jù)本國(guó)實(shí)際情況制定具體辦法。各國(guó)發(fā)放貸款的經(jīng)濟(jì)環(huán)境不同，企業(yè)背景不同，形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的要素不同，五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)的掌握和風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定自然會(huì)帶有各自國(guó)家的不同特點(diǎn)。這就要求我們對(duì)每筆每戶貸款的分類，一定要把共性與個(gè)性、一般與特殊、靜態(tài)與動(dòng)態(tài)、必然與偶然等各種因素綜合起來(lái)進(jìn)行分析，關(guān)鍵是要準(zhǔn)確地判斷借款人的最終還款能力。我們要求普華永道必須考慮到中國(guó)國(guó)情，象上海寶鋼這樣優(yōu)秀的大型企業(yè)，如果僅因其流動(dòng)性欠佳而把對(duì)它的貸款列為次級(jí)，顯然是有失公允的，那中國(guó)還有哪些企業(yè)可以發(fā)放貸款？我們將與普華永道對(duì)所有抽樣貸款逐筆進(jìn)行討論，只要我們自己提供的分類資料是有充分說(shuō)服力的，我們就應(yīng)當(dāng)據(jù)理力爭(zhēng)，分毫不讓。
總之，在信貸資產(chǎn)審計(jì)中要堅(jiān)持以貸款最終能否受償為依據(jù)，力求最小減值。而對(duì)于固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期投資、帳外資產(chǎn)、或有資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等則應(yīng)精心做好“加法”，力求最大增值。要全面盤查固定資產(chǎn)，充分挖掘其增值潛力；對(duì)帳外資產(chǎn)要“翻箱倒柜”、不留死角、干凈徹底、和盤托出；對(duì)自創(chuàng)無(wú)形資產(chǎn)要逐一梳理、一個(gè)不漏，實(shí)事求是地評(píng)估其固有價(jià)值。對(duì)應(yīng)收貸款欠息應(yīng)力爭(zhēng)一個(gè)合理的回收率。經(jīng)過(guò)艱苦細(xì)致的工作，最后達(dá)到應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)。
二是妥善處置不良資產(chǎn)。對(duì)歷年形成的不良資產(chǎn)，必須采取切實(shí)可行、速戰(zhàn)速?zèng)Q的政策措施加以化解和剝離，這是改善我行財(cái)務(wù)狀況、加大引進(jìn)外資籌碼的根本途徑?？偟脑O(shè)想是，立足自身消化一部分，依托市場(chǎng)解決一部分。（一）根據(jù)我行現(xiàn)有財(cái)力，進(jìn)一步加大不良貸款核銷力度；（二）組成專業(yè)隊(duì)伍，專司不良貸款清收工作；（三）經(jīng)我行董事會(huì)表決，同意2003年度全部利潤(rùn)用于核銷資產(chǎn)損失和增提呆帳準(zhǔn)備，同意拿出歷年積累的資本公積和盈余公積用于財(cái)務(wù)重組；（四）爭(zhēng)取國(guó)家支持，按50％折損率，向一家資產(chǎn)管理公司一次性集中打包出售可疑類貸款，由我行在稅前一次性核銷損失類貸款和可疑類貸款打包出售后的損失。
三是盡快落實(shí)資本金補(bǔ)充渠道。長(zhǎng)期以來(lái)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，我行只能按年末貸款余額的1％計(jì)提不良貸款撥備，這就造成我行撥備嚴(yán)重不足。其結(jié)果，一方面導(dǎo)致歷年可分配利潤(rùn)虛增，股利分配過(guò)高；一方面使大量歷史形成的壞帳無(wú)法及時(shí)核銷，造成不良貸款比例偏高。而本次國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)是按國(guó)際通行的五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)對(duì)貸款進(jìn)行分類，并以不同比例分類提足撥備，故使我行凈資產(chǎn)被大幅度沖減。這一狀況給我行引進(jìn)外資工作帶來(lái)兩項(xiàng)挑戰(zhàn)：（一）資本充足率過(guò)低；（二）定價(jià)存在不確定因素。目前國(guó)際上主流的定價(jià)方式，仍然是在國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)后的每股表內(nèi)凈資產(chǎn)基礎(chǔ)上加一個(gè)合理的倍數(shù)，通常不超過(guò)2倍。因此，及時(shí)、足額地補(bǔ)充資本金，使我行資本充足率達(dá)到8－10％，就成了我行在對(duì)外出售股權(quán)時(shí)能否拿到一個(gè)好價(jià)格，能否真正成功引進(jìn)外資的又一個(gè)關(guān)鍵。
如何解決補(bǔ)充資本金這道難題？我們要在以下幾個(gè)方面動(dòng)腦筋、打主意：（一）積極爭(zhēng)取國(guó)家投資體向我行直接注資，以保持國(guó)家對(duì)我行的控股地位；（二）努力尋找若干家國(guó)內(nèi)投資者（包括戰(zhàn)略投資者），按一定的溢價(jià)，向我行投資參股；（三）我行老股東按一定的溢價(jià)增資擴(kuò)股；（四）懇請(qǐng)國(guó)家批準(zhǔn)我行發(fā)行一定額度的次級(jí)定期債務(wù)，以補(bǔ)充附屬資本；（五）與中介機(jī)構(gòu)協(xié)商，爭(zhēng)取將我行表外債券投資增值、固定資產(chǎn)增值以及遞延稅款，在經(jīng)過(guò)嚴(yán)格評(píng)審程序后納入表內(nèi)凈資產(chǎn)。
四
引進(jìn)境外戰(zhàn)略投資者是推進(jìn)我行管理創(chuàng)新的強(qiáng)大動(dòng)力。我們要自覺(jué)地把引進(jìn)外資過(guò)程當(dāng)作學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能、新本領(lǐng)的極好機(jī)會(huì)，對(duì)照先進(jìn)管理，查找主要問(wèn)題，抓緊進(jìn)行整改，努力提高自身管理水平。
在這次國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)中，確實(shí)暴露出我行管理方面的許多漏洞，集中表現(xiàn)為基礎(chǔ)工作薄弱，管理行為粗放，信息系統(tǒng)不靈，風(fēng)險(xiǎn)敞口很大。其中尤以信貸資料殘缺不全，合法、合規(guī)性很差為甚。這類問(wèn)題的存在，不僅延誤了審計(jì)工作的進(jìn)度，更嚴(yán)重的是對(duì)審計(jì)師的職業(yè)判斷造成負(fù)面影響，使其對(duì)我行所提供資料的可信度產(chǎn)生懷疑。對(duì)于審計(jì)中暴露出來(lái)的諸多問(wèn)題，我們要立即采取補(bǔ)救措施，堅(jiān)持以治本為主，兼顧治標(biāo)。一切經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)都要突出提高質(zhì)量，突出經(jīng)營(yíng)效益，突出風(fēng)險(xiǎn)控制。首先是要補(bǔ)齊和規(guī)范信貸基礎(chǔ)資料，缺什么補(bǔ)什么，工作要做細(xì)做實(shí)，內(nèi)容要補(bǔ)足補(bǔ)全，手續(xù)要完備有效。尤其是擔(dān)保合同、政府承諾、信貸檔案、權(quán)證證明等，凡是不合格、不合規(guī)、不合法的，必須一律限期補(bǔ)充完備，做到證據(jù)確鑿、無(wú)懈可擊。信貸檔案管理水平是對(duì)我行信貸資產(chǎn)管理水平的折射，是我行信貸管理文化的反映，更是全行基礎(chǔ)信息管理工作的重要組成部分，必須引起我們的高度重視，常抓不懈，夯實(shí)基礎(chǔ)。