時間：2024-02-29 16:27:54
導(dǎo)語：在銀行工作前景的撰寫旅程中，學(xué)習(xí)并吸收他人佳作的精髓是一條寶貴的路徑，好期刊匯集了九篇優(yōu)秀范文，愿這些內(nèi)容能夠啟發(fā)您的創(chuàng)作靈感，引領(lǐng)您探索更多的創(chuàng)作可能。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；溫州
最近幾年來，廣發(fā)行溫州支行的各項業(yè)務(wù)指標(biāo)，特別是利潤指標(biāo)，以近乎每年翻番的驚人速度增長，而不良貸款率則以千分?jǐn)?shù)計算，幾乎消除了人所共憂的銀行風(fēng)險。具體來看，除了尋找有效擔(dān)保等常規(guī)措施外，廣發(fā)行溫州支行在風(fēng)險防范與控制方面采取了以下重在預(yù)防的幾項措施。
一、 強化風(fēng)險防范意識
市場經(jīng)濟變幻莫測，各種市場風(fēng)險防不勝防。商場上永遠(yuǎn)都有無限的商機，也總是存在著失敗和陷阱，信譽再好的企業(yè)也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發(fā)展銀行溫州支行穩(wěn)健經(jīng)營，為消除銀行風(fēng)險，主要采取了重在預(yù)防的一些措施。如強化風(fēng)險防范意識，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險隱患；構(gòu)筑風(fēng)險“防火墻”，形成一種整體防范的風(fēng)險抗御體系；選擇發(fā)展前景看好的“雙優(yōu)客戶”和實行個人無限責(zé)任擔(dān)保制度等。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；溫州。這都會加劇銀行的經(jīng)營風(fēng)險，稍一不留神，就會導(dǎo)致巨大的虧損。“賺的是丁點的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業(yè)銀行高風(fēng)險性的真實寫照。銀行風(fēng)險無處不在，但也正因為風(fēng)險的存在，才給予了市場弄潮者以獲利的無限商機。對風(fēng)險的克服會換得巨額收益的回報。
要確保銀行經(jīng)營的安全性，必須從點點滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險隱患。為此，廣發(fā)行溫州支行一直堅持“一念之差，終生后悔”的行訓(xùn)，根據(jù)中國人民銀行的要求，全面實行貸款的五級分類制度，堅持風(fēng)險防范的審慎原則，規(guī)范經(jīng)營管理行為。
為了做到這一點，在對員工進行具體考核時，采取“雙百分考核”。其中，目標(biāo)指標(biāo)一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業(yè)務(wù)發(fā)展的重點。質(zhì)量指標(biāo)一百分則偏向于平時不作計量的“軟件”部分，重點放在呆帳、壞帳方面?！半p百分考核”的考核內(nèi)容比較全面，任何一方面的不足都可能會降低考核成績，在很大程度上保證了業(yè)務(wù)的規(guī)范運作和穩(wěn)定發(fā)展，并使員工樹立“質(zhì)、量并重”意識，可以規(guī)避各種短期行為和忽視風(fēng)險控制的做法。
全行還堅持普及“兩個數(shù)學(xué)公式”的教育。第一個數(shù)學(xué)公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經(jīng)營過程中，以100代表最終的成功，但是如果出現(xiàn)了微不足道的細(xì)節(jié)閃失，用1來代表，就有可能抹煞所有的功績，而出現(xiàn)血本無回的惡果?！?”的陰影在金融業(yè)務(wù)中無處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細(xì)節(jié)之中。另一個數(shù)學(xué)公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開水，但只有加上了最后關(guān)鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開水。在具體的銀行業(yè)務(wù)中，必須注重1的細(xì)節(jié)，才能最終由量變達(dá)到質(zhì)變；只有把握住了最后的這個“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒有最終完成的工作，可能存在大量風(fēng)險隱患。
二、 選擇“雙優(yōu)客戶”
商業(yè)銀行在進行貸款項目評價時往往遵循“6C”標(biāo)準(zhǔn)：（1）品德（Character），指借款人的作風(fēng)、觀念、責(zé)任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進行長期經(jīng)營，一般也不會拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業(yè)的自有資本，當(dāng)自有資本所占比重較高時，具有較高的償還能力。（4）擔(dān)保（Collateral），指借款企業(yè)有沒有貸款的抵押品和其他擔(dān)保。（5）經(jīng)營環(huán)境（Condition），指借款企業(yè)所處的行業(yè)前景、宏觀經(jīng)濟狀況等，如果企業(yè)的行業(yè)背景較好，就會具有較多的利潤空間，經(jīng)營風(fēng)險可以降到較低水平。（6）連續(xù)性（Continuity），指借款人經(jīng)營前景的長短。應(yīng)該說，上述標(biāo)準(zhǔn)是比較嚴(yán)格的，在具體實踐中，要靈活運用加以取舍。
