時(shí)間：2023-09-28 16:01:38
導(dǎo)語(yǔ)：在國(guó)際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞:國(guó)際貿(mào)易;風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移;交貨;原則
中圖分類號(hào):F740.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:B文章編號(hào):1009-9166(2010)023(C)-0152-01
一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾種理論說(shuō)法
風(fēng)險(xiǎn),指的是致使貨物毀損、滅失的意外事由,而風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)際指的就是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的轉(zhuǎn)移,也就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的承擔(dān)的轉(zhuǎn)移。[1]在國(guó)際貨物買賣中,因其涉及的利益重大,因而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一個(gè)直接關(guān)系雙方當(dāng)事人切身利益并影響雙方基本權(quán)利義務(wù)的問(wèn)題,各國(guó)對(duì)其都給予了高度的重視,并在法律中明確予以規(guī)定。
二、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的三個(gè)原則
在國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的過(guò)程中,關(guān)于貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間的問(wèn)題,各國(guó)經(jīng)過(guò)了長(zhǎng)期的爭(zhēng)論,在實(shí)踐中先后大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。
1、合同訂立時(shí)轉(zhuǎn)移。合同一經(jīng)訂立,即使未付款也未交貨.風(fēng)險(xiǎn)即發(fā)生轉(zhuǎn)移,貨損責(zé)任從賣方轉(zhuǎn)移到買方。這種規(guī)定大多忽略了對(duì)買方的權(quán)益保護(hù)。當(dāng)合同訂立時(shí),貨物仍存賣方手中,風(fēng)險(xiǎn)就已轉(zhuǎn)給買方,這容易造成賣方怠于保管貨物的結(jié)果,給買方帶來(lái)?yè)p失。所以這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則并不被接受
2、風(fēng)險(xiǎn)隨貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移發(fā)生轉(zhuǎn)移,即在貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移至買方前,貨物的風(fēng)險(xiǎn)由賣方承擔(dān),但所有權(quán)一旦轉(zhuǎn)移給買方,不論貨物是否已經(jīng)交付,其風(fēng)險(xiǎn)即由買方承擔(dān)當(dāng)貨物所有權(quán)因買賣合同而發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí),風(fēng)險(xiǎn)自然也應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。它在過(guò)去是可行的,但是在現(xiàn)在的國(guó)際貿(mào)易中,獨(dú)立承運(yùn)人用先進(jìn)運(yùn)輸方式運(yùn)送貨物,貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移往往以海運(yùn)提單的轉(zhuǎn)移為標(biāo)志,這種所有權(quán)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是一種名義上的轉(zhuǎn)移,標(biāo)的物仍在賣方的控制、占有之下。因此,風(fēng)險(xiǎn)隨所有權(quán)的轉(zhuǎn)移也不適應(yīng)當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展。
3、交貨時(shí)轉(zhuǎn)移,即以貨物的交付時(shí)間來(lái)決定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間,這就把所有權(quán)轉(zhuǎn)移問(wèn)題同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題區(qū)別開(kāi)來(lái)。實(shí)務(wù)中應(yīng)以具體交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間,而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。在這一原則下,風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是從保管貨物免遭損害的角度來(lái)確定的,貨物在誰(shuí)手里,誰(shuí)就更容易保護(hù)貨物。以交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間,而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移,具有科學(xué)性和公平性。因此,這一原則在國(guó)際貿(mào)易中得到普遍推崇。我國(guó)采取的是以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一原則。
三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間
根據(jù)以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間的原則,《公約》關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間有如下規(guī)定:
1、涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。國(guó)際貨物貿(mào)易因其國(guó)際性,往往需要經(jīng)過(guò)運(yùn)輸環(huán)節(jié),而風(fēng)險(xiǎn)大多發(fā)生在運(yùn)輸途中?！豆s》第67條規(guī)定,如果買賣合同沒(méi)有規(guī)定賣方必須在某一特定地點(diǎn)交貨,那么貨物的風(fēng)險(xiǎn)在賣方按照合同把貨物交付給第一承運(yùn)人時(shí)起,就轉(zhuǎn)移給買方承擔(dān),此即“第一承運(yùn)人規(guī)則”。如果買賣合同規(guī)定賣方必須在某一特定地點(diǎn)將貨物交給承運(yùn)人,風(fēng)險(xiǎn)僅僅在賣方將貨物于特定地點(diǎn)交付給承運(yùn)人時(shí)方才轉(zhuǎn)移,此即“特定地點(diǎn)承運(yùn)人規(guī)則”。同時(shí)基于貨物所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)分離原則,賣方保留控制貨物處置權(quán)的單據(jù),并不影響風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。雖然提單在甲公司手中,但根據(jù)所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)相分離的原則,并不能阻止風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移,貨物滅失由乙公司承擔(dān)。
2、在途貨物買賣風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在途貨物買賣,也稱路貨買賣,是指針對(duì)已經(jīng)在運(yùn)輸途中的貨物,買賣雙方達(dá)成的貨物買賣。由于貨物已在運(yùn)輸途中,買賣雙方對(duì)于貨物的實(shí)際情況都不大了解,這樣無(wú)形中加大了交易的風(fēng)險(xiǎn),所以,確定在途貨物風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要相對(duì)復(fù)雜一些?！豆s》第68條規(guī)定,在途貨物買賣,貨物風(fēng)險(xiǎn)原則上從訂立合同時(shí)起就轉(zhuǎn)移給買方承擔(dān)。但如果在途貨物買賣是憑單交易,即賣方以向買方交付運(yùn)輸單據(jù)作為交貨依據(jù)時(shí),風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移提前至從貨物交付給簽發(fā)載有運(yùn)輸單據(jù)的承運(yùn)人時(shí)。簡(jiǎn)單的說(shuō)就是憑單據(jù)交易的路貨買賣,在貨物交付給承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移,由買方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為保護(hù)買方,如果在訂立合同時(shí),賣方知道或理應(yīng)知道貨物已經(jīng)發(fā)生損壞或滅失的事實(shí),而向買方隱瞞,那么貨物風(fēng)險(xiǎn)仍由賣方承擔(dān),而不按上述時(shí)間轉(zhuǎn)移。
3、不涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。針對(duì)買方自行安排運(yùn)輸?shù)膰?guó)際貨物貿(mào)易,《公約》第69條規(guī)定,如果在賣方營(yíng)業(yè)地交貨,風(fēng)險(xiǎn)從買方接收貨物時(shí)起轉(zhuǎn)移,或者在貨物交給買方處置但遭無(wú)理拒收時(shí)起轉(zhuǎn)移。如果買方有義務(wù)在賣方營(yíng)業(yè)地以外某一地點(diǎn)接收貨物,當(dāng)交貨時(shí)間已到而買方知道貨物已在該地點(diǎn)交給他處置時(shí),風(fēng)險(xiǎn)由此開(kāi)始轉(zhuǎn)移。
四、小結(jié)
綜上,通過(guò)對(duì)所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的整體分析理解,法制建設(shè)是一個(gè)漫長(zhǎng)而復(fù)雜的過(guò)程,在這個(gè)過(guò)程中我們應(yīng)該隨實(shí)踐發(fā)展的需要而發(fā)展,在吸收借鑒法制建設(shè)良好國(guó)家的立法的同時(shí)創(chuàng)新的發(fā)展完善本國(guó)立法,從而更有利地服務(wù)于國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。雖然”風(fēng)險(xiǎn)隨交貨時(shí)間轉(zhuǎn)移”成為大多數(shù)國(guó)家的選擇標(biāo)準(zhǔn),但是在實(shí)務(wù)中,當(dāng)事人是可以通過(guò)協(xié)商而自由規(guī)定的。由此,買賣雙方當(dāng)事人在簽訂合同時(shí)最好能就此問(wèn)題做出協(xié)商,以避免事后發(fā)生爭(zhēng)議。
作者單位:湖北省咸寧職業(yè)技術(shù)學(xué)院管理系
參考文獻(xiàn):
[1]賈冬.國(guó)際貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題研究.《四川經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院學(xué)報(bào)》,2008年第1期.
[2]佟敏強(qiáng).國(guó)際貨物貿(mào)易中的“風(fēng)險(xiǎn)”解析.《黑龍江對(duì)外經(jīng)貿(mào)》,2009年第8期.