我們一定要牢固樹(shù)立以提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量為重心的觀念，從有利于全行整體發(fā)展的角度，用系統(tǒng)、規(guī)范、完整的思路，對(duì)現(xiàn)行的信貸檔案管理以及與之相應(yīng)的管理項(xiàng)目、內(nèi)容、格式、錄入、保管的標(biāo)準(zhǔn)等，在認(rèn)真總結(jié)分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行進(jìn)一步的統(tǒng)一和規(guī)范，使其真正具有科學(xué)性、專業(yè)性、系統(tǒng)性、連續(xù)性和可操作性。比如在貸前調(diào)查和貸后檢查的格式化表格內(nèi)容中，要以反映系統(tǒng)的規(guī)范的定性的數(shù)據(jù)為主，使其真正能夠?yàn)檫M(jìn)行正確的定量分析提供可靠的依據(jù)；同時(shí)，對(duì)信貸檔案管理的方法、工具和手段也要進(jìn)一步改善和提升，比如專業(yè)計(jì)算機(jī)軟件的開(kāi)發(fā)，主要環(huán)節(jié)管理人員的培訓(xùn)考核以及相應(yīng)的淘汰和激勵(lì)機(jī)制的建立等等。第二是要進(jìn)一步改造和健全風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，構(gòu)筑防范風(fēng)險(xiǎn)的銅墻鐵壁。要全面實(shí)施世界銀行“改進(jìn)交通銀行信貸流程”援助項(xiàng)目，普遍推行ISO9000全面質(zhì)量認(rèn)證體系，進(jìn)一步建立以風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化為目標(biāo)的信貸管理流程。建立放款中心，實(shí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)垂直管理的信貸執(zhí)行官制度，從體制上保證信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相對(duì)獨(dú)立，提高識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)和化解風(fēng)險(xiǎn)的能力。要切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，制定風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，健全和完善覆蓋信貸業(yè)務(wù)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)防范體制。要確立內(nèi)部審計(jì)的獨(dú)立性和權(quán)威性，實(shí)行垂直管理，確保內(nèi)部審計(jì)覆蓋到每一個(gè)業(yè)務(wù)條線，每一個(gè)業(yè)務(wù)品種，每一個(gè)業(yè)務(wù)崗位，每一個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。第三是要突出抓好IT信息技術(shù)系統(tǒng)的再造，重點(diǎn)是數(shù)據(jù)大集中工程和管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)，以構(gòu)建數(shù)據(jù)化的業(yè)務(wù)處理平臺(tái)，為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理決策的科學(xué)化和內(nèi)部核算的系統(tǒng)化提供科技支撐。經(jīng)過(guò)堅(jiān)韌不拔的努力，要使我行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)尤其是信貸業(yè)務(wù)真正達(dá)到：經(jīng)營(yíng)理念先進(jìn)，內(nèi)控機(jī)制完善，基礎(chǔ)工作扎實(shí)，運(yùn)作程序嚴(yán)密，保證措施可靠，風(fēng)險(xiǎn)控制有力?？傊瑢W(xué)習(xí)提高、改善管理、重塑形象，關(guān)系到我行引進(jìn)外資的成功和長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展。如果我們對(duì)自己的問(wèn)題視而不見(jiàn)，見(jiàn)而不改，依然故我，自甘落后，那只能讓境外投資者望而卻步。
這次中介機(jī)構(gòu)對(duì)我行的資產(chǎn)評(píng)估、信貸審計(jì)和財(cái)務(wù)審計(jì)，不僅讓我們徹底摸清了家底，也為我們積累了大量的、第一手的寶貴資料，這是一筆不可小視的財(cái)富。我們要組織力量對(duì)這些資料進(jìn)行認(rèn)真地梳理、歸類、分析、提煉，分專題寫出有份量、有深度、有說(shuō)服力的建議報(bào)告，一針見(jiàn)血地反映問(wèn)題，觀點(diǎn)鮮明地提出整改建議，最后形成系列管理建議書(shū)，供總行高級(jí)管理層和各分支機(jī)構(gòu)參閱。
五
引進(jìn)境外戰(zhàn)略同盟，是我行歷史上從未做過(guò)的一項(xiàng)大事業(yè)，是一個(gè)極其復(fù)雜的系統(tǒng)工程。全行上下要統(tǒng)一思想、統(tǒng)一目標(biāo)、統(tǒng)一政策、統(tǒng)一指揮、統(tǒng)一步調(diào)，進(jìn)一步發(fā)揚(yáng)求真務(wù)實(shí)的思想作風(fēng)和埋頭苦干的工作作風(fēng)，銳意進(jìn)取，迎難而上，不達(dá)目的誓不罷休，確保我行引進(jìn)外資和深化股份制改革的各項(xiàng)工作大獲成功。
一要強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)。我行引進(jìn)外資工作的組織領(lǐng)導(dǎo)分為三個(gè)層次：（一）引進(jìn)外資工作領(lǐng)導(dǎo)小組，其主要職責(zé)是，貫徹落實(shí)行黨委關(guān)于引進(jìn)外資工作的一系列決策和指示精神，審議引進(jìn)外資的工作方案、發(fā)展規(guī)劃等重大事項(xiàng)，組織、協(xié)調(diào)各方力量實(shí)施引進(jìn)外資計(jì)劃。（二）引進(jìn)外資工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，具體負(fù)責(zé)引進(jìn)外資工作的日常事務(wù)，內(nèi)設(shè)戰(zhàn)略組、財(cái)務(wù)組、信貸組、資產(chǎn)處置組、法律組、秘書(shū)組等專業(yè)工作組。辦公室的主要職責(zé)是，配合中介機(jī)構(gòu)完成相關(guān)工作，起草各類報(bào)告、文件和協(xié)議文本，指導(dǎo)總行各部門、各分支機(jī)構(gòu)與引進(jìn)外資相關(guān)的各項(xiàng)工作，負(fù)責(zé)與中國(guó)人民銀行和國(guó)務(wù)院有關(guān)部門的聯(lián)絡(luò)與溝通。（三）各分支行引進(jìn)外資工作班子。要從全行研發(fā)、信貸、財(cái)會(huì)、法律、科技等部門調(diào)集精兵強(qiáng)將，充實(shí)引資辦公室的力量，組成一支思想過(guò)硬、業(yè)務(wù)過(guò)硬、作風(fēng)過(guò)硬的專家隊(duì)伍，細(xì)化分工，任務(wù)到人，責(zé)任到人，高質(zhì)量、高效率地推進(jìn)引資工作。