目前，溫州中小企業(yè)近20萬家，資金來源大部分靠民間借款。那些來自銀行的借款很多是互相擔(dān)保，經(jīng)常出現(xiàn)因互保而引起的企業(yè)連環(huán)破產(chǎn)案例。如原溫州的“明星企業(yè)”黎星眼鏡廠的突然破產(chǎn)，就是受到其所擔(dān)保企業(yè)的破產(chǎn)而拖累的。黎星眼鏡廠破產(chǎn)后，老板攜款外出，給其債權(quán)人、放貸銀行和擔(dān)保企業(yè)造成了很大損失。所以，銀行在放貸過程中不能完全依賴擔(dān)保，選擇優(yōu)質(zhì)的誠信客戶非常重要。
早在2000年，廣發(fā)行溫州支行就提出“雙優(yōu)客戶”的概念。廣發(fā)行溫州支行明確規(guī)定，除了貸款企業(yè)應(yīng)具備一定的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)濟實力較強、財務(wù)狀況良好、產(chǎn)品知名度高等特征外，還必須是“雙優(yōu)”企業(yè)，即優(yōu)勢行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。所謂優(yōu)勢行業(yè)，指企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢良好，市場前景廣闊。所謂優(yōu)質(zhì)企業(yè)，是指企業(yè)自身的成長性很好，發(fā)展勢頭不錯。廣發(fā)行溫州支行在確定“雙優(yōu)”企業(yè)的時候，并不特別看重企業(yè)的規(guī)模，可能規(guī)模不一定很大，但其發(fā)展前景一定要看好。
溫州中小民營企業(yè)的財務(wù)報表普遍不夠真實，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經(jīng)營管理普遍的不很規(guī)范。在這種情況下，確定“雙優(yōu)客戶”必須進行綜合調(diào)研，不能僅憑其財務(wù)報表和外在表現(xiàn)。要真正的了解一個企業(yè)，必須通過各種非正式的渠道，通過上下游關(guān)系企業(yè)和同行業(yè)其他企業(yè)等外圍的有關(guān)信息，來了解其資金需求狀況和信用狀況，會更加準(zhǔn)確無誤。
三、 構(gòu)筑風(fēng)險“防火墻”
第一道防火墻是雙人調(diào)查制度。廣發(fā)行溫州支行采取團隊工作模式，在具體的業(yè)務(wù)過程中，一般是一個團隊共同應(yīng)對一個客戶。在對客戶進行考核時，采取客戶經(jīng)理的雙人調(diào)查制度，一個主辦，一個協(xié)辦，都可以單獨發(fā)表評價意見，但明確規(guī)定第一責(zé)任人，確立相應(yīng)的處罰辦法。負(fù)責(zé)對客戶進行初步調(diào)查的信貸員或客戶經(jīng)理，要拿到第一手調(diào)查資料，一般要查看企業(yè)的財務(wù)報表，并實地考察企業(yè)的技術(shù)設(shè)備、廠房和工人等，核實報表內(nèi)容，看帳實是否相符。還要根據(jù)當(dāng)時的技術(shù)狀況，對報表的真實性進行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統(tǒng)一管理信貸業(yè)務(wù)。本外幣、表內(nèi)和表外等所有授信業(yè)務(wù)全部由信貸管理部門一個口子對外，統(tǒng)一管理。信貸管理部門集中了大量富有經(jīng)驗的審查員，能夠較好的遵循有關(guān)的規(guī)定和政策要求，客觀的評估新客戶的貸款風(fēng)險。信管部門在審核了貸款評估報告后，獨立出具審核意見，確定貸款的風(fēng)險程度。一般把貸款風(fēng)險分為一系列的等級，并加上類似擔(dān)保系數(shù)等內(nèi)容的權(quán)數(shù)。
這個展位前為什么有這么多人咨詢？“棗莊英才教育”究竟有哪些吸引人的地方？帶著疑問，筆者采訪了項目負(fù)責(zé)人方總。
筆者：“英才教育”主要是什么項目？這個項目您做了多久了？
方總：我們現(xiàn)在做的是定向委培，高端就業(yè)的招生。高校招生我從十年前就開始做了，積累了豐富的經(jīng)驗，從去年春天開始專業(yè)做定向委培，目前發(fā)展得非常好。
筆者：您家的專業(yè)有哪些？就業(yè)前景如何？
方總：公司的專業(yè)種類十分豐富，包括鐵路學(xué)校、海員學(xué)校、電力學(xué)校、護士學(xué)校、銀行學(xué)校、石油學(xué)校、建筑學(xué)校，煤炭學(xué)校等，保證學(xué)生畢業(yè)安排工作，如海乘人員、銀行工作人員、鐵路乘務(wù)員、高速公路收費員……這些都是國有企業(yè)，待遇好得不能再好！
筆者：加盟貴公司有什么條件，收入如何？
方總：加入我們的商在當(dāng)?shù)乇仨氂幸婚g辦公室。就拿這次的展會來說，自27日開幕以來，我們已經(jīng)成功簽約了幾十個商，咨詢的人更是不計其數(shù)。
中國人口基數(shù)巨大，每年畢業(yè)生都有數(shù)百萬，高考難、就業(yè)難，成了家長和孩子的首要問題。家長寧可千金散盡，也要為孩子創(chuàng)造一個美好的未來。這就是英才教育的商機！
2012年，英才教育再添新專業(yè)、新崗位，學(xué)生年齡擴大到了16-46歲，專業(yè)培訓(xùn)時間從3個月至3年不等。如銀行各崗位定點委培：培訓(xùn)對象男女不限，16-24歲，初中畢業(yè)學(xué)期三年；高中、中專、?？?、本科學(xué)期3-6個月。就業(yè)單位為：光大銀行、農(nóng)村信用社、中銀、建行、郵政銀行、工行、農(nóng)行等。月薪3000-4000元左右，繳納五險一金，提供住房補助、工作餐。簽訂《培訓(xùn)就業(yè)協(xié)議書》，全部安排銀行部門工作，簽5年勞動合同，未能安置賠償5萬元，學(xué)員在外地銀行工作一年可調(diào)回原籍銀行工作。
英才教育提供了全套操作方案，只要照著做就可以了。印制宣傳頁、做DM廣告，只需要花些宣傳成本，就能獲得豐厚的回報。
按照英才教育的模式，張宏做了6家彩板DM廣告，印制了宣傳頁，張貼在各個校園和小區(qū)里。截止到10月底，張宏幫助40多個落榜考生找到了合適的學(xué)校，一個多月賺了近10萬元勞務(wù)費。
此外，張宏把弟弟送進了海員學(xué)校，把親戚家的妹妹安排進了銀行學(xué)校?，F(xiàn)在，張宏成了親戚朋友眼中的能人。一個選擇，讓他的人生徹底變了樣，張宏感慨：“招生真是無本萬利，前景可觀，再干幾年當(dāng)個百萬富翁很輕松！”