關(guān)鍵詞:國(guó)際貧易風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移交貨原則
一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾種理論說(shuō)法
鳳險(xiǎn)，指的是致使貨物毀損、滅失的意外事由，而風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)際指的就是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的轉(zhuǎn)移，也就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的承擔(dān)的轉(zhuǎn)移。在國(guó)際貨物買賣中，因其涉及的利益重大，因而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一個(gè)直接關(guān)系雙方當(dāng)事人切身利益并影響雙方基本權(quán)利義務(wù)的問(wèn)題，各國(guó)對(duì)其都給予了高度的重視，并在法律中明確予以規(guī)定。
二、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的三個(gè)原則
在國(guó)際貿(mào)易發(fā)展的過(guò)程中，關(guān)于貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間的問(wèn)題，各國(guó)經(jīng)過(guò)了長(zhǎng)期的爭(zhēng)論，在實(shí)踐中先后大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。
1、合同訂立時(shí)轉(zhuǎn)移。合同一經(jīng)訂立，即使未付款也未交貨.風(fēng)險(xiǎn)即發(fā)生轉(zhuǎn)移，貨損責(zé)任從賣方轉(zhuǎn)移到買方。這種規(guī)定大多忽略了對(duì)買方的權(quán)益保護(hù)。當(dāng)合同訂立時(shí)，貨物仍存賣方手中，風(fēng)險(xiǎn)就已轉(zhuǎn)給買方，這容易造成賣方怠于保管貨物的結(jié)果，給買方帶來(lái)?yè)p失。所以這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則并不被接受。
2、風(fēng)險(xiǎn)隨貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移發(fā)生轉(zhuǎn)移，即在貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移至買方前，貨物的風(fēng)險(xiǎn)由賣方承擔(dān)，但所有權(quán)一旦轉(zhuǎn)移給買方，不論貨物是否已經(jīng)交付，其風(fēng)險(xiǎn)即由買方承擔(dān)當(dāng)貨物所有權(quán)因買賣合同而發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)，鳳險(xiǎn)自然也應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。它在過(guò)去是可行的，但是在現(xiàn)在的國(guó)際貿(mào)易中，獨(dú)立承運(yùn)人用先進(jìn)運(yùn)輸方式運(yùn)送貨物，貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移往往以海運(yùn)提單的轉(zhuǎn)移為標(biāo)志，這種所有權(quán)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是一種名義上的轉(zhuǎn)移，標(biāo)的物仍在賣方的控制、占有之下。因此，風(fēng)險(xiǎn)隨所有權(quán)的轉(zhuǎn)移也不適應(yīng)當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展。
3、交貨時(shí)轉(zhuǎn)移，即以貨物的交付時(shí)間來(lái)決定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，這就把所有權(quán)轉(zhuǎn)移問(wèn)題同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問(wèn)題區(qū)別開(kāi)來(lái)。實(shí)務(wù)中應(yīng)以具體交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。在這一原則下，風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是從保管貨物免遭損害的角度來(lái)確定的，貨物在誰(shuí)手里，誰(shuí)就更容易保護(hù)貨物。以交貨時(shí)間來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移，具有科學(xué)性和公平性。因此，這一原則在國(guó)際貿(mào)易中得到普遍推崇。我國(guó)采取的是以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一原則。
三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間
根據(jù)以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間的原則，《公約》關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間有如下規(guī)定:
1、涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。國(guó)際貨物貿(mào)易因其國(guó)際性，往往需要經(jīng)過(guò)運(yùn)輸環(huán)節(jié)，而風(fēng)險(xiǎn)大多發(fā)生在運(yùn)輸途中。《公約》第67條規(guī)定，如果買賣合同沒(méi)有規(guī)定賣方必須在某一特定地點(diǎn)交貨，那么貨物的風(fēng)險(xiǎn)在賣方按照合同把貨物交付給第一承運(yùn)人時(shí)起，就轉(zhuǎn)移給買方承擔(dān)，此即“第一承運(yùn)人規(guī)則”。如果買賣合同規(guī)定賣方必須在某一特定地點(diǎn)將貨物交給承運(yùn)人，風(fēng)險(xiǎn)僅僅在賣方將貨物于特定地點(diǎn)交付給承運(yùn)人時(shí)方才轉(zhuǎn)移，此即“特定地點(diǎn)承運(yùn)人規(guī)則”。同時(shí)基于貨物所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)分離原則，賣方保留控制貨物處置權(quán)的單據(jù)，并不影響風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。雖然提單在甲公司手中，但根據(jù)所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)相分離的原則，并不能阻止風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，貨物滅失由乙公司承擔(dān)。
2、在途貨物買賣風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在途貨物買賣，也稱路貨買賣，是指針對(duì)已經(jīng)在運(yùn)輸途中的貨物，買賣雙方達(dá)成的貨物買賣。由于貨物已在運(yùn)輸途中，買賣雙方對(duì)于貨物的實(shí)際情況都不大了解，這樣無(wú)形中加大了交易的風(fēng)險(xiǎn)，所以，確定在途貨物風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要相對(duì)復(fù)雜一些?！豆s》第68條規(guī)定，在途貨物買賣，貨物風(fēng)險(xiǎn)原則上從訂立合同時(shí)起就轉(zhuǎn)移給買方承擔(dān)。但如果在途貨物買賣是憑單交易，即賣方以向買方交付運(yùn)輸單據(jù)作為交貨依據(jù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移提前至從貨物交付給簽發(fā)載有運(yùn)輸單據(jù)的承運(yùn)人時(shí)。簡(jiǎn)單的說(shuō)就是憑單據(jù)交易的路貨買賣，在貨物交付給承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，由買方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為保護(hù)買方，如果在訂立合同時(shí)，賣方知道或理應(yīng)知道貨物已經(jīng)發(fā)生損壞或滅失的事實(shí)，而向買方隱瞞，那么貨物風(fēng)險(xiǎn)仍由賣方承擔(dān)，而不按上述時(shí)間轉(zhuǎn)移。
3、不涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。針對(duì)買方自行安排運(yùn)輸?shù)膰?guó)際貨物貿(mào)易，《公約》第69條規(guī)定，如果在賣方營(yíng)業(yè)地交貨，風(fēng)險(xiǎn)從買方接收貨物時(shí)起轉(zhuǎn)移，或者在貨物交給買方處置但遭無(wú)理拒收時(shí)起轉(zhuǎn)移。如果買方有義務(wù)在賣方營(yíng)業(yè)地以外某一地點(diǎn)接收貨物，當(dāng)交貨時(shí)間已到而買方知道貨物已在該地點(diǎn)交給他處置時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)由此開(kāi)始轉(zhuǎn)移。
【關(guān)鍵詞】企業(yè) 國(guó)際貿(mào)易 金融風(fēng)險(xiǎn)
在經(jīng)濟(jì)全球化的21世紀(jì)，金融已成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融安全關(guān)系到國(guó)家的經(jīng)濟(jì)安全，關(guān)系到整個(gè)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展。外貿(mào)企業(yè)已經(jīng)成為中國(guó)走進(jìn)世界、融入世界的重要途徑，成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的成效與我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況息息相關(guān)。然而，經(jīng)濟(jì)的全球化，金融資本的國(guó)際化將直接意味著金融風(fēng)險(xiǎn)的全球化、國(guó)際化，企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中將面臨更多的風(fēng)險(xiǎn)與挑戰(zhàn)。國(guó)際間的匯率變化、銀行的利率調(diào)整，國(guó)際信用市場(chǎng)的管理、國(guó)際金融市場(chǎng)的動(dòng)蕩、金融法律法規(guī)的變更等都將給外貿(mào)企業(yè)帶來(lái)不同程度的金融風(fēng)險(xiǎn)。
金融風(fēng)險(xiǎn)的成因
金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和法制觀念薄弱。伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)也日益凸顯成為普遍性的問(wèn)題。但遺憾的是人們的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的樹(shù)立并未跟上經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，思想上仍受到舊的、狹隘思想的束縛。大多數(shù)外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)者都不重視金融風(fēng)險(xiǎn)，盲目擴(kuò)展業(yè)務(wù)，無(wú)限度貸款，全然不顧風(fēng)險(xiǎn)。更有些經(jīng)營(yíng)者使用違規(guī)賬外經(jīng)營(yíng)，形成大量呆賬、壞賬，嚴(yán)重破壞正常的金融秩序，成為誘發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的重要因素。
內(nèi)部管理不健全。我國(guó)的進(jìn)出口企業(yè)中有很多是中小企業(yè)，從目前的形勢(shì)來(lái)看，大多缺乏科學(xué)、嚴(yán)密、有效的內(nèi)部管理制約機(jī)制。一些相關(guān)人員素質(zhì)低下，思想狹隘，缺乏培訓(xùn)，并且有章不循，常常進(jìn)行違規(guī)操作，從而造成生產(chǎn)上的金融風(fēng)險(xiǎn)。另外，大多數(shù)的企業(yè)都缺乏相應(yīng)的信用監(jiān)管、合同監(jiān)管，在交易時(shí)，往往輕視對(duì)進(jìn)口商自身信息的搜集、了解，也缺乏對(duì)合同細(xì)則的仔細(xì)審核，所以往往自食其果，造成無(wú)謂的損失和風(fēng)險(xiǎn)。
經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響。金融風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生往往會(huì)直接受到相關(guān)環(huán)境的影響。一國(guó)對(duì)外貿(mào)易政策的變化，國(guó)內(nèi)的重大事件、社會(huì)環(huán)境的變化都會(huì)對(duì)金融帶來(lái)相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。如歐美等國(guó)出于保護(hù)本國(guó)貿(mào)易利益的角度對(duì)我國(guó)掀起的傾銷論在很大程度上限制了我國(guó)的對(duì)外貿(mào)易。再如戰(zhàn)亂、危機(jī)等都會(huì)成為金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。