二要穩(wěn)健操作。引進(jìn)外資的整體方案一定要十分嚴(yán)謹(jǐn)、十分縝密、十分精致、十分可行。要有戰(zhàn)略思維，根據(jù)我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)走勢(shì)和我行改革目標(biāo)，把我行的發(fā)展前景和潛在盈利能力展現(xiàn)得一清二楚。要著重于定量分析，做到有根有據(jù)、合乎邏輯、令人信服。在實(shí)施過(guò)程中，要統(tǒng)籌安排各項(xiàng)具體工作，明確目標(biāo)要求和政策措施，逐項(xiàng)分解下達(dá)，并把握好工作進(jìn)度和工作節(jié)奏，規(guī)定時(shí)間節(jié)點(diǎn)，環(huán)環(huán)相扣，有條不紊地向前推進(jìn)。要突出抓好中心環(huán)節(jié)，不放過(guò)每一個(gè)細(xì)節(jié)，力求萬(wàn)無(wú)一失。要先行試驗(yàn)，典型引路，取得經(jīng)驗(yàn)后再逐步推開(kāi)；特別是對(duì)資產(chǎn)的評(píng)估和審計(jì)，更要抓好不同類型的試點(diǎn)工作。要加強(qiáng)溝通和會(huì)商，全面掌握引資動(dòng)態(tài)，即時(shí)解決出現(xiàn)的問(wèn)題。要注意處理好上下左右的工作關(guān)系特別是要處理好與中介機(jī)構(gòu)的合作關(guān)系，凡遇討論問(wèn)題，事先都要充分做好案頭工作，不打無(wú)準(zhǔn)備之仗。穩(wěn)健就是求真務(wù)實(shí)，就是循序漸進(jìn)，就是穩(wěn)扎穩(wěn)打，就是沉著應(yīng)對(duì)，一步一個(gè)腳印，把基礎(chǔ)工作夯實(shí)。
三要堅(jiān)持條件。我們已經(jīng)反復(fù)強(qiáng)調(diào)，我行引進(jìn)國(guó)際戰(zhàn)略同盟的目的決不是簡(jiǎn)單地出售股權(quán)，如果是那樣，引進(jìn)外資就沒(méi)有多少實(shí)際意義。我們的最終目的是引進(jìn)先進(jìn)的經(jīng)營(yíng)理念、先進(jìn)的管理模式、先進(jìn)的技術(shù)手段、先進(jìn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)品種，以提升我行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。這一點(diǎn)，我們決不能有絲毫動(dòng)搖，一定要始終咬定這個(gè)目標(biāo)，選擇一家與我行情投意合、門當(dāng)戶對(duì)的境外金融機(jī)構(gòu)或投資團(tuán)作為我行的戰(zhàn)略同盟。其條件是：（一）經(jīng)營(yíng)有特色，管理基礎(chǔ)好，業(yè)務(wù)綜合化、全能化，能與我行優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，國(guó)際知名度高；（二）信貸文化與我行比較接近，最好具有中國(guó)和亞洲背景；（三）其所在母國(guó)的經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境平穩(wěn)、良好?？紤]到歐美的金融業(yè)比較發(fā)達(dá)，金融監(jiān)管比較完善，市場(chǎng)機(jī)制和法律環(huán)境比較規(guī)范，因此，歐美金融機(jī)構(gòu)應(yīng)作為我行優(yōu)先選擇的對(duì)象。我們要引而不發(fā)，落落大方，不急不躁，不亢不卑，內(nèi)緊外松，把工作做深、做細(xì)，等待時(shí)機(jī)的成熟。切不可過(guò)早地暴露我們的戰(zhàn)略意圖，饑不擇食，不看對(duì)象，為引資而引資；切不可以犧牲我行現(xiàn)有股東權(quán)益和我行根本利益為代價(jià)去引進(jìn)外資。關(guān)于與潛在投資者的業(yè)務(wù)合作，可以考慮在人民幣及外幣貸記卡業(yè)務(wù)、消費(fèi)者融資業(yè)務(wù)、私人理財(cái)業(yè)務(wù)以及基金業(yè)務(wù)等方面建立緊密型的合作平臺(tái)，但在協(xié)議中必須寫明維護(hù)我行業(yè)務(wù)安全的條款，我行太平洋卡、外匯寶等品牌產(chǎn)品和客戶資源決不能拱手相送，其運(yùn)作模式也不能完全照搬國(guó)外的一套。
四要堅(jiān)定信心?！伴_(kāi)弓沒(méi)有回頭箭”，我行引進(jìn)外資這場(chǎng)大戲的帷幕一經(jīng)拉開(kāi)，就只能唱下去、唱到底，切不可彷徨、動(dòng)搖、退縮，切不可虎頭蛇尾、草率收?qǐng)?。全行上下特別是參與引進(jìn)外資的全體工作人員都要下定決心，排除萬(wàn)難，兢兢業(yè)業(yè)，恪盡職守，聚精會(huì)神，團(tuán)結(jié)奮斗。在戰(zhàn)略上要高瞻遠(yuǎn)矚，堅(jiān)定信心，不到完全無(wú)望決不輕言失敗、放棄初衷；在戰(zhàn)術(shù)上要穩(wěn)扎穩(wěn)打，審慎運(yùn)作，不到合同簽約和資金交割決不松懈斗志、盲目樂(lè)觀。要增強(qiáng)政治敏感和市場(chǎng)洞察力，隨時(shí)把握世界風(fēng)云變幻和金融市場(chǎng)態(tài)勢(shì)，看準(zhǔn)變數(shù)，捕捉機(jī)會(huì)，努力擴(kuò)大有利因素，縮小不利因素?！吧街厮畯?fù)疑無(wú)路，柳暗花明又一村”，世界上的事情往往是置之死地而后生，踏平坎坷是坦途。我們一定要堅(jiān)持、堅(jiān)持、再堅(jiān)持，努力、努力、再努力。
五要低調(diào)宣傳。引進(jìn)外資涉及到我行大量的商業(yè)秘密，為了避免造成不必要的負(fù)面影響，一定要嚴(yán)明紀(jì)律，對(duì)媒體守口如瓶。何況在引資前景尚不明朗的情況下，如果大事渲染，勢(shì)必帶來(lái)更多的麻煩，陷我于被動(dòng)。所以，在引進(jìn)外資的全過(guò)程，要一直保持低調(diào)，多做少說(shuō)甚至只做不說(shuō)。必要的信息披露，由引資辦公室撰寫文稿，經(jīng)行長(zhǎng)辦公會(huì)議審定，統(tǒng)一由總行辦公室一個(gè)口子對(duì)外。
關(guān)鍵詞：數(shù)據(jù)通信；交互方式；適用范圍；發(fā)展前景
中圖分類號(hào)：TN919 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
數(shù)據(jù)通信將通信技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)相融合，是一種新興的、高科技的通信方式，針對(duì)不同的傳輸媒介，可以將數(shù)據(jù)通信分為有限數(shù)據(jù)和無(wú)線數(shù)據(jù)兩種，在通信的多個(gè)層次和多個(gè)領(lǐng)域之中，能夠?qū)崿F(xiàn)數(shù)據(jù)、語(yǔ)音和圖像的廣泛應(yīng)用，最終推動(dòng)信息共享和交流的快捷性和方便性，因此，相關(guān)的工作人員應(yīng)該在工作的過(guò)程中不斷進(jìn)行研究和探索，實(shí)現(xiàn)技術(shù)革新，有助于推動(dòng)我國(guó)數(shù)據(jù)通信技術(shù)的不斷發(fā)展。
1、數(shù)據(jù)通信的適用范圍和交換方式
電路交換指的是相互通信的終端或者計(jì)算機(jī)在通信的過(guò)程中使用相同的物理鏈路，同時(shí)，排斥其它的終端和計(jì)算機(jī)在相同的時(shí)刻對(duì)上述鏈路的數(shù)據(jù)通信進(jìn)行共享。在一些公用電話網(wǎng)、電網(wǎng)和數(shù)據(jù)網(wǎng)等通信網(wǎng)絡(luò)之中使用電路交換，因?yàn)殡娐方粨Q是具有專用性的數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)，因此，在通信過(guò)程中具有均衡性、延遲性小和實(shí)時(shí)性高的條件，在接通效率、工作效率和用戶距離等方面，都比傳統(tǒng)的電話網(wǎng)具有優(yōu)勢(shì)，在較長(zhǎng)時(shí)間的通信過(guò)程中適宜使用。文交換指的是在交換機(jī)中首先儲(chǔ)存使用者的文，在輸出電路之中產(chǎn)生了空閑的現(xiàn)象，應(yīng)該將用戶的文向交換機(jī)和終端上發(fā)送，文交換具有顯著的優(yōu)勢(shì)，能夠使中繼線和電路的利用效率得到顯著的提高，文交換具有較廣的適用范圍，在多種速率、多種協(xié)議和多種代碼的終端都能夠使用文交換的形式來(lái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)通信，但是，上述的方式具有延遲性較大的特征，會(huì)占用很大的內(nèi)存空間和外存空間，因此，在一些對(duì)網(wǎng)絡(luò)的安全性和延遲性具有較高需求的數(shù)據(jù)通信之中，文交換不具有優(yōu)勢(shì)。分組交換指的是將使用者發(fā)送的文件分為若干個(gè)具有固定長(zhǎng)度的數(shù)據(jù)包，之后將數(shù)據(jù)包使用轉(zhuǎn)發(fā)存儲(chǔ)的方式在數(shù)據(jù)網(wǎng)中進(jìn)行傳輸，在進(jìn)行分組交換的過(guò)程中，由于不同的用戶使用動(dòng)態(tài)的傳送方式，具體來(lái)說(shuō)，在相同的鏈路之中，在相同的時(shí)間之內(nèi)，可以有多個(gè)用戶進(jìn)行數(shù)據(jù)的傳輸，因此，使用分組交換的傳輸方式可以充分發(fā)揮線路的使用效率。