與高校招生相比，定向委培的利潤可高出高校招生的10倍，每年的6-9月是各大院校的招生旺季，到了10月份以后都停止了招生。而與英才教育合作的學(xué)校都是國有學(xué)校，每個月的15號和30號開學(xué)，常年招生，定向委培，就業(yè)有保障?？偛繛樯填C發(fā)招生證書，提供全程招生跟蹤指導(dǎo)，招生簡章及招生秘籍之葵花寶典。市級20000元，區(qū)、縣級3800元。
地址：山東棗莊市解放北路市中區(qū)職業(yè)中專英才教育高端就業(yè)辦公室
電話：18266089718 15966716328
0632-3393758
郵政賬號：604540302200169455
戶名：方振國
高速發(fā)展的我國銀行業(yè)正在接受著嚴(yán)重的考驗，我國商業(yè)銀行存在著大量的不良資產(chǎn)，這些不良資產(chǎn)的存在不僅影響著銀行自身的壯大發(fā)展，還大大的影響了中國特色社會主義前進的步伐。本文首先指出了我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀，從而進行原因分析。并提出了我國商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的對策。
【關(guān)鍵詞】
商業(yè)銀行；成因；不良資產(chǎn)；政策
1 我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀
2002年，在政府已經(jīng)為我國商業(yè)銀行干預(yù)了14000億元人民幣的情形下，我國商業(yè)銀行出現(xiàn)的不良資產(chǎn)比例依然高達(dá)24.6%，約為17900億元人民幣。到03年，我國商業(yè)銀行出現(xiàn)的不良資產(chǎn)比例達(dá)25.33%，比上一年度提高了0.73%，其中工商銀行的不良資產(chǎn)率為24.93%，比上一年度降低了4.18個百分點，農(nóng)業(yè)銀行也出現(xiàn)了4.6%的降幅，中國銀行的不良資產(chǎn)率為23.06%，下降4.97%。雖然四個銀行的不良資產(chǎn)率均有著較大的降幅，但其不良資產(chǎn)率仍然比上市的15%高出，除了建行以外，其余工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行的不良資產(chǎn)還高出比例還多。據(jù)銀監(jiān)會統(tǒng)計，截止2011年末我國商業(yè)銀行的不良貸款為14.35%，其中工商銀行的資產(chǎn)質(zhì)量在所有商業(yè)銀行中最好?？偟膩碇v，我國政府經(jīng)過數(shù)年的努力，目前我國商業(yè)銀行在不良資產(chǎn)的清理方面取得了很大的進步，這些進步無疑為日后的壯大奠定了堅實的基礎(chǔ)。但在取得一定成績的同時，我們不能忘記目前我國商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)仍然很重，我國加入WTO后，市場需要貸款的商人越來越多，發(fā)放貸款的數(shù)量呈爆炸性趨勢增長，銀行隨貸款政策相對變松的同時必然伴隨著極大的風(fēng)險。
2 成因分析
2.1 不規(guī)范、不公平的商業(yè)銀行競爭
競爭是各行各業(yè)都存在的，我國商業(yè)銀行之間也存在著一定的競爭，然而出于種種原因，一些銀行為了吸引客戶，盲目的大搞儲蓄戰(zhàn)，不顧成本的抬高著利率，吸收存款，并且不計風(fēng)險的以低利率向客戶發(fā)放貸款以爭奪市場，甚至不講人情的強行自己銀行內(nèi)部員工下達(dá)存款指標(biāo)，致使有些工作人員進行貸款后餌拉存款，這些不公平、不規(guī)范競爭為鉆空子企業(yè)騙取銀行資產(chǎn)，蓄意逃避債務(wù)提供良好的生存空間，他們多頭貸款、虛假擔(dān)保、重復(fù)抵押、多頭開戶等等違法行為違禁不止。
2.2 約束和激勵機制不健全
我國商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中缺乏發(fā)展高效資產(chǎn)、降低不良資產(chǎn)的內(nèi)在機制和壓力，在激勵的市場競爭中，“發(fā)展高效資產(chǎn)、降低不良資產(chǎn)”的目標(biāo)以成為所有銀行管理層所達(dá)成的共識，銀行必須意識到每個職工的工作都與商業(yè)銀行經(jīng)營的質(zhì)量息息相關(guān)，因此銀行高層要對全體員工的資產(chǎn)經(jīng)營意識和質(zhì)量意識的提高給予充分重視，調(diào)動起有所職工的積極性和責(zé)任感，同時要利用激勵機制和物質(zhì)刺激讓其更好的履行自己的責(zé)任和義務(wù)。目前的實際情況是商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中不能論功行賞，而是根據(jù)官位大小進行獎金分配，這些的激勵機制根本無法調(diào)動員工的積極性，還有就是指標(biāo)考核太過籠統(tǒng)，目標(biāo)責(zé)任缺乏量化指標(biāo)。
2.3 不對稱的信息
商業(yè)銀行對客戶的信息掌握情況越少就說明銀行面臨的風(fēng)險越高，任何一個債務(wù)人都對自己的財務(wù)情況非常了解，但這些數(shù)據(jù)卻不能真實的反應(yīng)給銀行，這就是“不對稱的信息”。根據(jù)信息經(jīng)濟學(xué)理論，信息不對稱在進行信貸前后依次會導(dǎo)致道德風(fēng)險及逆向選擇。所謂道德風(fēng)險就是指合同簽署時的約定信息是對稱的，但在簽署后貸款企業(yè)不按照合同內(nèi)容進行投資，或者不按照合同約定進行本息償還等等，這些與合同相違背的行為而導(dǎo)致的風(fēng)險。
2.4 貸款發(fā)放部門和貸款評審部門分離不徹底