金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)我國(guó)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的影響
金融風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致企業(yè)資金鏈的中斷。遭受金融風(fēng)險(xiǎn)期間，國(guó)內(nèi)的金融環(huán)境會(huì)發(fā)生極大的變化，主要表現(xiàn)為國(guó)內(nèi)信貸緊縮，企業(yè)貸不到款，出口退稅又被壓得很厲害，再加上國(guó)外進(jìn)口商面臨生死考驗(yàn)而沒(méi)能力繼續(xù)履行訂單，導(dǎo)致不少中小外貿(mào)企業(yè)的資金鏈就此斷裂。
而為了防止金融風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步加劇，銀行一般會(huì)采取緊縮銀根的措施。銀行原先實(shí)行的“還老賬，貸新款”的規(guī)定，變成“只進(jìn)不出，只還不貸”的死命令。融資大門的關(guān)閉，使得我國(guó)不少外貿(mào)公司受到巨大打擊。一些產(chǎn)品委托外貿(mào)公司出口的工廠看到此情況，紛紛到外貿(mào)公司催討貨款。那些無(wú)錢可付的外貿(mào)公司甚至以房產(chǎn)抵債，瀕臨倒閉。銀行不給貸款，為了融資，很多中小外貿(mào)企業(yè)不得不向社會(huì)融資，公司的運(yùn)行重心從拓展業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向了籌集資金，嚴(yán)重影響了企業(yè)的運(yùn)作及效益。
匯率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)企業(yè)銷售造成負(fù)面影響。為了避免金融風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家會(huì)采取一種金融政策，即調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或是貨幣匯率。貨幣政策著眼于調(diào)節(jié)社會(huì)貨幣供給和需求，對(duì)社會(huì)資金的來(lái)源和運(yùn)用有著極為明顯的作用。對(duì)一些中小外貿(mào)企業(yè)來(lái)講，貨幣政策一方面通過(guò)對(duì)信用的松緊控制，直接影響到企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況；另一方面通過(guò)貨幣的投放或回收，擴(kuò)大和壓縮社會(huì)需求和投資需求，對(duì)企業(yè)的市場(chǎng)銷售營(yíng)造間接的不利環(huán)境。通貨膨脹與有效需求不足將使企業(yè)產(chǎn)品滯銷積壓，從而使企業(yè)所需的原材料、流動(dòng)資金進(jìn)不來(lái)，生產(chǎn)的產(chǎn)品又賣不出去，進(jìn)退維谷。企業(yè)產(chǎn)銷不暢，必然影響到中小外貿(mào)企業(yè)的效益。
金融風(fēng)暴之后，貨幣貶值，購(gòu)買力下降，引起國(guó)內(nèi)需求萎縮，大幅度減少進(jìn)口，因而也會(huì)直接影響到我國(guó)中小外貿(mào)企業(yè)對(duì)這些國(guó)家的出口。與此同時(shí)，影響人民幣匯率變動(dòng)的因素也變得日益復(fù)雜，人民幣升值過(guò)快對(duì)外貿(mào)企業(yè)出口也帶來(lái)了一定的負(fù)面影響，在當(dāng)前中國(guó)外貿(mào)出口不確定因素增多的情況下，人民幣匯率的不穩(wěn)定，會(huì)對(duì)我們中小外貿(mào)企業(yè)造成不良影響。
金融風(fēng)險(xiǎn)會(huì)降低企業(yè)信用造成損失。在金融危機(jī)期間，一些中小外貿(mào)企業(yè)和外國(guó)進(jìn)口商都會(huì)面臨流動(dòng)資金不足、原擬定的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃因危機(jī)的連鎖反應(yīng)而難以為繼的困境，這就迫使這些企業(yè)重新考慮出路，以求生存與發(fā)展。一些中小外貿(mào)企業(yè)為了可以降低金融風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其的傷害—負(fù)擔(dān)加重發(fā)展困難，為了可以節(jié)省開(kāi)支，必然會(huì)裁減員工，可這也可能造成企業(yè)內(nèi)部關(guān)系緊張，以至于工作效率降低，加上由于企業(yè)所需原材料、流動(dòng)資金進(jìn)不來(lái)，導(dǎo)致一些中小外貿(mào)企業(yè)無(wú)法準(zhǔn)時(shí)完成訂單，從而降低了這些中小外貿(mào)企業(yè)的信用。
而有些外國(guó)進(jìn)口商為求自保，沒(méi)有償還債務(wù)履行訂單的意愿。這種情況也包括兩方面：一是對(duì)方有能力歸還債務(wù)和履行訂單，但故意逃避責(zé)任，不予歸還；二是對(duì)方暫時(shí)沒(méi)有能力歸還債務(wù)和履行訂單，并且不主動(dòng)承擔(dān)還債義務(wù)，就一直拖欠。這與該企業(yè)的信用與負(fù)責(zé)人的人品有很大關(guān)系，會(huì)造成很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)外貿(mào)企業(yè)造成損失。
我國(guó)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中防范金融風(fēng)險(xiǎn)的措施
面對(duì)瞬息萬(wàn)變的國(guó)際金融市場(chǎng)，我國(guó)的企業(yè)要想在國(guó)際貿(mào)易中取得長(zhǎng)足發(fā)展，就必須做好對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施。針對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)的具體特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)程度采取不同的防范對(duì)策：
提高金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。綜觀我國(guó)的外貿(mào)企業(yè)，大多都把重心放在如何拓展業(yè)務(wù)、擴(kuò)大規(guī)模、提高利潤(rùn)等方面，對(duì)金融市場(chǎng)的認(rèn)識(shí)仍較為膚淺，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的重視遠(yuǎn)遠(yuǎn)有待提升。企業(yè)要想在國(guó)際貿(mào)易中防范金融風(fēng)險(xiǎn)，首先必須未雨綢繆，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，把對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)提高到一個(gè)新的高度。學(xué)會(huì)科學(xué)管理、科學(xué)決策，關(guān)注各國(guó)基本經(jīng)濟(jì)、金融因素，政治和傳媒因素，各國(guó)央行的政策因素，心理及市場(chǎng)預(yù)測(cè)因素，突發(fā)事件因素等對(duì)金融市場(chǎng)及外貿(mào)市場(chǎng)的影響，以積極做出金融風(fēng)險(xiǎn)防范。為了更好地利用外資，發(fā)展我國(guó)的經(jīng)濟(jì)，就要大力宣傳和普及國(guó)際金融知識(shí)，增強(qiáng)人們的金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，使我國(guó)的外貿(mào)企業(yè)充分認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的后果。在實(shí)際業(yè)務(wù)中積極主動(dòng)地去防范可能出現(xiàn)的情況。
提高對(duì)外匯風(fēng)險(xiǎn)的敏感度，切實(shí)做好防范措施。第一，針對(duì)交易風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)要學(xué)會(huì)利用遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)、貨幣市場(chǎng)和期權(quán)市場(chǎng)進(jìn)行長(zhǎng)期保值。而具體的管理方法又分為事先防范法和事后防范法。事先即指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)決策時(shí)，在簽訂合同前，就采取措施防范外匯風(fēng)險(xiǎn)，如選擇有利的計(jì)價(jià)貨幣、適當(dāng)調(diào)整商品價(jià)格、在合同中訂立貨幣保值條款和匯率風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倵l款等；事后是指已經(jīng)用軟貨幣簽訂了出口合同或用硬貨幣簽訂了進(jìn)口合同，無(wú)法在合同條款上加以彌補(bǔ)時(shí)，就可以通過(guò)外匯市場(chǎng)進(jìn)行遠(yuǎn)期外匯交易、外匯期權(quán)交易等方法來(lái)防范外匯風(fēng)險(xiǎn)。
第二，針對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范，首先我們可以通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債保值來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。子公司通過(guò)減少風(fēng)險(xiǎn)或增加風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債，來(lái)使得總公司合并資產(chǎn)負(fù)債表上的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)債相等。由于匯率的變動(dòng)將導(dǎo)致外幣資產(chǎn)和外幣負(fù)債均相等，因此結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)為零。其次，企業(yè)可以通過(guò)遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)保值來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)上賣出風(fēng)險(xiǎn)貨幣，在期末即期外匯市場(chǎng)上買回同種貨幣，用買幣辦理遠(yuǎn)期外匯合同的交割。若企業(yè)對(duì)將來(lái)的即期匯率預(yù)測(cè)準(zhǔn)確，遠(yuǎn)期外匯市場(chǎng)保值將產(chǎn)生利潤(rùn)，且利潤(rùn)足夠抵消預(yù)期的折算損失。最后，企業(yè)也可以通過(guò)貨幣市場(chǎng)保值來(lái)防范風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)先借入風(fēng)險(xiǎn)貨幣，再兌換成本國(guó)貨幣，在本國(guó)貨幣市場(chǎng)上進(jìn)行投資，然后投資總收入又可兌換成風(fēng)險(xiǎn)貨幣，并償還借款。需要注意的是，從事貨幣市場(chǎng)投資的期限應(yīng)等于風(fēng)險(xiǎn)貨幣的借款期限，借款金額應(yīng)等于折算損失。
從我國(guó)許多企業(yè)的情況看，很多風(fēng)險(xiǎn)都來(lái)自于企業(yè)內(nèi)部的決策失誤，投資失敗。因此企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控，強(qiáng)化對(duì)重大事物的管控，合理控制企業(yè)負(fù)債規(guī)模，完善、防范各類可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)落實(shí)責(zé)任制，加強(qiáng)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理，建立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范與預(yù)警機(jī)制，應(yīng)建立起定期的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制分析報(bào)告的制度。在此基礎(chǔ)上，企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、投資風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等建立風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)與分析、預(yù)警與評(píng)價(jià)工作機(jī)制。
加強(qiáng)信用管理。外貿(mào)企業(yè)如果想要提高產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力，交易方式就必須從買方的角度出發(fā)。我國(guó)入世之后，將會(huì)有更多的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手進(jìn)入到我們中國(guó)，他們所帶來(lái)的是先進(jìn)的信用管理經(jīng)驗(yàn)，我們?nèi)绻槐M早建立健全的信用管理體系，就一定會(huì)在今后的競(jìng)爭(zhēng)中遭遇失敗。樹(shù)立正確的信用管理觀念、建立完善的信用管理體系已迫在眉睫。
信用管理是全過(guò)程的管理，是防范和控制金融風(fēng)險(xiǎn)的前提。信用管理部門通過(guò)對(duì)客戶信用狀況的調(diào)查和嚴(yán)密監(jiān)控，準(zhǔn)確判斷每個(gè)客戶的長(zhǎng)處和短處，可以給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)很大的益處，信用管理工作有著不可忽視的積極意義。我們要通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的種類、影響以及產(chǎn)生的原因等進(jìn)行分析，通過(guò)對(duì)外貿(mào)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)外部防范措施以及加強(qiáng)對(duì)外貿(mào)企業(yè)信用管理基礎(chǔ)建設(shè)，加強(qiáng)客戶、合同、應(yīng)收賬款的管理等具體的企業(yè)內(nèi)部管理方法，來(lái)防范和管理我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。