2、數(shù)據(jù)通信的發(fā)展前景
數(shù)字電路能夠?yàn)閷Ｓ镁W(wǎng)、尋呼系統(tǒng)、圖文系統(tǒng)、高速數(shù)據(jù)傳輸、電視會(huì)議和ISDN等提供高效的數(shù)據(jù)通道，同時(shí)，能夠向大客戶提供租用線，最終實(shí)現(xiàn)銀行、教育機(jī)構(gòu)、科研機(jī)構(gòu)和公安局等用戶的局域聯(lián)網(wǎng)，可以使用DNN將部門和企業(yè)之中的多個(gè)終端進(jìn)行連接，最終在局域網(wǎng)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)指揮和調(diào)度的統(tǒng)一。電子數(shù)據(jù)的交換業(yè)務(wù)將通信技術(shù)和管理技術(shù)相結(jié)合，是無(wú)紙貿(mào)易的一種，使用電子的憑證取代了以往的紙面憑證，轉(zhuǎn)變以往點(diǎn)對(duì)點(diǎn)的聯(lián)系方式，使用了點(diǎn)對(duì)多點(diǎn)的信息傳遞方式，成為了電子化商務(wù)的重要工具，在我國(guó)外受到了廣泛的關(guān)注。傳真轉(zhuǎn)發(fā)業(yè)務(wù)指的是在通信技術(shù)和計(jì)算機(jī)技術(shù)的基礎(chǔ)上建立的傳真網(wǎng)絡(luò)，使用計(jì)算機(jī)的轉(zhuǎn)發(fā)和存儲(chǔ)功能，滿足用戶的需求，交換業(yè)務(wù)的核心指的是傳真交換機(jī)?？梢晥D文技術(shù)指的是在現(xiàn)有網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上建立新的服務(wù)體系，在公共數(shù)據(jù)庫(kù)和專用數(shù)據(jù)庫(kù)的數(shù)據(jù)傳輸過(guò)程中使用。幀中繼技術(shù)在局域網(wǎng)和高速主機(jī)的網(wǎng)入口中使用，是將通信網(wǎng)絡(luò)向ATM之中過(guò)短的重要手段，主要具有以下幾個(gè)方面的應(yīng)用前景。首先，應(yīng)該建設(shè)幀中繼的公共網(wǎng)絡(luò)，為用戶提供相關(guān)的幀中繼等服務(wù)，同時(shí)，將其接口在交換機(jī)上進(jìn)行安裝，降低向用戶提供具有較低成本的服務(wù)，在局域網(wǎng)的橋接器、路由器和控制器上安裝幀中繼的接口，使用尋址功能，降低治理工作和配置局域網(wǎng)工作的難度，最終實(shí)現(xiàn)了局域網(wǎng)和廣域網(wǎng)之間的鏈接，提高城域網(wǎng)的連接速度。無(wú)線數(shù)據(jù)通信技術(shù)具有覆蓋面廣和發(fā)展前景大的優(yōu)勢(shì)，有助于不斷推動(dòng)通信技術(shù)的發(fā)展。無(wú)線數(shù)據(jù)通信可以分為基本數(shù)據(jù)和專用數(shù)據(jù)業(yè)務(wù)等兩個(gè)種類，后者包含移動(dòng)通信、計(jì)算機(jī)輔助、全球定位系統(tǒng)汽車衛(wèi)星定位和遠(yuǎn)程數(shù)據(jù)的接入等，前者包含電子信箱、傳真、廣播信息和局域網(wǎng)的接入等。無(wú)線數(shù)據(jù)通信能夠適用于固定式應(yīng)用、移動(dòng)式應(yīng)用和個(gè)人應(yīng)用之中。固定式應(yīng)用是在公共數(shù)據(jù)網(wǎng)之中，使用無(wú)線通信方式接入的固定部分，移動(dòng)式應(yīng)用多運(yùn)用于勘探部門、施工部門、設(shè)計(jì)部門、船隊(duì)、運(yùn)輸車和快遞公司，使用移動(dòng)數(shù)據(jù)，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)調(diào)度、數(shù)據(jù)訪問(wèn)、通知聯(lián)絡(luò)和數(shù)據(jù)發(fā)送，上述方式在中國(guó)的刑警和巡警等部門之中具有十分廣泛的應(yīng)用，個(gè)人應(yīng)用是具有較高專業(yè)性的工作人員在進(jìn)行外地辦公的過(guò)程中，使用無(wú)線數(shù)據(jù)的終端進(jìn)行打印、傳真、訪問(wèn)主機(jī)、查詢數(shù)據(jù)庫(kù)和查證數(shù)據(jù)庫(kù)等工作。
結(jié)語(yǔ)
總之，隨著交換技術(shù)水平的不斷提高，數(shù)據(jù)通信的應(yīng)用規(guī)模和應(yīng)用范圍不斷增大，涌現(xiàn)了更多的新業(yè)務(wù)，網(wǎng)絡(luò)開(kāi)始向綜合使用、數(shù)字傳輸、寬帶和高速的方向發(fā)展，為了和移動(dòng)通信的發(fā)展相吻合，應(yīng)該不斷推動(dòng)數(shù)據(jù)通信的發(fā)展，隨著系統(tǒng)規(guī)模和網(wǎng)絡(luò)規(guī)模的發(fā)展，多種類型的系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)應(yīng)該不斷加強(qiáng)聯(lián)系，隨著協(xié)議標(biāo)準(zhǔn)的不斷增加，協(xié)議工程也得到了飛速的發(fā)展。我國(guó)的數(shù)據(jù)通信不斷向綜合業(yè)務(wù)的方向發(fā)展，在通信的多個(gè)層次和多個(gè)領(lǐng)域之中，能夠?qū)崿F(xiàn)數(shù)據(jù)、語(yǔ)音和圖像的廣泛應(yīng)用，最終推動(dòng)信息共享和交流的快捷性和方便性，因此，相關(guān)的工作人員應(yīng)該在工作的過(guò)程中不斷進(jìn)行研究和探索，實(shí)現(xiàn)技術(shù)革新，有助于推動(dòng)我國(guó)數(shù)據(jù)通信技術(shù)的不斷發(fā)展。
參考文獻(xiàn)
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【關(guān)鍵詞】銀行視角 企業(yè)信貸 違約
從1978年我國(guó)實(shí)行改革開(kāi)放的政策開(kāi)始，我國(guó)的企業(yè)如雨后春筍般涌現(xiàn)。到目前為止，我國(guó)企業(yè)的無(wú)論從數(shù)量上或者是質(zhì)量上都達(dá)到了前所未有的狀態(tài)。企業(yè)成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)的主要代表和發(fā)展水平的重要衡量標(biāo)準(zhǔn)。而企業(yè)要生存和發(fā)展壯大，就需要有充足的資金支持。而銀行作為最大的資金集中庫(kù)，可以滿足企業(yè)對(duì)于資金的需求和要求。但是，由于銀行本身對(duì)于資金信貸方面的系統(tǒng)性機(jī)制目前還比較缺乏，對(duì)企業(yè)的資金使用的監(jiān)管還沒(méi)有形成相應(yīng)有效的政策措施，從而造成了企業(yè)信貸違約的風(fēng)險(xiǎn)。以下將會(huì)就銀行對(duì)于企業(yè)信貸存在的主要問(wèn)題及其違約行為進(jìn)行分析，從而為銀行提供一種較為有效的企業(yè)信貸違約的防范機(jī)制，促進(jìn)銀行信貸工作的順利進(jìn)行，為企業(yè)的發(fā)展提供有效的支持。
一、銀行系統(tǒng)下對(duì)企業(yè)信貸工作當(dāng)中存在的問(wèn)題