貸款發(fā)放部門的主要任務(wù)是吸引客戶，并對客戶投資的項目進行初步評審，而貸款審查部門則是對信貸進行后續(xù)決策。貸款發(fā)放部門和貸款評審部門在工作上各有側(cè)重，他們既可以相互制約又可以協(xié)作工作。但在實踐過程中則是貸審合一，缺乏內(nèi)部制約，雖然近年來商業(yè)銀行在各級機構(gòu)都建立了貸審分離制度，但在同一級行長領(lǐng)導(dǎo)下的情況有時不能各負(fù)其責(zé)，仍然存在著銀行行長授意行事的情形，沒有起到防范風(fēng)險的作用。貸款發(fā)放部門和貸款評審部門分離不徹底極易導(dǎo)致不良資產(chǎn)的發(fā)生。
3 我國商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)應(yīng)采取的對策
3.1 加快商業(yè)化改革
首先，國家不能一味要求商業(yè)銀行承擔(dān)政策性貸款，不能一味的對信貸進行行政干預(yù)。其次，對目前商業(yè)銀行行政級別按照分支機構(gòu)、行政區(qū)域進行管理的模式，銀行自身有權(quán)按效益多少進行機構(gòu)重組，這樣有利于地方政府對銀行的干預(yù)。
3.2 最大限度擴大企業(yè)的資金來源
由于一些企業(yè)缺乏資金來源，使用造成其與銀行之間形成一種信貸--無充足流動資金致使難以進行經(jīng)營--銀行形成不良資產(chǎn)--形成惡性循環(huán)貸款，為實現(xiàn)資本增值就必須建立一個協(xié)調(diào)、有序、寬松的經(jīng)濟體系。以加大財務(wù)投入來加強建設(shè)的方式既可以啟動民間資本和外資，又可以彌補信貸的不足。
3.3 把握貸款正確方向
商業(yè)銀行應(yīng)認(rèn)清客戶的信用情況和經(jīng)營情況，并對其產(chǎn)業(yè)的國企政策、發(fā)展前景進行系統(tǒng)研究，全力支持發(fā)展前景好、投入與支出比值大的項目，主動對低效市場和無效市場進行收縮，以提高信貸的效益。
3.4 成立完善的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)
要想將不良資產(chǎn)消滅在萌芽之中提早找到問題所在是關(guān)鍵的關(guān)鍵。成立完善的風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)，分析債務(wù)人財務(wù)變化的走向，及時對債務(wù)人的管理、財務(wù)、經(jīng)營等的跟蹤，及時發(fā)展問題所在，并及時采用有效措施將問題消滅在萌芽之中，這是銀行管理工作中極為重要的工作。
3.5 在貸款程序上采用權(quán)力分離
貸款的通常流程分為審查、貸款、回收資本三個過程，如果將企業(yè)評估、貸款審批、風(fēng)險監(jiān)督三個部門分離開來，這樣就能夠使各個部門之間相輔相成、相互約束。同時，三個部門必須獲得相同的權(quán)力，這樣才能形成良好的循環(huán)系統(tǒng)。這樣在貸款程序上采用權(quán)力分離，可以細(xì)化崗位職責(zé)，減少銀行風(fēng)險，對信貸的可持續(xù)發(fā)展提高保障。
4 結(jié)語
我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的處置是一項艱巨的任務(wù)，我們應(yīng)在大膽提出創(chuàng)新、新想法、新思路的同時，還應(yīng)不斷總結(jié)寶貴的實踐經(jīng)驗，這樣才能更好提高處置不良資產(chǎn)的質(zhì)量。處置商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)不僅需要每個銀行工作者的辛勤努力，更需要國家的相關(guān)政策來扶持，只有這樣我國的商業(yè)銀行才能在國際金融激烈的市場競爭中不斷成長。
【參考文獻(xiàn)】
[1]孫麗華.我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理及對策研究[J].消費導(dǎo)刊，2010（2）
[2]單堯.劉文璨.國有商業(yè)銀行不良貸款成因分析[J].中國外資，2010（11）
[3]鄭群峰.國有商業(yè)銀行應(yīng)警惕銀行業(yè)全面開放后不良貸款率反彈[J].經(jīng)濟前沿，2009（6）
[4]趙惠敏.商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的成因及清收的創(chuàng)新[J].經(jīng)濟師，2011（3）
（一）本篇調(diào)查報告因個人水平、時間、精力有限，僅如實反映金融專業(yè)就業(yè)現(xiàn)實狀況，并不做，也沒有足夠信息來做相關(guān)研究分析。報告中的設(shè)計到的任何觀點均引自其它研究報告，非本人觀點，僅作參考。
（二）調(diào)查范圍為金融證券業(yè)及金融銀行業(yè)；調(diào)查樣本為申銀萬國證券公司成都分公司及中國工商銀行四川省分行；調(diào)查方式為個別樣本觀察；調(diào)查對象為公司基層，中層各職位；調(diào)查內(nèi)容為金融專業(yè)畢業(yè)生在證券，銀行宏觀就業(yè)現(xiàn)實狀況及趨勢和具體樣本崗位工作狀況。
（三）調(diào)查時間精力限制，調(diào)查資料除來自實地考察記錄整理以外，在一定程度上的參考了網(wǎng)路上一些大型、權(quán)威的相關(guān)內(nèi)容調(diào)查研究報告。
（四）作者現(xiàn)今水平有限，信息搜集有限，內(nèi)容在一定程度上反映情況，讀者在瀏覽本報告時請有選擇的進行參考。
二、報告前言
金融是現(xiàn)代社會和經(jīng)濟全球化背景下產(chǎn)生的標(biāo)志性產(chǎn)業(yè)，也是一個典型的高收入彈性產(chǎn)業(yè)，會隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展而占據(jù)越來越重要的地位。隨著經(jīng)濟全球化的深入發(fā)展，金融日益廣泛滲透到經(jīng)濟社會生活的各個方面，與人民群眾切身利益緊緊相連。因此一種觀點認(rèn)為，如今金融人才短缺，就業(yè)前景廣闊。