【論文關(guān)鍵詞】獨(dú)立保函;風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn);防范措施
獨(dú)立保函出現(xiàn)于20世紀(jì)70年代初的中東地區(qū),那時(shí)的中東國(guó)家由于石油輸出而積累了大量的財(cái)富,使它們有能力開(kāi)展大型的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)并與西方國(guó)家就建設(shè)這些大型項(xiàng)目簽訂數(shù)額巨大的合同。這些工程項(xiàng)目通常工期長(zhǎng)、規(guī)模大,可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)節(jié)多,由于這些石油輸出國(guó)缺乏國(guó)際貿(mào)易的經(jīng)驗(yàn),常遭對(duì)手欺詐,損失十分慘重。在這種情況下,這些國(guó)家提出要求承包商或出口商提供一種與基礎(chǔ)合同相互獨(dú)立、其一經(jīng)請(qǐng)求就能得到賠償?shù)膿?dān)保,與此同時(shí),西方國(guó)家為了爭(zhēng)取交易機(jī)會(huì)只好答應(yīng)這些條件,于是,獨(dú)立保函大量興起。
一、調(diào)整獨(dú)立保函的國(guó)際慣例與國(guó)際公約
獨(dú)立保函最早在《合約保函統(tǒng)一規(guī)則》(URCG325)中初見(jiàn)端倪,但是URCG325并沒(méi)有對(duì)獨(dú)立保函和從屬性保函做出明確的界定,為了讓獨(dú)立保函也有適用該規(guī)則的空間,它允許當(dāng)事人通過(guò)協(xié)議排除第9條關(guān)于受益人提出索款要求時(shí)必須提供合理理由或申請(qǐng)人違約證明的規(guī)定。真正為獨(dú)立保函量身定做的國(guó)際慣例是1992年國(guó)際商會(huì)第458號(hào)出版物公布的《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》(URDG458),以及于2010年7月1日生效的《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》(URDG758)。2000年1月1日起生效的《聯(lián)合國(guó)獨(dú)立保函和備用信用證公約》是同時(shí)規(guī)范獨(dú)立保函和備用信用證的國(guó)際公約,其中用“保證”一詞統(tǒng)稱備用信用證和獨(dú)立保函。
二、獨(dú)立保函的定義
《見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》(URDG458)對(duì)獨(dú)立保函進(jìn)行了較為詳盡的定義,其第2條(A)款規(guī)定:“在本規(guī)則中所稱保函系指由銀行、保險(xiǎn)公司或其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人以書面形式出具的憑提交與承諾條件相符的書面索款通知和保函可能規(guī)定的任何類似單據(jù)(如建筑師或工程師出具的證書、判斷書或仲裁裁決書)即行付款的任何保函、付款保證書或無(wú)論如何命名或敘述的其他任何付款承諾,而不論其名稱如何?！倍鳸RDG758對(duì)該規(guī)則項(xiàng)下使用的見(jiàn)索即付保函一詞定義為:根據(jù)提交的相符索賠進(jìn)行付款的任何簽署的承諾,而無(wú)論其如何命名或描述。可見(jiàn)URDG758并沒(méi)有在定義中區(qū)分獨(dú)立保函的幾種類型。
三、獨(dú)立保函的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其防范
(一)獨(dú)立保函的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
獨(dú)立擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是多方面的,最主要的是獨(dú)立性原則給風(fēng)險(xiǎn)留下了生存空間,使謀求不當(dāng)利益的當(dāng)事人有機(jī)可乘。獨(dú)立保函的風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)源于對(duì)保函條款設(shè)計(jì)的缺陷,從而給利用這些漏洞的人提供了機(jī)會(huì)。
1.保函中關(guān)于時(shí)間條款的風(fēng)險(xiǎn)
一般來(lái)說(shuō),保函自開(kāi)立之日起生效,但是在履約保函、付款保函中,這意味著保函一旦生效,即使申請(qǐng)人履行基礎(chǔ)合同的期限還沒(méi)到來(lái),受益人也可以立即提出付款要求。此外,對(duì)保函反復(fù)延期以達(dá)到隨時(shí)提出索賠目的對(duì)申請(qǐng)人來(lái)說(shuō)風(fēng)險(xiǎn)也很大,這會(huì)使保函成為了“敞口”保函,期限越長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)越大。下面這個(gè)“不延期即索賠”的案例就是一個(gè)很好的說(shuō)明。
案例A:我國(guó)A公司向H國(guó)B公司出口熱水器,雙方簽訂的基礎(chǔ)合同約定,B公司開(kāi)立以A公司為受益人的信用證,但該信用證生效的條件是B公司收到H國(guó)銀行開(kāi)立的以B公司為受益人的履約保函。后我國(guó)的甲銀行接受了A公司的申請(qǐng),請(qǐng)H國(guó)乙銀行以甲銀行向其開(kāi)出的履約保函為反保函,向B公司開(kāi)立履約保函,并規(guī)定索賠條件是收到受益人出具的申請(qǐng)人未能履約的書面證明后付款,該保函適用URDG458。在保函即將到期之日,甲銀行收到乙銀行的來(lái)電,要求延期3個(gè)月,否則要求賠付。甲銀行經(jīng)協(xié)商發(fā)出修改電,內(nèi)容是同意延期3個(gè)月,但索賠條款增加為憑SGS檢驗(yàn)證和受益人出具的申請(qǐng)人未能履約的書面證明索賠。后乙銀行來(lái)電表示同意延期并收取了修改費(fèi),但對(duì)索賠條款修改一事不置可否。在延期后的有效期即將到期時(shí),乙銀行又來(lái)電要求再次延期,但此時(shí)由于A公司實(shí)際已經(jīng)履行了合同并提供了提單等證據(jù),因此申請(qǐng)人和甲銀行都拒絕保函再次延期,并要求乙銀行準(zhǔn)備到期注銷保函。乙銀行沒(méi)有答復(fù)但是過(guò)了兩個(gè)月又向甲銀行提出索賠,理由是:受益人已提交一系列證明;乙銀行不同意甲銀行對(duì)索賠條款的修改;申請(qǐng)人沒(méi)有在原有效期內(nèi)提交履約證明;乙銀行已賠付受益人。甲銀行堅(jiān)持拒絕支付索賠款并陳述了理由,后乙銀行未再索賠。
本案是關(guān)于對(duì)保函反復(fù)延期的案例。對(duì)保函的反復(fù)延期就意味著可以隨時(shí)提出索賠,使保函在有效期問(wèn)題上成為了一個(gè)“敞口”保函。保函的有效期意味著擔(dān)保人的擔(dān)保責(zé)任期限,有效期越長(zhǎng),擔(dān)保責(zé)任越大,風(fēng)險(xiǎn)也越大。本案中甲銀行的做法是正確的,因?yàn)樵诩足y行拒絕第二次延展有效期的情況下,保函應(yīng)在第一次延展到期后失效,而在保函失效后提出的索賠當(dāng)然應(yīng)當(dāng)拒絕。
2.保函中關(guān)于金額條款的風(fēng)險(xiǎn)
首先,保函的金額應(yīng)當(dāng)適當(dāng),有時(shí)申請(qǐng)人為了得到寶貴的交易機(jī)會(huì)不得不答應(yīng)一些保函金額過(guò)高的條件,而這種情況下無(wú)疑會(huì)增加申請(qǐng)人的責(zé)任。其次,反保函是獨(dú)立于獨(dú)立保函的,如果反保函中沒(méi)有列明擔(dān)保金額遞減條款,那么雖然獨(dú)立保函的責(zé)任隨合同的履行逐步減輕,但是反保函的責(zé)任卻沒(méi)有相應(yīng)減輕。下面一例就是保函中未加列擔(dān)保金額遞減條款的真實(shí)寫照。
案例B:S國(guó)的A公司是我國(guó)的B公司在S國(guó)設(shè)立的合資公司,A公司承包當(dāng)?shù)啬痴块T的項(xiàng)目,根據(jù)項(xiàng)目合同的約定,B公司向甲銀行申請(qǐng)開(kāi)立以S國(guó)某政府部門為受益人的履約保函和預(yù)付款保函。后甲銀行根據(jù)B公司的申請(qǐng),請(qǐng)S國(guó)乙銀行以甲銀行向其開(kāi)出的履約保函和預(yù)付款保函為反保函,向S國(guó)某政府部門開(kāi)立履約保函和預(yù)付款保函。在乙銀行開(kāi)出的保函中有一條為:該保函金額將隨每一期項(xiàng)目時(shí)間的到期,根據(jù)每份接收證明的簽發(fā),或該期的每次發(fā)運(yùn)的發(fā)票價(jià)值,或受益人發(fā)給乙銀行的書面同意而自動(dòng)地、成比例地縮減。甲銀行在反保函中,除遞減條款外亦作出相同的承諾。后S國(guó)乙銀行向甲銀行請(qǐng)求索賠,索賠金額為全部擔(dān)保金額。申請(qǐng)人B公司向甲銀行發(fā)函稱其已完成項(xiàng)目70%的工作量并已得到S國(guó)政府部門的確認(rèn),請(qǐng)求甲銀行為其減額。甲銀行向乙銀行傳達(dá)了這一請(qǐng)求,但乙銀行除同意對(duì)預(yù)付款保函部分減額外,仍要求甲銀行全額付款。后甲銀行最終對(duì)外賠付了保函項(xiàng)下的款項(xiàng)。
本案涉及的是反保函中沒(méi)有列明擔(dān)保金額遞減條款的問(wèn)題。如果在保函中寫明擔(dān)保金額遞減,但是反保函中沒(méi)有同時(shí)寫明,就會(huì)出現(xiàn)保函的擔(dān)保金額隨合同的履行在逐漸遞減但是反保函的擔(dān)保金額卻未相應(yīng)減少。一旦受益人要求索賠,則必須按照反保函的擔(dān)保金額如數(shù)償付,給擔(dān)保行和申請(qǐng)人帶來(lái)一定的損失和風(fēng)險(xiǎn)。
3.欺詐性索款的風(fēng)險(xiǎn)
欺詐性索款是指在保函受益人明知保函申請(qǐng)人沒(méi)有違約而仍隱瞞真實(shí)情況,故意告知第三人虛假情況,試圖誘使第三人向其作出保函項(xiàng)下的付款。欺詐性索款能夠成功的根源還是在于保函條款設(shè)置的不嚴(yán)密或不慎重,而且鑒于交易機(jī)會(huì)的難得某一方往往會(huì)接受一些不公平或者條件苛刻的條款,最后導(dǎo)致這些漏洞被利用而成為欺詐性索款的誘因。下面以兩個(gè)案例來(lái)解釋說(shuō)明,第一個(gè)是受益人利用了優(yōu)勢(shì)地位及保函中的一系列設(shè)置欠妥的條款而成功欺詐性索賠的案例,第二個(gè)是發(fā)現(xiàn)欺詐性索款后申請(qǐng)人及時(shí)申請(qǐng)止付令從而成功阻止了欺詐性索賠的案例。
案例C:我國(guó)某公司持中標(biāo)通知書來(lái)到甲銀行申請(qǐng)開(kāi)立履約保函,受益人為巴西某公司。甲銀行在審核申請(qǐng)人的材料時(shí)發(fā)現(xiàn)標(biāo)書和基礎(chǔ)合同均為葡萄牙語(yǔ),且標(biāo)書規(guī)定中標(biāo)方先開(kāi)出獨(dú)立保函招標(biāo)方再與其簽訂合同,招標(biāo)方根據(jù)合同開(kāi)立延期付款信用證,保函金額為合同金額的20%,且招標(biāo)方只接受當(dāng)?shù)劂y行的保函。由于該條件過(guò)于苛刻且不符合國(guó)際慣例,甲銀行建議申請(qǐng)人慎重考慮,申請(qǐng)人與招標(biāo)方多次協(xié)商未果。后招標(biāo)方通過(guò)巴西銀行開(kāi)來(lái)信用證,規(guī)定,最后一批貨物不得晚于6月25日到達(dá)巴西A港口。甲銀行在申請(qǐng)人的一再要求下指示巴西銀行轉(zhuǎn)開(kāi)中標(biāo)履約保函,保函有效期為全部貨物運(yùn)抵巴西A港口后60天以內(nèi)。9月13日擔(dān)保行接到巴西銀行電告稱收益人已于9月11日通過(guò)公證機(jī)構(gòu)遞交正式函件聲稱申請(qǐng)人違約并要求賠付保函金額。經(jīng)了解,最后一批貨物是于6月26日到達(dá)巴西A港口的,保函有效期為之后的60天,而巴西法律另賦予15天的寬緩期,因此保函于9月9日到期。后對(duì)方改稱受益人9月8日向當(dāng)?shù)毓C機(jī)構(gòu)提交索賠函公證,而9月9日和10日是巴西的假期,故巴西銀行在9月11日受理了受益人索賠并執(zhí)行了保函。
本案涉及的是出于強(qiáng)勢(shì)一方的招標(biāo)方在貿(mào)易過(guò)程中提出的一系列苛刻的要求,其中不乏風(fēng)險(xiǎn)和陷阱。投標(biāo)方不提供標(biāo)書和基礎(chǔ)合同的英文版本就是要利用語(yǔ)言解釋和理解方面的偏差在可能出現(xiàn)的糾紛中對(duì)自己有利;其要求先提供獨(dú)立保函再簽訂基礎(chǔ)合同,目的就是即使在簽合同的過(guò)程中出現(xiàn)分歧都能得到保函的保障;受益人還要求比例過(guò)高的保函金額,加大了申請(qǐng)人的風(fēng)險(xiǎn);另外在索賠時(shí)間上,巴西銀行在第一次電告中稱受益人已于9月11日通過(guò)公證機(jī)構(gòu)遞交正式函件要求索賠,而后又稱受益人于9月8日向公證機(jī)構(gòu)提交索賠函,前后說(shuō)法矛盾,而我方并沒(méi)有深入調(diào)查,而是為了維護(hù)聲譽(yù)草草對(duì)外索賠;此外,對(duì)當(dāng)?shù)胤傻倪m當(dāng)了解也是必要的。
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[4]王立軍.商業(yè)銀行國(guó)際貿(mào)易融資及風(fēng)險(xiǎn)控制[M].對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)出版社，2006，（3）.