在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)環(huán)境之下，我國(guó)的企業(yè)順應(yīng)著國(guó)家的開(kāi)放政策和國(guó)內(nèi)外的經(jīng)濟(jì)形式而取得了長(zhǎng)足的發(fā)展。而大多數(shù)銀行都對(duì)企業(yè)的信貸有著積極的期望和肯定的態(tài)度。但是，在企業(yè)的發(fā)展過(guò)程當(dāng)中也存在著相關(guān)的影響其貸款信用的問(wèn)題，從而阻礙著銀行對(duì)企業(yè)貸款的工作的順利開(kāi)展和約束著企業(yè)的發(fā)展。
在銀行系統(tǒng)的內(nèi)部環(huán)境當(dāng)中，存在著對(duì)銀行的資本存有率的額度限制和約束，各個(gè)銀行在開(kāi)展對(duì)于企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)當(dāng)中出現(xiàn)了資金的緊縮，從而導(dǎo)致銀行對(duì)于企業(yè)的貸款的額度存在著一定的限額。這是存在于銀行內(nèi)部的限制企業(yè)借貸發(fā)展的首要因素。其次，在銀行的貸款業(yè)務(wù)當(dāng)中，整個(gè)貸款流程沒(méi)有很好地按照企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)規(guī)模的大小進(jìn)行區(qū)別化，從而導(dǎo)致了相應(yīng)的貸款手續(xù)辦理起來(lái)顯得過(guò)于繁雜或者過(guò)于簡(jiǎn)約。在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中，一方面，銀行的貸款工作就會(huì)因?yàn)橄鄳?yīng)的過(guò)于繁雜的手續(xù)而導(dǎo)致貸款的成本上升，而企業(yè)就會(huì)因?yàn)檫^(guò)于繁雜的貸款程序而影響自身融資的效率。而另一方面，過(guò)于簡(jiǎn)約的手續(xù)也會(huì)使銀行承擔(dān)相應(yīng)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，而企業(yè)也會(huì)在過(guò)于簡(jiǎn)約化的貸款程序上出現(xiàn)相應(yīng)的工作漏洞，從而為日后的還款工作埋下相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。
二、企業(yè)的信貸違約行為的相關(guān)分析
企業(yè)的信貸違約行為的動(dòng)機(jī)可以分為主動(dòng)違約和被動(dòng)違約兩個(gè)部分。所謂的被動(dòng)違約，就是企業(yè)在一定的規(guī)定的期限內(nèi)，由于經(jīng)營(yíng)不善或者資金周轉(zhuǎn)不暢等而無(wú)法向銀行償還貸款的情況。在這種情況之下的企業(yè)違約行為是被動(dòng)性的。而主動(dòng)違約，就是指企業(yè)在一定的規(guī)定的限期內(nèi)基于違約成本較低而采取的一種主動(dòng)。
對(duì)于企業(yè)的被動(dòng)違約行為，銀行應(yīng)該在貸款工作進(jìn)行之前就需要對(duì)企業(yè)的過(guò)往經(jīng)營(yíng)情況，信貸記錄的質(zhì)量、企業(yè)未來(lái)的發(fā)展?jié)摿σ约百Y金流等相關(guān)的因素進(jìn)行逐一查證和核實(shí)，從而避免在往后的還貸工作中留下需要解決問(wèn)題的隱患。另一方面，企業(yè)應(yīng)該對(duì)自身的還貸能力做出一個(gè)較為客觀的，在限定的還貸日期能夠兌現(xiàn)的評(píng)估，確定自身對(duì)于該次貸款的數(shù)量和期限的風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)能力。
對(duì)于企業(yè)的主動(dòng)違約行為，主要包括以下的幾種因素。法律體制環(huán)境下的支持因素。在法律體制不完善的環(huán)境之下，銀行在對(duì)企業(yè)的貸款進(jìn)行成本核算的工作會(huì)由于核算成本過(guò)高而出現(xiàn)舍棄貸款核算的情況。而在違約行為的處罰體制之下，企業(yè)會(huì)綜合考慮到償還貸款的成本和違約成本的高低，一旦出現(xiàn)違約成本地域還貸成本的時(shí)候，即使企業(yè)有能力償還該筆貸款，但仍然很有可能選擇拒絕履約。社會(huì)信貸體系因素。在系統(tǒng)完備的社會(huì)信貸體系之下，銀行可以利用設(shè)高企業(yè)違約的門檻，在相關(guān)的信貸合同中增加企業(yè)違約成本的條例，從而做到提高企業(yè)的違約成本，使其不敢輕易地選擇信貸違約。但是，相反的，如果在社會(huì)信貸體系不完備的情況之下，銀行缺乏一種對(duì)于企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)的綜合性的評(píng)估方案，從而會(huì)導(dǎo)致企業(yè)的信貸違約風(fēng)險(xiǎn)大大增加。
三、應(yīng)對(duì)企業(yè)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)的防范措施
建立一個(gè)第三方的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，為企業(yè)的還貸工作和銀行的借貸工作提供必要性的指導(dǎo)和公正。一個(gè)專業(yè)性的第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)既可以為企業(yè)提供一種全面而有效的信貸方案，將企業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平、資金規(guī)模和發(fā)展前景作為其償還貸款的重要指標(biāo)；也可以為銀行在向企業(yè)進(jìn)行借貸工作中提供一系列的關(guān)于企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)信息和數(shù)據(jù)分析，從而為銀行的貸款工作提供重要的指引性方向，從而避免企業(yè)的由于違約成本過(guò)低而出現(xiàn)的違約行為。
建立一種以長(zhǎng)期的信貸關(guān)系為基礎(chǔ)的借貸模式。在企業(yè)與銀行的借貸工作當(dāng)中，雙方會(huì)在長(zhǎng)時(shí)間的借貸合作中形成一種交易慣性。在監(jiān)督技術(shù)的支持下，銀行對(duì)企業(yè)借款的時(shí)候可以在第一時(shí)間得到企業(yè)的相關(guān)的經(jīng)營(yíng)性信息，從而減少了由于信息的不通暢而導(dǎo)師的信貸風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。在長(zhǎng)期合作下所建立起來(lái)的相互關(guān)系之中，相方都加強(qiáng)了對(duì)對(duì)方的工作內(nèi)容和工作性質(zhì)的認(rèn)知，從而減少了相關(guān)的監(jiān)督成本，降低了企業(yè)信貸違約的風(fēng)險(xiǎn)。
建立一個(gè)系統(tǒng)完備的借貸信息和相關(guān)的人員監(jiān)督體系。相關(guān)需要監(jiān)督的借貸信息包括有企業(yè)的信用體系信息結(jié)構(gòu)的構(gòu)建，通過(guò)對(duì)貸款市場(chǎng)上的信息收集、處理和分析的工作環(huán)節(jié)而進(jìn)行一系列的信貸違約風(fēng)險(xiǎn)的分析報(bào)告，從而對(duì)整個(gè)貸款過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，以減低貸款損失率的發(fā)生。在這個(gè)監(jiān)督體系的支持下，企業(yè)的還貸工作和銀行的借貸工作都可以按照相關(guān)的監(jiān)督數(shù)據(jù)而作為工作的重要指標(biāo)。
參考文獻(xiàn)
關(guān)鍵詞：投資與理財(cái)專業(yè)；理財(cái)人才；專業(yè)建設(shè)
1 投資理財(cái)專業(yè)簡(jiǎn)介