然而在大學(xué)擴招的浪潮中，金融學(xué)個專業(yè)的擴招是極其明顯的。另外，2006年廣東省高考有70%的學(xué)生首選金融和商業(yè)相關(guān)專業(yè)，而在商業(yè)極其發(fā)達(dá)的美國，這個比例也只有30%。經(jīng)統(tǒng)計資料表明，許多本科畢業(yè)生畢業(yè)之后進入銀行都是從站柜臺開始，最終能夠熬出頭的也是其中的小部分。面對金融行業(yè)越來越高的入行門檻，另一種觀點認(rèn)為，金融從業(yè)壓力大，就業(yè)前景看壞。
那么，到底哪種觀點更符合現(xiàn)今金融就業(yè)狀況呢？從招聘公司來說，對當(dāng)今畢業(yè)生有著什么樣的 招聘要求呢？從招聘者來說，在金融行業(yè)工作又應(yīng)該具備何種學(xué)歷和哪些能力呢？工作在金融崗位的職員又有著什么樣的生活形態(tài)和收入福利呢？本報告將從但不限于這些問題的角度，通過對證券公司的整體調(diào)查，公司經(jīng)理的述說以及對相關(guān)職位職員的采訪來反映就業(yè)現(xiàn)實狀況，事實甚于雄辯，在對事實有過一定的了解后來回答以上兩個問題也許會有新的感悟。
三、報告正文
（一）證券公司調(diào)查 調(diào)查單位（地點）：申銀萬國證券股份有限公司成都分公司
調(diào)查對象：該公司總經(jīng)理王，職員肖、徐等。
1、證券業(yè)金融專業(yè)宏觀就業(yè)狀況（總經(jīng)理介紹）
以下所提及職位均指除基層職位如文員、柜員等外的與金融專業(yè)有直接聯(lián)系的職位?；鶎勇毼坏膶W(xué)歷要求一般是本科生，職業(yè)能力要求是交際能力強，親和力強，細(xì)心，耐心。但一般無論是證券或者銀行的職位如今都會將職員安排到基層進行一段時間的鍛煉。
證券公司業(yè)務(wù)分為證券經(jīng)濟業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、自營業(yè)務(wù)等。其中證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)及咨詢顧問業(yè)務(wù)由分公司執(zhí)行，其它業(yè)務(wù)均由總公司開展。在總公司（更高級的業(yè)務(wù)）中對學(xué)歷和能力總體會比分公司高，一般為優(yōu)秀的本科生和研究生。
證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)中，為金融學(xué)專業(yè)畢業(yè)生提供的有證券經(jīng)紀(jì)人、證券（期貨）分析師、理財師等，學(xué)歷要求一般為本科生。經(jīng)紀(jì)人要求人際交往能力強，親和力強，細(xì)心，耐心；分析師則要求對證券行業(yè)敏感、熟悉。經(jīng)紀(jì)人薪水根據(jù)業(yè)務(wù)水平而定，多則月薪一萬左右，底則月薪2000-3000。
投資銀行和資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)等其他業(yè)務(wù)有諸如保薦人、負(fù)債管理師、行業(yè)分析師、風(fēng)險控制人員等等職位。學(xué)歷要求一般都為研究生以上，且具備一定的科研分析能力，對法律、財務(wù)、金融、會計、計算機、管理的復(fù)合型人才有迫切需求，這也是證券行業(yè)對人才的要求趨勢。在這些業(yè)務(wù)中，一般職員起薪會在年薪十萬以上。
2、案例采訪
1）證券經(jīng)紀(jì)人
工作內(nèi)容：為證券公司介紹證券交易客戶，從客戶交易資金中提取交易費用作為工資來源。
工作壞境及地點：由于與不同客戶打交道，經(jīng)紀(jì)人的工作環(huán)境經(jīng)常變化，到處奔波，地點不定。
工作所需能力：本科學(xué)歷以上；良好的人際交往能力；良好的身體素質(zhì)；有著親和力、細(xì)心、耐心的心理特質(zhì)。
工作薪資范圍：根據(jù)業(yè)務(wù)水平而定，在2000-10000左右。
工作形態(tài)：為了拉客戶而到處奔波；也可以悠閑的享受客戶的交易費用。
職業(yè)發(fā)展展望：沒其它的，拉得好坐著來錢，拉的不好，累死了也沒多少。
2）經(jīng)理文員
工作內(nèi)容：證券交易資料錄入、整理
工作壞境及地點：經(jīng)紀(jì)經(jīng)理后臺辦公室
工作所需能力：本科學(xué)歷；基本的金融常識；耐心、細(xì)心的特質(zhì)
工作薪資范圍：2000-3000左右
工作形態(tài)：面對電腦錄入資料
3、小結(jié)
目前金融專業(yè)的畢業(yè)生太多太濫，證券業(yè)基層崗位的需求是供不應(yīng)求，競爭很激烈；然而對于中高層職位的專業(yè)化人才的需求仍然很大；對于復(fù)合型的人才更是供不應(yīng)求。因此證券人才的趨勢是復(fù)合型人才，同學(xué)在學(xué)習(xí)自身專業(yè)，鍛煉自己實踐、研究能力的同時，應(yīng)該注意其它專業(yè)知識的培養(yǎng)，擁有雙學(xué)位的金融、法律、計算機等人才在招聘市場始終供不應(yīng)求。
（二）商業(yè)銀行調(diào)查 調(diào)查單位（地點）：中國工商銀行四川省分行
調(diào)查對象：中國工商銀行四川省分行稽核合規(guī)部處長王
1、銀行業(yè)金融專業(yè)就業(yè)現(xiàn)實狀況（王處長介紹）
以下所提及職位均指除基層職位如文員、柜員等外的與金融專業(yè)有密切聯(lián)系的職位?；鶎勇毼坏膶W(xué)歷要求一般是本科生，職業(yè)能力要求是交際能力強，親和力強，細(xì)心，耐心。銀行招生基本是大類招生，金融專業(yè)的口徑大，可以做很多工作，但無論任何職位剛開始都會到營業(yè)部從柜員等基層做起。
銀行支行主要負(fù)責(zé)負(fù)債業(yè)務(wù)、咨詢業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)的執(zhí)行，因此職位設(shè)置有柜員、信貸經(jīng)理等，如今任何新職員都會被安排到這類工作中熟悉基層情況，學(xué)歷要求基本是本科生，工作工作跟人打交道很多，相對會比較忙，工作壓力和競爭會比較大，因此需要職員有耐心，細(xì)心的特質(zhì)和良好的身體素質(zhì) 2、稽核合規(guī)王處案例采訪
工作內(nèi)容：銀行操業(yè)務(wù)作規(guī)范監(jiān)督檢查
工作壞境及地點：稽核合規(guī)部辦公室