[5]魏國(guó)雄.大數(shù)據(jù)與銀行風(fēng)險(xiǎn)管理[J].中國(guó)金融，2014，（15）：25-27.
1.信用證是一種銀行信用，開(kāi)證行負(fù)有第一付款開(kāi)證行在開(kāi)出信用證之后，只要出口方提交了符合信用證條款規(guī)定的單據(jù)，開(kāi)證行就必須履行付款責(zé)任。
2.信用證獨(dú)立于買賣合同，不受買賣合同的約束。雖然信用證是依據(jù)買賣合同開(kāi)立的，但是不同于買賣合同，它是獨(dú)立的，僅是開(kāi)證行對(duì)出口方保證付款的承諾。
3.信用證是一種單據(jù)業(yè)務(wù)。銀行以交付的單據(jù)為準(zhǔn)，而不理會(huì)貨物的實(shí)際交付情況。只要單據(jù)符合信用證條款的要求，銀行應(yīng)無(wú)條件付款。
二、為什么會(huì)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)
在信用證之前，國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的方式主要是匯付和托收，由于交易建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上，對(duì)買賣雙方都存在著一定的風(fēng)險(xiǎn)，影響了國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展。隨著銀行參與國(guó)際結(jié)算，逐步形成了信用證結(jié)算方式。信用證結(jié)算方式經(jīng)過(guò)反復(fù)的實(shí)踐問(wèn)題依然存在，一直沒(méi)能很好地解決。
第一，產(chǎn)生欺詐行為的人利欲熏心。由于欺詐帶來(lái)的利潤(rùn)十分豐厚，因此有不少人甘愿鋌而走險(xiǎn)。
第二，被欺詐的人防范意識(shí)太差，反欺詐的能力也不是很強(qiáng)。就被欺詐的銀行而言，一般銀行為了降低風(fēng)險(xiǎn)度都會(huì)投保，一旦發(fā)生了信用證欺詐，開(kāi)證銀行承擔(dān)的賠償也會(huì)有保險(xiǎn)公司出面給予補(bǔ)償?shù)模虼算y行不會(huì)有很大動(dòng)因去反信用證欺詐。
第三，我國(guó)有些從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)相關(guān)人員缺乏專業(yè)知識(shí)，銀行是沒(méi)有義務(wù)審核信用證單證文件的。
此外，國(guó)際貿(mào)易方面管理秩序混亂、飛速發(fā)展的高科技在造假之中的應(yīng)用等都是信用證欺詐高發(fā)的原因。
三、信用證面臨的風(fēng)險(xiǎn)
1.來(lái)自進(jìn)口國(guó)的經(jīng)濟(jì)或政治風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易比國(guó)內(nèi)貿(mào)易要復(fù)雜地多，進(jìn)口國(guó)外貿(mào)政策的變化對(duì)國(guó)際貿(mào)易會(huì)產(chǎn)生很大的影響， 即使出口方提交了合格的單證，開(kāi)證行也做出了付款的承諾，這時(shí)如果進(jìn)口國(guó)遇到了經(jīng)濟(jì)危機(jī)， 或者發(fā)生了政治動(dòng)蕩，開(kāi)證行也無(wú)法按時(shí)付款，這些都會(huì)影響我國(guó)出口貿(mào)易的發(fā)展。
2.來(lái)自開(kāi)證行的風(fēng)險(xiǎn)。信用證開(kāi)立后，開(kāi)證行承擔(dān)第一性的付款責(zé)任，因此開(kāi)證行的資信和付款能力是關(guān)鍵性問(wèn)題。在全球數(shù)量眾多的銀行中，不是每家銀行都能開(kāi)出讓人放心的信用證。如果開(kāi)證行出現(xiàn)了停業(yè)、破產(chǎn)等情況，就無(wú)法按時(shí)收到貨款。
3.來(lái)自于進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)。（1）進(jìn)口商不嚴(yán)格按合同條款開(kāi)立信用證。信用證的條款應(yīng)和合同嚴(yán)格相符，但進(jìn)口商出于自身利益考慮往往不完全按交易合同的條款去銀行開(kāi)證，信用證與合同條款不相符，從而使合同的執(zhí)行產(chǎn)生困難或使出口商遭受損失。（2）信用證欺詐所引起的風(fēng)險(xiǎn)。信用證欺詐分為兩類：一是偽造單據(jù)，包括提單、商業(yè)發(fā)票、保險(xiǎn)單、產(chǎn)地證明書、質(zhì)量證明書、商檢證書等； 二是偽造信用證，或者偽造、變更信用證的條件。（3）因軟條款導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。信用證中的軟條款（Soft Clause），在我國(guó)也被稱為陷阱條款（PitfallClause），是指開(kāi)證申請(qǐng)人 （進(jìn)口商 ）在申請(qǐng)開(kāi)立信用證時(shí)，故意設(shè)置一些隱蔽性的 “陷阱” 條款以便在信用證運(yùn)作中置受益人于完全被動(dòng)的境地，而開(kāi)證申請(qǐng)人或開(kāi)證行則可隨時(shí)以單據(jù)不符為由，解除信用證項(xiàng)下的付款責(zé)任。
4.來(lái)自出口商的風(fēng)險(xiǎn)。（1）出口商交貨嚴(yán)重不符。由于信用證是獨(dú)立的文件，不受買賣合同的約束，信用證當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)完全以信用證條款為依據(jù)，若出口商以次充好，以假冒真，只要出口商提供的單據(jù)和信用證相符，出口商照樣可以得到貨款，而深受其害的則是進(jìn)口商。（2）出口商偽造、涂改單據(jù)騙取貨款。出口商可以通過(guò)偽造信用證所需單據(jù)，如保險(xiǎn)單，或者預(yù)借、倒簽提單或是出具保函換取清潔提單，使其表面符合信用證要求， 騙取貨款。
四、對(duì)信用證風(fēng)險(xiǎn)的防范
1.做好調(diào)查。交易前，買賣雙方都要做好資信調(diào)查，并且建立該交易伙伴的檔案以便今后察看。
2.要做好開(kāi)證行的資信調(diào)查，選擇信用和實(shí)力良好的銀行。
3.建立提前預(yù)警系統(tǒng)。密切關(guān)注進(jìn)口國(guó)政治經(jīng)濟(jì)的變化，做好政治情報(bào)收集工作，及時(shí)了解進(jìn)口國(guó)外貿(mào)管制和外匯管制的動(dòng)態(tài)變化，對(duì)于可能的風(fēng)險(xiǎn)早作防范，最大限度地規(guī)避收匯風(fēng)險(xiǎn)。
4.出口商的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。出口商收到通知行發(fā)來(lái)的信用證之后，應(yīng)仔細(xì)審核，以發(fā)現(xiàn)是否存在與合同不符之處或者“軟條款”。一旦發(fā)現(xiàn)，應(yīng)立即通知對(duì)方，進(jìn)行改簽，爭(zhēng)取選擇有利于自己的條款。一旦發(fā)生單據(jù)為開(kāi)證銀行拒絕承兌或付款的情況，出口商應(yīng)立即采取下列措施，以減少損失：（1）研究拒付的理由并與往來(lái)銀行商討對(duì)策出口商和進(jìn)口商；（2）直接與進(jìn)口方或其商交涉；（3）在出口貨款未得到償付以前，出口方對(duì)貨物及單據(jù)須負(fù)擔(dān)最后清償?shù)呢?zé)任，為此，出口方應(yīng)重視貨運(yùn)單據(jù)的處理與貨物的保全。防范措施應(yīng)以身份指向和標(biāo)的指向?yàn)樵瓌t。
5.進(jìn)口商的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。進(jìn)口商應(yīng)當(dāng)根據(jù)合同的具體要求對(duì)提單、保險(xiǎn)單、商業(yè)發(fā)票、質(zhì)檢證書等提出明確具體的要求，防止出口商針對(duì)漏洞提交不符合合同的單據(jù)而符合信用證的單據(jù)。
進(jìn)口方應(yīng)充分了解有關(guān)的國(guó)際慣例和國(guó)內(nèi)外法律，堅(jiān)持依照法律和國(guó)際慣例辦事。
要求獨(dú)立的第三方對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)證書，以確保不存在任何欺詐現(xiàn)象的發(fā)生。
選擇 FOB 貿(mào)易術(shù)語(yǔ)進(jìn)行交易，或者使班輪運(yùn)輸?shù)?CFR 和 CIF。因?yàn)樵谶@些貿(mào)易術(shù)語(yǔ)下出口商提供的部分單據(jù)需由較為公正的第三方簽發(fā)，而第三方參與欺詐的可能性較小。
關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易;風(fēng)險(xiǎn);預(yù)見(jiàn);規(guī)避方法
1、引言
隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)企業(yè)與國(guó)際市場(chǎng)接軌，但機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，在國(guó)際貿(mào)易中還存在不少風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿(mào)易糾紛是不可避免的。國(guó)際買方可能采用以下手段損害賣方企業(yè)利益:利用中國(guó)出口商對(duì)國(guó)際貿(mào)易規(guī)則不熟悉而設(shè)圈套進(jìn)行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財(cái)務(wù)問(wèn)題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場(chǎng)問(wèn)題，以各種理由中止與中國(guó)廠商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價(jià)等手段讓中國(guó)廠商蒙受損失;發(fā)生國(guó)際貿(mào)易糾紛時(shí)，中外雙方解決爭(zhēng)議因人力、物力的消耗造成的成本較高問(wèn)題。
國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如在交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，由于市場(chǎng)調(diào)查失真而引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于國(guó)際貿(mào)易是一個(gè)緊緊依賴于環(huán)境的活動(dòng)，尤其是對(duì)國(guó)際環(huán)境的依賴，所以，誘導(dǎo)國(guó)際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)因素極為繁多，國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈，國(guó)際國(guó)內(nèi)環(huán)境的復(fù)雜多變，更使得國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜化而難以準(zhǔn)確把握，致使國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)常發(fā)生，并導(dǎo)致重大的風(fēng)險(xiǎn)損失。然而，也正是環(huán)境的復(fù)雜多變，又給國(guó)際貿(mào)易帶來(lái)了有利的機(jī)會(huì)，使國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)有可能獲得風(fēng)險(xiǎn)收人。企業(yè)常常會(huì)對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行比較，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行決策并實(shí)施相應(yīng)的管理行為。本文就國(guó)際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見(jiàn)及規(guī)避方法進(jìn)行深入的探討。