投資與理財(cái)專業(yè)旨在培養(yǎng)掌握投資與理財(cái)基本知識(shí)和實(shí)務(wù)操作技能，有較高的投資、證券業(yè)務(wù)操作技能和一定的理財(cái)分析能力，能從事企事業(yè)單位會(huì)計(jì)、理財(cái)、財(cái)務(wù)管理和證券投資業(yè)務(wù)操作管理和服務(wù)第一線工作的高技能應(yīng)用型專門人才的大學(xué)專科專業(yè)。投資與理財(cái)專業(yè)培養(yǎng)的學(xué)生應(yīng)具備熟練運(yùn)用主要投資分析軟件，具有股票、期貨、債券、房地產(chǎn)、外匯等投資實(shí)際操作能力，具有投資的基本分析和技術(shù)分析能力，具有企業(yè)財(cái)務(wù)狀況分析和投、融資管理分析能力；投資理財(cái)專業(yè)學(xué)生應(yīng)該持有的專業(yè)技術(shù)證書(shū)：證券從業(yè)資格證書(shū)、期貨從業(yè)資格證書(shū)、證券分析師、會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)、保險(xiǎn)人資格證書(shū)、理財(cái)規(guī)劃師從業(yè)資格證書(shū)。
2 投資理財(cái)專業(yè)的發(fā)展前景
國(guó)外投資與理財(cái)專業(yè)教育發(fā)展歷程可以分為三個(gè)階段：一是初級(jí)階段，銀行、證券、保險(xiǎn)等營(yíng)銷人員轉(zhuǎn)變?yōu)槔碡?cái)規(guī)劃師的階段；二是發(fā)展階段，專業(yè)的會(huì)計(jì)師、分析師、稅務(wù)師等成為理財(cái)規(guī)劃師的階段；三是成熟階段，正規(guī)學(xué)院教育培養(yǎng)理財(cái)規(guī)劃師的階段。隨著我國(guó)居民收入的提高、投資理財(cái)意識(shí)的增長(zhǎng)，特別是2006年到2007年股票市場(chǎng)的大牛市和2008年以后的大熊市讓更多的人認(rèn)識(shí)到了投資與理財(cái)?shù)闹匾?，相關(guān)的考證培訓(xùn)漫天飛，各大高校也相繼開(kāi)設(shè)投資與理財(cái)專業(yè)，所以，在我國(guó)投資與理財(cái)專業(yè)教育比較復(fù)雜，是一種混合式和跨越式發(fā)展，國(guó)外的三個(gè)階段特征在我國(guó)現(xiàn)階段都能夠看到，既有營(yíng)銷人員轉(zhuǎn)變?yōu)槔碡?cái)規(guī)劃師，也有專業(yè)的的會(huì)計(jì)師、分析師、稅務(wù)師成為理財(cái)規(guī)劃師，而各大高校也正在培養(yǎng)的理財(cái)人才。筆者認(rèn)為，我國(guó)將會(huì)走混合發(fā)展到高校專業(yè)培養(yǎng)的道路。因此，如何抓住機(jī)遇，加強(qiáng)專業(yè)人才培養(yǎng)創(chuàng)新，增強(qiáng)自己的專業(yè)特色和實(shí)用性，是投資與理財(cái)專業(yè)教育研究的重中之重。
3 投資與理財(cái)專業(yè)教育存在的問(wèn)題
3.1 課程設(shè)置寬泛，重點(diǎn)不突出
由于投資與理財(cái)專業(yè)是專科專業(yè)，除了半年的實(shí)習(xí)找工作，大學(xué)只有兩年半上課，除了要上大量的通識(shí)課程，如：英語(yǔ)、計(jì)算機(jī)、思想政治和體育等等，還得上大量的專業(yè)基礎(chǔ)課，如：微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)、證券市場(chǎng)等，真正上專業(yè)核心課程的時(shí)間最多就一年，這一年得開(kāi)金融學(xué)、投資學(xué)、公司理財(cái)、證券投資分析、保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理、投資與理財(cái)案例等，專業(yè)知識(shí)遍布經(jīng)濟(jì)學(xué)、金融學(xué)、投資學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、財(cái)務(wù)管理，雖然全面但是重點(diǎn)不突出，容易讓學(xué)生覺(jué)得什么都學(xué)了，但是什么都不會(huì)。
3.2 專業(yè)方向模糊，專業(yè)定位不清楚
投資與理財(cái)專業(yè)的方向有：會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理、銀行、證券、保險(xiǎn)等等，幾乎涉及金融和會(huì)計(jì)的方方面面，容易讓學(xué)生產(chǎn)生對(duì)未來(lái)就業(yè)前景的迷茫，很難定位自己未來(lái)工作的領(lǐng)域，也就很難清楚的知道自己努力的方向和學(xué)習(xí)的側(cè)重點(diǎn)，在社會(huì)分工越來(lái)越細(xì)化的大勢(shì)下，這樣培養(yǎng)出來(lái)的人才很難適應(yīng)社會(huì)的需要。
3.3 對(duì)部分考證的重視不夠
事宜投資與理財(cái)專業(yè)學(xué)生考的證書(shū)，大致有：證券從業(yè)資格證書(shū)、期貨從業(yè)資格證書(shū)、證券分析師、會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書(shū)、保險(xiǎn)人資格證書(shū)、理財(cái)規(guī)劃師從業(yè)資格證書(shū)。除了會(huì)計(jì)從業(yè)資格和證券從業(yè)資格證書(shū)報(bào)考的人較多外，其余報(bào)考的非常少，特別是對(duì)保險(xiǎn)人資格證書(shū)和期貨從業(yè)資格證書(shū)重視不夠，就未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)而言會(huì)計(jì)和證券的從業(yè)人員會(huì)趨于飽和，而對(duì)合格的持有期貨從業(yè)資格和保險(xiǎn)人資格的需求缺口還很大，就近兩年的報(bào)考人數(shù)上看，這報(bào)考兩個(gè)證書(shū)的幾乎沒(méi)有。
3.4 專業(yè)的實(shí)習(xí)基地缺乏
與投資與理財(cái)對(duì)口的實(shí)習(xí)崗位一般為銀行和保險(xiǎn)的營(yíng)銷崗位、證券公司的經(jīng)紀(jì)崗位以及一般企事業(yè)單位的會(huì)計(jì)崗位。較強(qiáng)的應(yīng)用能力是大專培養(yǎng)人才的一大特色，但是投資與理財(cái)專業(yè)由于對(duì)口的企業(yè)層次比較高，崗位十分稀缺，所以在實(shí)訓(xùn)條件方面相對(duì)其他專業(yè)比較匱乏，然而投資與理財(cái)專業(yè)對(duì)學(xué)生的應(yīng)用能力要求比較高，單單的機(jī)房模擬實(shí)驗(yàn)很難滿足該專業(yè)對(duì)應(yīng)用能力的要求。
4 完善投資與理財(cái)專業(yè)建設(shè)的建議
4.1 大二下學(xué)期起分方向開(kāi)設(shè)專業(yè)課
針對(duì)投資與理財(cái)專業(yè)課程設(shè)置寬泛、重點(diǎn)不突出和專業(yè)方向模糊、專業(yè)定位不清楚等問(wèn)題，筆者認(rèn)為可以考慮大一開(kāi)完通識(shí)課，大二開(kāi)一個(gè)學(xué)期的專業(yè)基礎(chǔ)課，剩下的一年分方向開(kāi)課，可以分銀行、證券、會(huì)計(jì)和保險(xiǎn)等方向，每個(gè)方向開(kāi)對(duì)應(yīng)的專業(yè)課、考證課和實(shí)訓(xùn)課，這樣可以解決課程寬泛、重點(diǎn)不突出的問(wèn)題，又能讓學(xué)生依想就業(yè)的領(lǐng)域去選擇方向，有的放矢，也解決了專業(yè)定位不清的問(wèn)題。
4.2 加大對(duì)其他考證的宣傳