工作所需能力：本科學(xué)歷；金融常識、法律法規(guī)知識；耐心、細(xì)心的人格特質(zhì)
工作薪資范圍：年薪15萬左右
3、小結(jié)
同樣，金融專業(yè)的畢業(yè)生太多太濫，銀行業(yè)基層、中層崗位的需求是供不應(yīng)求，競爭很激烈；然而對于中高層職位的專業(yè)化人才的需求仍然很大；對于復(fù)合型的人才更是供不應(yīng)求。因此銀行人才的趨勢是復(fù)合型人才，同學(xué)在學(xué)習(xí)自身專業(yè)，鍛煉自己實踐、研究能力的同時，應(yīng)該注意其它專業(yè)知識的培養(yǎng)，擁有雙學(xué)位的金融、法律、計算機等人才在招聘市場始終供不應(yīng)求。
四、報告總結(jié) 因此對于金融畢業(yè)生就業(yè)而言，通過以上的調(diào)查，我們可以歸納出幾點建議：
1、夯實自己的專業(yè)能力，并且努力提升自己的研究水平，在平時學(xué)習(xí)中，多多注意研究能力的培養(yǎng)，是不二法門。
2、在夯實專業(yè)能力的同時，參加一些實習(xí)工作，具有一定的工作經(jīng)驗有很大幫助，在工作時也能夠快速上手。
一、投資者關(guān)系管理的含義
有關(guān)投資者關(guān)系管理含義的界定和解釋較多，全美投資者關(guān)系協(xié)會（NIRI，2001）對投資者關(guān)系的定義是：“投資者關(guān)系管理是指運用財經(jīng)傳播和營銷的規(guī)則，通過管理向財經(jīng)界和其他各界傳播的信息內(nèi)容和渠道，實現(xiàn)其相對價值最大化的一項重要管理工作”；加拿大投資者關(guān)系管理協(xié)會（CIRI）認(rèn)為“投資者關(guān)系管理是指公司綜合運用金融、市場營銷和溝通的方法，向已有和潛在的投資者介紹公司的經(jīng)營和發(fā)展前景，以便其在獲得充分信息的情況下做出投資決策”；而根據(jù)我國證監(jiān)會的《上市公司投資者關(guān)系工作指引》，“投資者關(guān)系管理是指公司通過信息披露與交流，加強與投資者及潛在投資者之間的溝通，增進投資者對公司的了解和認(rèn)同，提升公司治理水平，以實現(xiàn)公司整體利益最大化和保護投資者合法權(quán)益的重要工作。”
綜合已有的定義，投資者關(guān)系管理（IRM，Investor Relations Management）可以理解為上市公司的重要戰(zhàn)略溝通工具，是強制性信息披露的補充機制，在保護投資者基本權(quán)益的基礎(chǔ)上，運用營銷手段，不斷地向投資者介紹公司的財務(wù)狀況、發(fā)展前景等，通過信息的有效溝通，實現(xiàn)股東價值最大化的行為。
對于上市銀行來說，開展投資者關(guān)系管理有利于獲得投資者對銀行的支持與信任，持續(xù)增強投資者對銀行的信心，為銀行再融資奠定良好的基礎(chǔ)。同時，上市銀行良好的投資者關(guān)系管理對于促進與投資者之間的信任，降低危機事件的影響是尤為重要的。
另外，自2011年起，各上市銀行都陸續(xù)結(jié)束了股權(quán)禁售期，這意味著股東可以自由出售所持有的股票。如果解禁的股票大量被拋售，將對上市銀行的股價大幅波動，會影響上市銀行的資本市場形象。如果上市銀行能始終保持與股東的良好溝通與協(xié)商，將會在一定程度上避免出現(xiàn)股票大量集中拋售的情況，從而維持股價的穩(wěn)定，并樹立良好的資本市場形象。
二、商業(yè)銀行開展境外投資者關(guān)系管理的挑戰(zhàn)
（一）商業(yè)銀行引入境外投資者的積極作用
1.改善商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)
公司治理結(jié)構(gòu)的建立與完善要求商業(yè)銀行具備自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的能力。引進海外戰(zhàn)略投資者，尤其是擁有完善的公司治理結(jié)構(gòu)、豐富的管理經(jīng)驗以及經(jīng)營業(yè)績良好的國際一流金融集團，可以使商業(yè)銀行盡快實現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)的改善。從目前國內(nèi)上市商業(yè)銀行引入境外投資者前后的變化來看，境外戰(zhàn)略投資者在改進中資銀行的公司治理結(jié)構(gòu)方面發(fā)揮了積極的作用。
2.提升商業(yè)銀行的品牌知名度
引入國際知名的戰(zhàn)略投資者，還能提升國內(nèi)銀行業(yè)在國際上的市場形象，增強國內(nèi)商業(yè)銀行在海外上市與融資的能力，進而提升國有商業(yè)銀行本身的價值。同時，引進境外投資者還有利于銀行資本的擴充和發(fā)展，幫助商業(yè)銀行走出資本約束的困境。
3.改進商業(yè)銀行的產(chǎn)品和技術(shù)
我國商業(yè)銀行創(chuàng)新的動力不足，商業(yè)銀行開發(fā)新產(chǎn)品的能力有限。引入境外投資者，能夠?qū)W習(xí)國外銀行先進的技術(shù)，從國外豐富的金融產(chǎn)品中得到啟發(fā)，從而提升銀行產(chǎn)品與技術(shù)創(chuàng)新的能力。
4.人才的引進與培養(yǎng)
境外投資者在投資國內(nèi)商業(yè)銀行時，一般都會派出在經(jīng)營意識和管理能力等方面都很優(yōu)秀的高級管理人員參與銀行的經(jīng)營與管理，這有助于加強國內(nèi)商業(yè)銀行的人才隊伍，學(xué)習(xí)國外先進的管理經(jīng)驗，以及進行高級管理人才的培養(yǎng)，實現(xiàn)國際先進管理經(jīng)驗和經(jīng)營理念的轉(zhuǎn)移和轉(zhuǎn)讓。
（二）商業(yè)銀行進行境外投資者關(guān)系管理的挑戰(zhàn)
1.境外投資者的投機性問題
銀監(jiān)會的報告指出“有部分海外投資者進入國內(nèi)商業(yè)銀行缺乏長遠(yuǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)，短期趨利性較強，有的因競爭利益沖突漸行漸遠(yuǎn)。”不僅引入戰(zhàn)略投資者的預(yù)想效果沒有達(dá)到，反而滋生了投機者的“尋租”現(xiàn)象?！皯?zhàn)略投資者”逐漸蛻變?yōu)椤皯?zhàn)略投機者”。如何使境外投資者保持戰(zhàn)略合作目標(biāo)，是商業(yè)銀行境外投資者關(guān)系管理的重要目標(biāo)。