2、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的功能、特性及規(guī)避
2.1誘惑功能
誘惑功能是指國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)誘導(dǎo)經(jīng)營(yíng)者追逐風(fēng)險(xiǎn)利益。馬克思曾這樣評(píng)價(jià)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)利益的誘惑功能:對(duì)于資本家來(lái)說(shuō)，如果有20%的利潤(rùn)，他們就會(huì)活躍起來(lái);如果有50%的利潤(rùn)，他們有的就會(huì)挺而走險(xiǎn);為了100%的利潤(rùn)，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險(xiǎn)。馬克思所描述的現(xiàn)象隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善已經(jīng)成為過(guò)去，但他所指示的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的誘惑功能卻是深刻的，反映了現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下收益與風(fēng)險(xiǎn)伴生的規(guī)律。
風(fēng)險(xiǎn)誘惑功能的強(qiáng)弱，取決于風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額。風(fēng)險(xiǎn)收人是指國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)全部經(jīng)營(yíng)收人減去非風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)收人的余額;風(fēng)險(xiǎn)成本是為克服風(fēng)險(xiǎn)因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時(shí)間、信譽(yù)和社會(huì)利益等。風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險(xiǎn)的誘惑功能越強(qiáng)，反之則越弱。
2.2約束功能
風(fēng)險(xiǎn)是一種帶來(lái)費(fèi)用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿(mào)易活動(dòng)、追求風(fēng)險(xiǎn)收益的同時(shí)，也對(duì)貿(mào)易管理行為構(gòu)成了約束。這種約束具體表現(xiàn)為國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的約束。
國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)約束力的大小取決于風(fēng)險(xiǎn)損失的大小與風(fēng)險(xiǎn)成本的大小。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本都很大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)約束力就強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失較大、風(fēng)險(xiǎn)成本較小或風(fēng)險(xiǎn)損失較小、風(fēng)險(xiǎn)成本較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的約束力也較強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本較小時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將更多地表現(xiàn)為對(duì)國(guó)際貿(mào)易行為的誘導(dǎo)。
2.3國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性
(1)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)的共性
風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，任何經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中都有可能會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的所有可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)都有其共同的特性。
第一，風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。人類存在的歷史證明，無(wú)論是自然界中的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水等，還是社會(huì)領(lǐng)域中的戰(zhàn)爭(zhēng)、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨(dú)立于人的意志之外的客觀存在，也就是說(shuō)，風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。人們無(wú)法回避它，消除它，只能通過(guò)各種技術(shù)手段來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生。
第二，風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性。風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的變化。比如車禍，在汽車沒(méi)有普及以前，表現(xiàn)為特定風(fēng)險(xiǎn)，到20世紀(jì)在西方國(guó)家汽車成為主要交通工具后，車禍就成為基本風(fēng)險(xiǎn)。又如國(guó)際貿(mào)易貨物運(yùn)輸中的海難，對(duì)船東和出口商或是進(jìn)口商而言，是純粹風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承擔(dān)大量貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)人來(lái)講，卻是一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。②風(fēng)險(xiǎn)量的變化。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、抗御風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)。在一定程度上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導(dǎo)致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預(yù)測(cè)技術(shù)和方法的不斷完善，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。③某些風(fēng)險(xiǎn)在一定空間與時(shí)間范圍內(nèi)被消除。比如，隨著通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和SWIFT格式成為信用證結(jié)算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進(jìn)行欺詐的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上得以控制乃至消除。而同時(shí)，伴隨一項(xiàng)新活動(dòng)的開(kāi)始，又可能有新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。比如，EDI貿(mào)易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數(shù)據(jù)安全哇風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和其他風(fēng)險(xiǎn)。
第三，風(fēng)險(xiǎn)的可識(shí)別控制性。所謂識(shí)別，是指可以根據(jù)過(guò)去的統(tǒng)計(jì)資料，通過(guò)有關(guān)方法來(lái)判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與風(fēng)險(xiǎn)造成的不利影響的程度，諸如費(fèi)用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過(guò)適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來(lái)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致不利影響的程度，現(xiàn)代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。
(2)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的特性
關(guān)鍵詞：茶葉企業(yè)；國(guó)際貿(mào)易；合同風(fēng)險(xiǎn)；法律防控
隨著當(dāng)前國(guó)際貿(mào)易環(huán)境競(jìng)爭(zhēng)壓力日益加大，如今茶葉企業(yè)在參與國(guó)際進(jìn)、出口貿(mào)易過(guò)程中，存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，特別是其中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。這主要是由于多數(shù)茶葉企業(yè)缺乏必要的法律意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，因此其在合同洽談、合同簽訂、合同履約等多個(gè)環(huán)節(jié)中，往往存在對(duì)合作的主要細(xì)節(jié)把控不到位，合同內(nèi)容體系不夠嚴(yán)謹(jǐn)?shù)纫幌盗袉?wèn)題，從而造成相關(guān)法律糾紛等相關(guān)事件的產(chǎn)生。對(duì)于現(xiàn)代企業(yè)來(lái)說(shuō)，構(gòu)建全面完善的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，而做好風(fēng)險(xiǎn)把控工作也是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要要求，這一內(nèi)容就包括合作過(guò)程中的法律風(fēng)險(xiǎn)。