2008年4月30日中國(guó)期貨業(yè)協(xié)會(huì)頒布了《期貨從業(yè)人員資格考試管理規(guī)則（試行）》等6項(xiàng)自律規(guī)則的公告。新規(guī)則取消了期貨從業(yè)資格證書(shū)有效期僅3年的規(guī)定，有效期修改為永久有效，同時(shí)將原規(guī)定的執(zhí)業(yè)資格證書(shū)和從業(yè)資格證書(shū)合二為一。保險(xiǎn)人考試報(bào)考率低主要是由于學(xué)生對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的誤解太多，其實(shí)我國(guó)的保險(xiǎn)展業(yè)市場(chǎng)正在不斷的完善和健全當(dāng)中，持證上崗是必然的趨勢(shì)，持有人資格將有利于學(xué)生在該行業(yè)立足。加強(qiáng)對(duì)考證的宣傳，可以通過(guò)學(xué)術(shù)講座、新老生交流等方式推廣其他的考證，以確實(shí)提高學(xué)生的應(yīng)用能力，提高就業(yè)率和就業(yè)質(zhì)量。
4.3 加強(qiáng)校內(nèi)實(shí)習(xí)
為了培養(yǎng)學(xué)生的實(shí)踐能力，可以由學(xué)校提供場(chǎng)地，建立的理財(cái)規(guī)劃工作室，由學(xué)生擔(dān)任理財(cái)規(guī)劃師，教師擔(dān)任顧問(wèn)，為社區(qū)提供免費(fèi)的咨詢、理財(cái)服務(wù)，同時(shí)可以鼓勵(lì)學(xué)生參加理財(cái)規(guī)劃或者證券模擬等大賽，還可以與企業(yè)建立實(shí)訓(xùn)關(guān)聯(lián)系統(tǒng)，把企業(yè)的實(shí)際數(shù)據(jù)復(fù)制到實(shí)驗(yàn)室同時(shí)同步更新，把企業(yè)“搬到”實(shí)驗(yàn)室，讓學(xué)生在實(shí)驗(yàn)室就能真真確確地感受到企業(yè)的氛圍，熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)實(shí)務(wù)，拉近學(xué)生從企業(yè)到學(xué)校的距離。
參考文獻(xiàn)：
論文摘要：激勵(lì)就是組織通過(guò)設(shè)計(jì)適當(dāng)?shù)耐獠开?jiǎng)勵(lì)形式和工作環(huán)境，以一定的行為規(guī)范和懲罰性措施，借助信息溝通來(lái)激發(fā)、引導(dǎo)、保持和歸范組織成員的行為，以有效地實(shí)現(xiàn)組織及其成員個(gè)人目標(biāo)的系統(tǒng)活動(dòng)?，F(xiàn)階段我國(guó)銀行尤其是國(guó)有商業(yè)銀行在激勵(lì)約束機(jī)制方面還存在諸多問(wèn)題，必須予以解決。
現(xiàn)階段銀行在激勵(lì)約束方面存在的問(wèn)題
缺乏健全的法人治理結(jié)構(gòu)和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。目前國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行還沒(méi)有完全按照《商業(yè)銀行法》的要求改組為股份有限公司。國(guó)有獨(dú)資的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)決定了國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不可能建立起股份有限公司制下的法人治理結(jié)構(gòu)。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的各級(jí)分行的行長(zhǎng)由上級(jí)行任命，并只對(duì)上級(jí)行負(fù)責(zé)，而不是對(duì)本級(jí)行的干部和員工負(fù)責(zé)。對(duì)分行行長(zhǎng)的約束來(lái)自上級(jí)行，而不是來(lái)自本級(jí)行內(nèi)部。但是，來(lái)自上級(jí)行的約束常常不能及時(shí)到位，這使得各級(jí)分行的領(lǐng)導(dǎo)層缺乏來(lái)自內(nèi)部與外部的約束。而沒(méi)有約束的權(quán)力必然會(huì)滋生貪污腐化等違法違規(guī)問(wèn)題，從而加大銀行資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
同時(shí)，在現(xiàn)行的委托——關(guān)系下，限于銀行內(nèi)部人的干預(yù)，目前一些國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管部門缺乏權(quán)威性和獨(dú)立性，未能有效發(fā)揮其監(jiān)督作用，它們對(duì)各級(jí)行的稽核起不到防范內(nèi)部人道德風(fēng)險(xiǎn)和控制成本的實(shí)質(zhì)作用。
貨款審批權(quán)和信貸經(jīng)營(yíng)約束。首先，貨款審批權(quán)高度集中。近幾年我國(guó)各商業(yè)銀行總行紛紛強(qiáng)化一級(jí)法人管理體制，嚴(yán)格控制授權(quán)授信，欠發(fā)達(dá)地區(qū)貸款權(quán)限迅速向總行及省分行集中。而且，目前各行發(fā)放一筆貸款信貸手續(xù)繁瑣。其次，信貸經(jīng)營(yíng)策略約束。1998年以來(lái)，各商業(yè)銀行紛紛調(diào)整了經(jīng)營(yíng)策略：工行選擇對(duì)重點(diǎn)企業(yè)給予重點(diǎn)支持；農(nóng)行把優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)、優(yōu)良客戶作為信貸支持重點(diǎn)；中行實(shí)行“四重”戰(zhàn)略；建行貸款向大企業(yè)、大行業(yè)集中。這種信貸資金的集約經(jīng)營(yíng)，在很大程度上限制了經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)信貸投入的增加。
現(xiàn)階段銀行在激勵(lì)方式上存在的問(wèn)題
首先，激勵(lì)方式單一。目前，我國(guó)銀行偏重物質(zhì)激勵(lì)，對(duì)人們其他方面的需要重視不夠。特別是對(duì)主要業(yè)務(wù)骨干和管理人員的心理需求激勵(lì)不足。
其次，薪酬和考核制度不合理。一是由于歷史原因，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行收入水平整體偏低，與股份制商業(yè)銀行和外資銀行的員工在收入上差距較大，抑制了員工工作的積極性。二是目前國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行對(duì)員工工資實(shí)行固定工資和績(jī)效工資兩部分，員工個(gè)人報(bào)酬與工作績(jī)效雖然掛鉤，但是兩者之間不成比例。
再次，人才激勵(lì)機(jī)制過(guò)于僵化。目前國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行干部管理制度依然是傳統(tǒng)的公務(wù)員式的官本位激勵(lì)體制，采取干部任用制的形式，這與企業(yè)管理的要求是相背離的。另外還缺乏完整科學(xué)的人力資源管理制度，在干部的選拔、任用、考核、評(píng)價(jià)、培訓(xùn)等方面“人治”較嚴(yán)重，難以為優(yōu)秀人才創(chuàng)造脫穎而出的機(jī)會(huì)和環(huán)境，不能有效地吸引和留住優(yōu)秀人才。
銀行激勵(lì)約束機(jī)制的創(chuàng)新
（一）按《公司法》推進(jìn)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的公司制改革
第一，要逐步放寬民間資本進(jìn)入金融業(yè)的限制。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模龐大，需要降低國(guó)有股的份額，解決國(guó)有股“一股獨(dú)大”的問(wèn)題，因此，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的股份制改造需要注入較多的民營(yíng)資金，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行在引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的同時(shí)，管理層需要放寬民營(yíng)資本進(jìn)入金融業(yè)的限制，改善國(guó)有商業(yè)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)其公司制改革的深化。