2.雙方磨合期問題
境外投資者進入銀行之后，從思想觀念到整個經(jīng)營環(huán)境都會有很多不適應(yīng)，存在兩種不同文化之間的沖突，從資本的結(jié)合到理念文化的融合需要一個很長的磨合期。這就需要處理好與境外投資者的關(guān)系，在實現(xiàn)理念文化融合的基礎(chǔ)上，結(jié)成中外戰(zhàn)略合作伙伴。
3.語言溝通方面的問題
語言溝通方面的問題使得境外投資者與國內(nèi)商業(yè)銀行的溝通成為難題，很難實現(xiàn)流暢交流。并且由于在許多情況下，一些資料不可能達(dá)到實時翻譯，降低了境外投資者的知情度和與國內(nèi)商業(yè)銀行溝通的效率。
4.信息傳遞方面的問題
銀行經(jīng)營等方面的信息是影響境外戰(zhàn)略投資者投資與否和制定投資決策的重要依據(jù)。境外投資者對銀行信息傳遞方面有很高的要求。但是由于國內(nèi)銀行在信息傳遞渠道、途徑、方式等方面還不健全，尤其是國際間的信息交流技術(shù)還不完善，銀行信息公開程度較低，并且投資者關(guān)系管理還處于起步階段，導(dǎo)致信息傳遞和信息交流不暢通，影響了投資者對銀行狀況的評估。這些都將直接影響銀行進行投資者關(guān)系管理的效果。另外，還需要注意，不同國家的投資者所關(guān)注的銀行信息也不完全相同，“如美國投資者在關(guān)注財務(wù)數(shù)據(jù)外，多數(shù)注重戰(zhàn)略、管理結(jié)構(gòu)等長期效益；英國投資者更注重公司歷史和員工激勵等內(nèi)容；日本投資者關(guān)注公司的理念和文化；香港投資者則注重技術(shù)操作，關(guān)注公司近期動向，對股價敏感。對這些差異給予適度關(guān)注，有助于上市公司根據(jù)自身股東結(jié)構(gòu)特點妥善制定自愿性信息披露工作策略?！?/p>
三、商業(yè)銀行開展境外投資者關(guān)系管理的現(xiàn)狀與問題
混業(yè)經(jīng)營啟幕監(jiān)管層謹(jǐn)慎重重
1月25日，中國保監(jiān)會2008年全國保險工作會議上，保監(jiān)會主席吳定富表示，銀監(jiān)會與保監(jiān)會簽署《備忘錄》，標(biāo)志著金融混業(yè)的啟幕。
放行銀行投資保險公司雖然讓混業(yè)經(jīng)營改革邁出了一大步，但實施過程中的種種風(fēng)險仍使監(jiān)管層顧慮重重。
花旗集團與旅行者集團銀保合作的失敗案例，給中國嘗試性的銀?；鞓I(yè)經(jīng)營上了一堂課：銀行投資保險公司前景并非坦途。
中央財經(jīng)大學(xué)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇對此謹(jǐn)慎樂觀，“銀行參股保險公司這種混業(yè)經(jīng)營模式對改善銀行和保險公司股權(quán)結(jié)構(gòu)、開拓新的業(yè)務(wù)增長點和增加盈利渠道都大有裨益，但會加劇銀行業(yè)本身的風(fēng)險。如眾多子公司之間的風(fēng)險交叉?zhèn)鬟f。同時，對分業(yè)監(jiān)管的體制也帶來了考驗。
招商證券金融分析師羅毅持同樣觀點。他認(rèn)為，銀行入股保險公司可拓展多元化經(jīng)營，加大銀保合作，增加手續(xù)費收入；對于保險公司來說，銀行投資的開閘將為保險公司擴充資本金，但此舉可能會加大銀行業(yè)的風(fēng)險，畢竟兩大行業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)、考核方式不同。還要看入股的保險公司的業(yè)績，否則不僅不能成為銀行盈利新增點，反而成為拖累。
多家銀行厲兵秣馬
盡管銀行入股保險公司的諸多細(xì)節(jié)仍未敲定，但難擋銀行參與投資保險公司的熱情。
銀行入股保險公司雖獲放行，但試點名額不超過4家，僧多粥少，誰能搶吃第一杯羹，各家銀行都虎視眈眈。
1月25日上午，民生銀行年度工作會議結(jié)束，會議上明確，將建立銀行保險全面合作關(guān)系，共同推進金融創(chuàng)新，全方位加強金融同業(yè)合作。
工商銀行一位人士告訴記者，工商銀行有望投資通過工銀亞洲持股的中保國際旗下的太平人壽。目前，太平人壽已經(jīng)建立了銀行保險銷售模式，其保單的58.8%都是通過銀行銷售。
交通銀行行長李軍日前也表示，該行正在洽商收購上海中?？德?lián)人壽保險公司的股權(quán)。該項收購有望在今年內(nèi)完成。目前，中?？德?lián)由中國人壽和澳洲聯(lián)邦銀行各持50%的股份。
北京銀行董事會秘書也表示，目前北京銀行已計劃入股保險公司，此次北京銀行計劃入股的保險公司很有可能就是太平洋安泰。
關(guān)鍵詞:國內(nèi)保理業(yè)務(wù)流程風(fēng)險控制
一、國內(nèi)保理市場分析
國內(nèi)保理是在國內(nèi)賒銷、托收貿(mào)易背景下,銀行作為保理商從供貨商處買入以商業(yè)發(fā)票、商品交易合同載明的對購貨商的應(yīng)收款,并負(fù)責(zé)信用銷售控制、銷售分賬戶管理和貨款回收而提供的綜合性金融服務(wù)。
由于現(xiàn)階段國內(nèi)貿(mào)易市場已形成了明顯的買方市場,結(jié)算手段與國際結(jié)算比較相對貧乏,賣方要控制收款風(fēng)險,主觀上不愿意賒賬銷售,但這又不符合買方的意愿,為了滿足客戶的迫切需要,許多中資銀行借鑒國際保理的基本操作方式,先后開辦了國內(nèi)保理業(yè)務(wù)。相較傳統(tǒng)的國際保理業(yè)務(wù)而言,新生的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)有著更為廣闊的市場。2002年12月,工商銀行正式獲準(zhǔn)在國內(nèi)面向工商企業(yè)中符合條件的客戶開辦保理業(yè)務(wù),成為國內(nèi)第一家獲準(zhǔn)全面開辦國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的國有商業(yè)銀行。在此之前2002年9月,民生銀行與上海貝爾-阿爾卡特簽訂20億元的保理業(yè)務(wù)綜合授信協(xié)議。2001年下半年,光大銀行與上海貝爾-阿爾卡特簽訂5億元的保理業(yè)務(wù)綜合授信協(xié)議。雖然中資銀行的保理業(yè)務(wù)還正在起步,但國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的潛力已展現(xiàn)出來。