1茶葉企業(yè)國(guó)際貿(mào)易開(kāi)展?fàn)顩r分析
事實(shí)上，我國(guó)在茶葉國(guó)際貿(mào)易中占據(jù)著重要地位，我國(guó)作為世界上最早種植茶葉且種植面積最大的茶葉的原產(chǎn)地國(guó)家，在世界上茶葉貿(mào)易交易中，無(wú)論是交易價(jià)格，還是茶葉類型，我國(guó)茶葉企業(yè)都具有一定話語(yǔ)權(quán)。一直以來(lái)，我國(guó)在世界茶葉貿(mào)易交易中都極具競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，因此想要充分了解茶葉企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中存在的合同風(fēng)險(xiǎn)，就必須對(duì)我國(guó)茶葉國(guó)際貿(mào)易狀況進(jìn)行深入分析，通過(guò)了解其具體狀況，結(jié)合相關(guān)貿(mào)易類型，從而為有效分析其潛在風(fēng)險(xiǎn)提供基礎(chǔ)和幫助。
1.1我國(guó)茶葉貿(mào)易國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的基本狀況分析
一直以來(lái)，我國(guó)茶葉企業(yè)在世界茶葉貿(mào)易中有著極其重要的地位，然而21世紀(jì)以來(lái)，隨著其他茶葉生產(chǎn)國(guó)家不斷發(fā)展，我國(guó)茶葉出口總量和總額受到影響，在茶葉貿(mào)易總量和增長(zhǎng)速度上出現(xiàn)明顯下滑，我國(guó)茶葉貿(mào)易不僅發(fā)展緩慢，而且受其他產(chǎn)茶國(guó)家沖擊進(jìn)一步加強(qiáng)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系建設(shè)日趨成熟，如今我們?cè)诖_?，F(xiàn)有市場(chǎng)份額基礎(chǔ)上，以茶葉品質(zhì)提升為突破口，有效提升茶葉生產(chǎn)過(guò)程中的科技水平含量，從而提升我國(guó)茶葉企業(yè)在國(guó)家貿(mào)易中的競(jìng)爭(zhēng)力和影響力。從國(guó)際茶葉貿(mào)易市場(chǎng)情況看，目前肯尼亞、斯里蘭卡等新型茶葉國(guó)家更具優(yōu)勢(shì)。
1.2我國(guó)茶葉貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力的特點(diǎn)分析
茶葉國(guó)際貿(mào)易在我國(guó)對(duì)外貿(mào)易中有較大份額，在經(jīng)濟(jì)全球化迅猛發(fā)展的今天，我國(guó)茶葉國(guó)際貿(mào)易的競(jìng)爭(zhēng)力薄弱主要表現(xiàn)在：首先，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力進(jìn)一步下滑，其他茶葉產(chǎn)業(yè)國(guó)對(duì)我國(guó)茶葉生產(chǎn)沖擊力進(jìn)一步加大。其次，我國(guó)茶葉產(chǎn)業(yè)科技含量低，生產(chǎn)落后問(wèn)題進(jìn)一步突出。再者，目前我國(guó)多數(shù)茶葉企業(yè)缺乏先進(jìn)、完善的經(jīng)營(yíng)思路，其整體產(chǎn)品體系建設(shè)缺乏創(chuàng)新力和多元化，茶葉貿(mào)易缺乏持久張力。
1.3我國(guó)茶葉企業(yè)國(guó)際貿(mào)易中的優(yōu)勢(shì)及發(fā)展機(jī)遇分析
我國(guó)茶葉企業(yè)國(guó)際貿(mào)易中也存在一些優(yōu)勢(shì)：首先，當(dāng)前世界茶葉貿(mào)易的產(chǎn)品類型格局中，主要有綠茶、紅茶，雖然在紅茶貿(mào)易上優(yōu)勢(shì)不足，但在綠茶國(guó)際貿(mào)易中，我國(guó)有一批具有豐富品質(zhì)、成熟品牌體系的綠茶企業(yè)。正是基于這一優(yōu)勢(shì)，目前在國(guó)際綠茶市場(chǎng)中，我國(guó)有著極強(qiáng)的價(jià)格制定權(quán)和話語(yǔ)權(quán)。此外，我國(guó)濃厚的茶文化，也逐漸發(fā)展成為我國(guó)茶葉貿(mào)易市場(chǎng)中的獨(dú)有競(jìng)爭(zhēng)力，而茶文化在與茶葉貿(mào)易緊密結(jié)合的過(guò)程，也充分展示出了我國(guó)茶文化強(qiáng)大的輸出實(shí)力和內(nèi)涵價(jià)值。目前我國(guó)茶葉企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的優(yōu)勢(shì)有所弱化，在全球市場(chǎng)融合、發(fā)展程度不斷提升的今天，我國(guó)茶葉企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力大受影響。然而機(jī)遇歷來(lái)都是與挑戰(zhàn)并存的，因此我國(guó)茶葉企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中競(jìng)爭(zhēng)力水平提升也處在一定機(jī)遇期。隨著茶葉生產(chǎn)水平日益提高，國(guó)家相關(guān)政策的傾斜和扶持、人們品茶需求量進(jìn)一步擴(kuò)大等等一系列積極因素都為茶葉產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來(lái)了重大機(jī)遇。而我國(guó)有著茶葉生長(zhǎng)的良好基礎(chǔ)，因此只要我們注重提升茶葉產(chǎn)品品質(zhì)，豐富發(fā)展茶葉產(chǎn)品結(jié)構(gòu)體系，就一定能為整個(gè)茶葉產(chǎn)業(yè)國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力提升提供重要基礎(chǔ)。隨著國(guó)際茶葉貿(mào)易市場(chǎng)開(kāi)放程度日益提高，當(dāng)前只要我們能抓住重大發(fā)展機(jī)遇期，就一定能為我國(guó)茶葉貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)力提升尋求到機(jī)遇。
2茶葉企業(yè)國(guó)際貿(mào)易各個(gè)環(huán)節(jié)中的合同風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)
在茶葉國(guó)際貿(mào)易中，中國(guó)的茶葉企業(yè)往往占有一席之地。而茶葉企業(yè)在參與國(guó)際貿(mào)易的過(guò)程中，通常需要簽訂相關(guān)合同。通過(guò)合同簽訂，從而對(duì)買賣交易雙方的權(quán)利義務(wù)進(jìn)行有效約定，也對(duì)整個(gè)交易過(guò)程進(jìn)行了有效的法律約束。茶葉企業(yè)在茶葉交易過(guò)程中，往往需要提前預(yù)定產(chǎn)品，這與茶葉企業(yè)多為產(chǎn)品導(dǎo)向型企業(yè)有很大關(guān)系，因此茶葉企業(yè)在參與國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中，往往需要簽訂相關(guān)法律合同，而在這些合同中，就會(huì)存在一定法律風(fēng)險(xiǎn)，包括在商務(wù)洽談過(guò)程中應(yīng)該注重的風(fēng)險(xiǎn)、合同簽訂過(guò)程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)以及合同履約執(zhí)行過(guò)程中潛在的風(fēng)險(xiǎn)等等。
2.1洽談合同過(guò)程中的存在的法律風(fēng)險(xiǎn)及防控思路
合作的基礎(chǔ)是雙方具有共同利益點(diǎn)，通過(guò)雙方利益置換，從而達(dá)到雙方利益共贏。因此在合作初期，雙方需要反復(fù)洽談、磋商相關(guān)合作意見(jiàn)和信息，而這些洽談的內(nèi)容就成為雙方簽訂合同的有效參考，或者成為合同文本的重要組成部分，可以說(shuō)合作雙方最終所簽訂的合同是其整個(gè)洽談過(guò)程中所形成的意見(jiàn)之和。事實(shí)上，在雙方合作洽談過(guò)程中，很少有一次洽談就達(dá)成最終合作意向的，都需要雙方進(jìn)行不斷磋商，最終就合作事項(xiàng)達(dá)成一致看法，而在溝通過(guò)程中，就會(huì)通過(guò)一系列溝通方式進(jìn)行交流和磋商，最終雙方交換意見(jiàn)完成后，就形成了正式的合作合同。在這一過(guò)程中，我們必須注意對(duì)雙方合作的信函和郵件等內(nèi)容，進(jìn)行妥善保存。要及時(shí)對(duì)雙方溝通信息進(jìn)行更新和研究，確保雙方合作洽談內(nèi)容能達(dá)到一致。茶葉企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中，一旦與買方或者賣方達(dá)成初步合作意向之后，就需要進(jìn)一步洽談具體合作細(xì)節(jié)，而在這一過(guò)程中，茶葉企業(yè)必須慎重溝通合同的每一個(gè)細(xì)節(jié)和具體條款，并且給與對(duì)方準(zhǔn)確答復(fù)。此外，針對(duì)雙方意見(jiàn)溝通信息也要進(jìn)行有效保存。同時(shí)，在與對(duì)方洽談貿(mào)易過(guò)程中，針對(duì)涉及雙方合作利益的問(wèn)題，必須據(jù)實(shí)回答，不能夸大，從而影響雙方后期實(shí)質(zhì)性合作。比如買方提出某一茶葉的購(gòu)買需求，茶葉企業(yè)必須從自身生產(chǎn)實(shí)力出發(fā)，不能盲目答應(yīng)，既要合作誠(chéng)信，同時(shí)也要合理、有效保護(hù)自身利益。
2.2簽訂合作合同過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)及防控思路
在合作雙方達(dá)成一致合作意向后，雙方需要結(jié)合合作基礎(chǔ)文本，擬定具體的合作合同細(xì)則，并簽訂具體的合作合同。而在這一過(guò)程中，必須對(duì)合同的細(xì)節(jié)內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真審理，不能出現(xiàn)疏忽。事實(shí)上，很多合同的違約問(wèn)題，都是由于細(xì)節(jié)把控不到位所造成的，所以在簽訂正式合同時(shí)，必須對(duì)合同的細(xì)節(jié)和重要條款進(jìn)行有效把控。在這一環(huán)節(jié)，需要充分注重三個(gè)方面的規(guī)范化，一是對(duì)相關(guān)合同術(shù)語(yǔ)的規(guī)范化應(yīng)用。事實(shí)上，在國(guó)際貿(mào)易合作開(kāi)展過(guò)程中，往往有一些專業(yè)術(shù)語(yǔ)，而這些專業(yè)術(shù)語(yǔ)都有著相應(yīng)內(nèi)涵，想要有效規(guī)避其風(fēng)險(xiǎn)，就必須對(duì)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容進(jìn)行深度把控。其次是在付款方式的選擇。在國(guó)際貿(mào)易中，付款方式普遍使用的是直接匯款和信用證等方式，因此，茶葉企業(yè)必須對(duì)自身付款方式進(jìn)行有效了解，從而避免因付款問(wèn)題造成合同合作風(fēng)險(xiǎn)。最后，是出現(xiàn)問(wèn)題之后，解決雙方爭(zhēng)議方式的具體選擇。無(wú)論是仲裁，還是提請(qǐng)?jiān)V訟，都盡量選擇合作雙方容易執(zhí)行，且能夠?qū)ξ覈?guó)茶葉企業(yè)起到有效保護(hù)作用的方法。