第二，要有充實(shí)的銀行自有資本，不斷提高資本充足率，清理不良資產(chǎn)，滿足《公司法》的要求。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行要進(jìn)行股份制改造，進(jìn)而在條件成熟時(shí)上市，就必須嚴(yán)格按《公司法》的要求補(bǔ)充資本金，降低資產(chǎn)負(fù)債率，以及不良資產(chǎn)比率，采取各種措施來(lái)防止新增不良資產(chǎn)的產(chǎn)生。
第三，要理順銀企關(guān)系，減弱國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行股份制改革的阻力。企業(yè)是銀行主要的服務(wù)對(duì)象，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制，營(yíng)運(yùn)效果直接影響到國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)及其資產(chǎn)質(zhì)量。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的公司制改造也必然要求深化國(guó)有企業(yè)的改革，轉(zhuǎn)換國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制，并提高其盈利水平和償債能力。只有理順了銀企關(guān)系，才能在資金借貸上實(shí)行雙向選擇，提高融資效率。要推進(jìn)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的公司制改造，就要采取措施改革我國(guó)的資金融通體制，發(fā)展資本市場(chǎng)和直接融資，減少企業(yè)對(duì)銀行貸款的依賴。
（二）在股份制改革的基礎(chǔ)上構(gòu)建國(guó)有商業(yè)銀行的激勵(lì)機(jī)制
改革國(guó)有商業(yè)銀行的薪酬制度。國(guó)有商業(yè)銀行要在實(shí)行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)責(zé)任制和制定科學(xué)、可操作的績(jī)效考核指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上，根據(jù)員工的工作績(jī)效，合理拉開(kāi)工資差距。高層經(jīng)營(yíng)者的薪酬可以考慮采用年薪制。股份制改造后的國(guó)有商業(yè)銀行可以由董事會(huì)或其下屬的薪酬委員會(huì)依據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定對(duì)經(jīng)營(yíng)者實(shí)行年薪制。年薪制的實(shí)施可以對(duì)公司經(jīng)營(yíng)者產(chǎn)生強(qiáng)烈激勵(lì)作用，但它仍沒(méi)有解決經(jīng)營(yíng)者行為短期化的問(wèn)題。因此，國(guó)有商業(yè)銀行還可考慮實(shí)行員工持股計(jì)劃和對(duì)經(jīng)營(yíng)者實(shí)施股票期權(quán)制。
堅(jiān)持差異化激勵(lì)。商業(yè)銀行的員工包括多種類型，而每個(gè)員工都有自己的特性，他們的需求、個(gè)性、期望目標(biāo)等個(gè)體變量各不相同，這就要求銀行根據(jù)激勵(lì)理論處理激勵(lì)實(shí)務(wù)時(shí)，必須講究原則、方法和技巧，對(duì)不同層次的員工采取不同的激勵(lì)措施。所以銀行應(yīng)該充分考慮其發(fā)展成就和成長(zhǎng)需要，將眼前的短期激勵(lì)和未來(lái)的長(zhǎng)遠(yuǎn)激勵(lì)結(jié)合起來(lái)，建立一整套的盡可能照顧到其各個(gè)層次且多方面需要的激勵(lì)機(jī)制。
（三）構(gòu)建銀行企業(yè)文化
構(gòu)建銀行企業(yè)文化，把物質(zhì)激勵(lì)和精神激勵(lì)相結(jié)合，注重銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。通過(guò)創(chuàng)新企業(yè)文化，使員工的人員需要得到滿足。良好的企業(yè)文化有利于員工身心的健康發(fā)展，并使員工參與到銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，由此把“銀行的目標(biāo)”變成每個(gè)銀行員工“自己的目標(biāo)”，在銀行員工之間結(jié)成科學(xué)家倡導(dǎo)的“心理契約”，使銀行形成強(qiáng)大的凝聚力。有關(guān)資料顯示，我國(guó)商業(yè)銀行員工的年平均工資比全國(guó)城鎮(zhèn)職工年平均工資高出400元以上，在各行業(yè)年平均工資排名中名列前茅?，F(xiàn)在作為一個(gè)整體，我國(guó)商業(yè)銀行員工已不再滿足于初級(jí)需要的實(shí)現(xiàn)。自我完善、自我發(fā)展等更高層次的需要的重要性開(kāi)始凸現(xiàn)，物質(zhì)激勵(lì)的邊際效率呈遞減規(guī)律。因此，必須把物質(zhì)激勵(lì)和精神激勵(lì)結(jié)合起來(lái)，堅(jiān)持以發(fā)展前景為基礎(chǔ)的物質(zhì)激勵(lì)，盡可能地發(fā)揮精神激勵(lì)的作用。
（四）完善約束機(jī)制
在注重激勵(lì)機(jī)制的同時(shí)，也應(yīng)建立起對(duì)員工可能出現(xiàn)的利用手中的權(quán)力非法謀取個(gè)人私利行為進(jìn)行有效制約的、全方位的、相互補(bǔ)充的、完整的制度化約束體系，這里主要指對(duì)信貸人員的約束。首先，適度給予中層信貸管理人員與責(zé)任、能力相對(duì)稱的信貸審批權(quán)限，根據(jù)其能力、客戶信用等級(jí)來(lái)確定，中層信貸管理人員能力越強(qiáng)、客戶信用等級(jí)越高，授權(quán)其審批金額越大。其次，建立合理的信貸經(jīng)營(yíng)管理制度和貸款經(jīng)營(yíng)損失責(zé)任必究制度。凡貸款發(fā)生損失的，應(yīng)當(dāng)區(qū)分情況追究造成損失的責(zé)任歸屬。最后，建立有效的監(jiān)督機(jī)制。通過(guò)中國(guó)人民銀行的監(jiān)督、上級(jí)行派駐信貸監(jiān)督員、存款大戶的監(jiān)督、行內(nèi)員工監(jiān)督、借款人的反監(jiān)督和公共輿論的終極控制，完善對(duì)信貸人員的有效約束。
（五）發(fā)揮聲譽(yù)的激勵(lì)及約束作用
隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，市場(chǎng)體系會(huì)趨于完善，我國(guó)的職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)也會(huì)出現(xiàn)，而職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)就是經(jīng)理人個(gè)人聲譽(yù)的變現(xiàn)場(chǎng)所，它可以為職業(yè)經(jīng)理人帶來(lái)良好的發(fā)展前景和預(yù)期收益。經(jīng)營(yíng)者之所以非常重視自己的聲譽(yù)，是因?yàn)槁曌u(yù)往往對(duì)其長(zhǎng)期職業(yè)生涯有重要的影響，如果他在一個(gè)企業(yè)工作時(shí)的聲譽(yù)不好，那將會(huì)影響他將來(lái)的求職和發(fā)展，甚至斷送掉職業(yè)生涯。職業(yè)經(jīng)理人市場(chǎng)為經(jīng)營(yíng)者所提供的事業(yè)成功所帶來(lái)的職業(yè)聲譽(yù)、社會(huì)聲譽(yù)變現(xiàn)的機(jī)會(huì)既是激勵(lì)銀行經(jīng)營(yíng)者努力工作的重要因素，也是制約銀行經(jīng)營(yíng)者的市場(chǎng)力量。
參考文獻(xiàn)：