2.3合同履約過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)及防控思路
合同完成商談和簽訂后，最重要的過(guò)程是合同履約。在合同履約過(guò)程中，茶葉企業(yè)應(yīng)該注重對(duì)合同履約條件的把控，同時(shí)針對(duì)雙方合作進(jìn)程的具體實(shí)施情況予以及時(shí)更新。在這一過(guò)程中，主要把握兩大細(xì)節(jié)，一是對(duì)雙方具體合作條款的內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真對(duì)照，并按照相關(guān)要求予以執(zhí)行。比如在合同中，會(huì)對(duì)雙方貨物交付時(shí)間和相關(guān)進(jìn)度予以約定，而茶葉企業(yè)就要結(jié)合這一要求，按照約定嚴(yán)格執(zhí)行。此外，在貨款的收取上，也要及時(shí)予以跟進(jìn)，當(dāng)雙方合作過(guò)程中出現(xiàn)其他因素影響時(shí)，要及時(shí)上報(bào)雙方管理層，從而繼續(xù)決定合同執(zhí)行情況。此外，是在茶葉交付和貨款收取過(guò)程中，要及時(shí)予以檢查，并及時(shí)給與對(duì)方反饋，一旦出現(xiàn)任何問(wèn)題，都要及時(shí)與對(duì)方溝通，驗(yàn)證。
3結(jié)語(yǔ)
隨著全球國(guó)際貿(mào)易一體化程度不斷提升，如今越來(lái)越多的企業(yè)都積極參與到國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)當(dāng)中。而我國(guó)是茶葉的發(fā)源地，同時(shí)也有著最體系化的茶葉生產(chǎn)技術(shù)和最豐富的茶葉生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)茶葉出口貿(mào)易歷史已逾千年，因此在整個(gè)茶葉國(guó)際貿(mào)易體系中，我國(guó)有著重要的地位和作用。即使到今天，我國(guó)在國(guó)際綠茶市場(chǎng)上也占據(jù)著重要位置，其對(duì)國(guó)際綠茶市場(chǎng)的發(fā)展，有著重要的話語(yǔ)權(quán)。結(jié)合長(zhǎng)期以來(lái)的國(guó)際茶葉貿(mào)易實(shí)踐活動(dòng)來(lái)看，茶葉企業(yè)要想在國(guó)際貿(mào)易過(guò)程中有效維護(hù)自身利益，就需要其在貿(mào)易活動(dòng)過(guò)程中，注重對(duì)合同簽訂時(shí)的內(nèi)容和與合同相關(guān)的各個(gè)細(xì)節(jié)進(jìn)行認(rèn)真研究，同時(shí)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合理把控，從而及時(shí)解決存在的問(wèn)題，有效防范合作過(guò)程中存在的風(fēng)險(xiǎn)和不足。
作者:陳羽佳 單位:西南政法大學(xué)民商法學(xué)院
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無(wú)單放貨根據(jù)字面上理解，即沒(méi)有正本提單而交付貨物，這顯然是與憑單交貨的國(guó)際慣例相違背的行為。無(wú)單放貨產(chǎn)生的原因多種多樣，故其導(dǎo)致的結(jié)果也是多種多樣。只有當(dāng)無(wú)單放貨行為導(dǎo)致錯(cuò)誤交貨的損害后果時(shí)，才會(huì)產(chǎn)生賠償事宜，也才會(huì)有關(guān)于無(wú)單放貨法律責(zé)任的探討必要。目前我國(guó)國(guó)際貿(mào)易學(xué)和海商法學(xué)界都未有對(duì)無(wú)單放貨概念的統(tǒng)一且明確的表述，故而在理論和實(shí)務(wù)中存在著較多的觀點(diǎn)。有學(xué)者認(rèn)為無(wú)單放貨，是指當(dāng)船舶到達(dá)目的港后，承運(yùn)人接受收貨人(提貨人)憑提單副本加保函提貨的要求，在未收回正本提單的情況下先行放貨。也有學(xué)者認(rèn)為，無(wú)單放貨也可稱為不憑正本提單交貨，是承運(yùn)人向非正本提單持有人簽發(fā)提貨憑證，使他人根據(jù)該提貨憑證向海關(guān)辦理申報(bào)和清關(guān)手續(xù)，貨物獲得海關(guān)放行并脫離海關(guān)的監(jiān)管和控制，使貨物處于可以自由流通和處分的狀態(tài)，非正本提單持有人完全占有貨物，對(duì)貨物具有完全的控制權(quán)，處分權(quán)和使用權(quán)。筆者認(rèn)為，上述看法不夠全面，不能僅僅把無(wú)單放貨的行為人限定在承運(yùn)人身上。盡管從許多案例上而言，承運(yùn)人多數(shù)作為無(wú)單放貨的行為人，但是也不能否定在眾多無(wú)單放貨現(xiàn)象中，仍然有一部分是由實(shí)際承運(yùn)人以及其他行為人所導(dǎo)致的。據(jù)全國(guó)律協(xié)海事海商委員會(huì)2001年的統(tǒng)計(jì)顯示，承運(yùn)人在無(wú)單放貨糾紛中作為放貨行為人的案件約占整個(gè)無(wú)單放貨糾紛案件的62.96% ，而承運(yùn)人之外的其他無(wú)單放貨行為人則占40% 。
因此，筆者認(rèn)為應(yīng)該對(duì)無(wú)單放貨行為主體作擴(kuò)大解釋。即無(wú)單放貨的含義應(yīng)定義為：沒(méi)有憑借正本提單交付貨物的行為。而無(wú)單放貨是否為承運(yùn)人所為，是否憑副本提單加保函提取貨物，提貨人是否為收貨人，貨物是否已經(jīng)完成報(bào)關(guān)手續(xù)，是否構(gòu)成錯(cuò)誤交貨等等，均不能作為定義無(wú)單放貨的條件?？傊瑢o(wú)單放貨定義為：承運(yùn)人或其人、貨物監(jiān)管人沒(méi)有憑正本提單交付貨物的行為，將使無(wú)單放貨的概念更為概括，責(zé)任主體外延更大，與我國(guó)貿(mào)易和海運(yùn)實(shí)務(wù)中的實(shí)際情況更為符合。
二、無(wú)單放貨的法律性質(zhì)及責(zé)任承擔(dān)
( 一) 無(wú)單放貨的法律性質(zhì)
無(wú)單放貨雖然有很大的危害，但是在未發(fā)生錯(cuò)誤交貨時(shí)，由于各關(guān)系方利益未受到損失，因而不致于發(fā)生糾紛而訴諸法律。只有當(dāng)無(wú)單放貨發(fā)生導(dǎo)致了實(shí)際的錯(cuò)誤交貨，此時(shí)即產(chǎn)生法律糾紛。我國(guó)海事審判上對(duì)無(wú)單放貨的法律性質(zhì)問(wèn)題，并未得到統(tǒng)一的確認(rèn)。對(duì)于承運(yùn)人、承運(yùn)人人等無(wú)單放貨行為人在無(wú)單放貨造成損失后所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任等問(wèn)題上也存在著不同的看法。對(duì)于這個(gè)問(wèn)題，國(guó)內(nèi)有些學(xué)者認(rèn)為無(wú)單放貨行為屬于違約行為，也有學(xué)者認(rèn)為屬于侵權(quán)行為，始終未有統(tǒng)一的結(jié)論。持 違約論者認(rèn)為，提單是海上貨物運(yùn)輸合同證明，在承托雙方辦妥貨物托運(yùn)手續(xù)時(shí)，合同即告成立。承運(yùn)人應(yīng)保證將貨物按托運(yùn)人要求交給提單中收貨人一欄指定的收貨人，或者將貨物交給持有正本提單的收貨人。承運(yùn)人無(wú)單放貨，就構(gòu)成了承運(yùn)人對(duì)保證憑提單交付貨物義務(wù)的違反。承運(yùn)人應(yīng)對(duì)運(yùn)輸合同相對(duì)方承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償合同相對(duì)方的損失。持 侵權(quán)論者認(rèn)為，提單是承運(yùn)人船舶所載貨物的物權(quán)憑證。
據(jù)此，提單就代表貨物，誰(shuí)持有提單就意味著其有權(quán)要求承運(yùn)人交付貨物并對(duì)該貨物享有所有權(quán)。無(wú)單放貨正是因?yàn)榍趾α颂釂蔚奈餀?quán)屬性，所以具有侵權(quán)性。筆者認(rèn)為，對(duì)于無(wú)單放貨行為的性質(zhì)問(wèn)題不可一概而論，對(duì)于承運(yùn)人而言，提單作為承運(yùn)人與提單持有人之間的一個(gè)運(yùn)輸合同的證明，承運(yùn)人若無(wú)正本提單放貨即構(gòu)成承運(yùn)人對(duì)提單持有人的違約，其行為應(yīng)是違約行為。而若從提單的物權(quán)憑證功能角度來(lái)看，承運(yùn)人無(wú)正本提單放貨構(gòu)成對(duì)正本提單持有人的貨物物權(quán)屬性的侵犯，其行為應(yīng)是侵權(quán)行為。這時(shí)對(duì)于承運(yùn)人的責(zé)任承擔(dān)，可以提起違約之訴，亦可以提起侵權(quán)之訴，存在著違約性和侵權(quán)性的竟合。但是筆者認(rèn)為，如果無(wú)單放貨承運(yùn)人是善意的，不存在惡意侵犯提單持有人的侵權(quán)故意，其本意是為配合收貨人提貨，為加速貨物流轉(zhuǎn)，則提單持有人僅可以以承運(yùn)人與其之間存在以提單的債權(quán)性為紐帶的運(yùn)輸合同關(guān)系，要求承運(yùn)人承擔(dān)與貨物滅失同等責(zé)任的違約責(zé)任。但如果承運(yùn)人和提貨人是惡意串通欺騙收貨人，提貨人不是貨物的所有權(quán)人，而是以欺騙貨物為目的將貨物提走，承運(yùn)人明知提貨人不是該批貨物的合法所有人而將貨物放行，致使貨物的真正所有權(quán)人持正本提單而提不到貨物，這對(duì)于承運(yùn)人而言，屬主觀故意。提單持有人可以根據(jù)侵權(quán)法以承運(yùn)人與提貨人為共同侵權(quán)人提起侵權(quán)之訴。
三、關(guān)于無(wú)單放貨的防范和解決途徑
( 一) 發(fā)揮保函在無(wú)單放貨中風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的作用
在國(guó)際貿(mào)易中由于提單往往遲于貨物到達(dá)目的港，提貨人憑借副本提單加保函的形式提貨的行為并不少見(jiàn)，保函提貨的行為其破壞作用是明顯的。首先，保函提貨的直接后果是使物權(quán)憑證提單與貨物的分離，正本提單便因此而成為一紙空文，這就違反了收貨人和銀行對(duì)提單的合理期望，大大降低了提單的可信度，勢(shì)必造成國(guó)際貿(mào)易慣例的混亂。其次，提貨保函的另一個(gè)弊端就是在于其在一定程度上為國(guó)際貿(mào)易欺詐提供了可乘之機(jī)。盡管保函提貨違反了憑正本提單放貨的國(guó)家慣例，但其作為解決憑正本提單放貨困難的一種權(quán)宜之計(jì)，在實(shí)踐中也不無(wú)合理性，如憑保函先行提貨可以避免因船舶延滯而導(dǎo)致的船貨壓港局面，減少港口的壓力，加速商品流通，提高經(jīng)濟(jì)效益等。