雖然各家銀行對于發(fā)展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的前景都十分看好,但實際上,該業(yè)務(wù)的開展受到不少條件的制約。業(yè)內(nèi)人士指出,最主要的制約是法律法規(guī)與信用體系尚未健全。由于國內(nèi)保理業(yè)務(wù)是一項新生的業(yè)務(wù),所以法律法規(guī)對于該業(yè)務(wù)中諸如應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓、擔(dān)保,并沒有明確的規(guī)定。舉例而言,一家企業(yè)倘若破產(chǎn),有追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)對其的清償程序應(yīng)該如何,我國的《合同法》、《公司法》等法律法規(guī)中并未有明確的規(guī)定。另一方面,我國企業(yè)信用體系還不完善,銀行為了規(guī)避風(fēng)險,往往只限于對銷售商和購貨商都是該銀行客戶的企業(yè)開展保理業(yè)務(wù),所以,業(yè)務(wù)量難以迅速擴大。在法律環(huán)境和企業(yè)信用體系的雙重局限下,各家銀行對于國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制極為審慎。例如,工行對于國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制實行額度制度,且一般一年一定,納入到統(tǒng)一的授信管理之中,同時對銷售商和購貨商的額度進行監(jiān)測,并建立保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險預(yù)警機制等。而光大銀行則采用“大總行-小分行”的模式,由總行對各分行的國內(nèi)保理業(yè)務(wù)進行指導(dǎo)和調(diào)控。另外,企業(yè)與銀行雙方對國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的生疏,也限制了該業(yè)務(wù)的發(fā)展。
顯而易見,國內(nèi)保理業(yè)務(wù)擁有巨大潛力又有相應(yīng)風(fēng)險,商業(yè)銀行在開展此業(yè)務(wù)時既要積極創(chuàng)新又要注意風(fēng)險的控制。下面筆者擬就商業(yè)銀行如何開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)這一課題做些粗淺探討。
二、國內(nèi)保理業(yè)務(wù)的客戶選擇
商業(yè)銀行在開展國內(nèi)保理業(yè)務(wù)時,首先應(yīng)考慮如何選擇客戶,在此基礎(chǔ)上,對保理的標(biāo)的即應(yīng)收賬款進行甄別。
1、國內(nèi)保理適用的客戶
(1)賣方資信情況良好,無不良信用記錄,采用賒銷的銷售方式,應(yīng)收賬款的期限、地區(qū)分布、客戶結(jié)構(gòu)合理的制造、銷售企業(yè)。
(2)賣方應(yīng)具有一定的經(jīng)營規(guī)模,發(fā)展前景良好,主要產(chǎn)品所占市場份額較大。同時應(yīng)收賬款占比高、需要資金迅速擴大生產(chǎn)、銷售規(guī)模的,有市場、有發(fā)展?jié)摿Α?/p>
(3)賣方是經(jīng)營管理規(guī)范,財務(wù)管理嚴(yán)格,有意提高資產(chǎn)流動性的企業(yè)。
(4)賣方是需要優(yōu)化財務(wù)報表結(jié)構(gòu)的企業(yè),如上市公司或擬上市企業(yè)。
(5)賣方是長期擁有一定金額的,真實、合法、無權(quán)利瑕疵的應(yīng)收賬款的批發(fā)商,而非零售商。
(6)交易合同項下的商品應(yīng)為消費性商品而非資本性商品。
2、辦理國內(nèi)保理的客戶應(yīng)具備的條件
(1)具備企業(yè)法人資格,且無不良信用記錄,評定的信用等級在A級(含)以上。
(2)產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定,標(biāo)準(zhǔn)化程度高,易于保管,市場前景較好。
(3)前兩個會計年度經(jīng)營正常、財務(wù)狀況良好,現(xiàn)金流量無異常。
(4)與買方采用賒銷方式進行商品交易,且與買方有較長期的合作關(guān)系。
3、應(yīng)收賬款應(yīng)具備的條件
(1)應(yīng)收賬款應(yīng)具備合法真實的賒銷貿(mào)易背景,同時申請人與付款人之間具有真實、合法、有效的商品交易或勞務(wù)背景。
(2)申請人與付款人之間不存在商業(yè)糾紛或爭議即應(yīng)收賬款債權(quán)無瑕疵,并且申請人未對應(yīng)收賬款設(shè)定任何形式的限制或擔(dān)保。
(3)應(yīng)收賬款的付款人不是申請人的關(guān)聯(lián)機構(gòu),應(yīng)收賬款債權(quán)證明完整。
(4)商務(wù)合同項下的應(yīng)收賬款付款到期日不少于15天且不超過90天,以人民幣計價標(biāo)示并支付。
三、國內(nèi)保理的業(yè)務(wù)種類和流程
上文分析探討了國內(nèi)保理的適用范圍,在此基礎(chǔ)上,接下去將對商業(yè)銀行開展國內(nèi)保理的業(yè)務(wù)種類和流程進行研究,涉及到“國內(nèi)全保理”、“國內(nèi)有追索綜合保理”、“國內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)”這三種類型的保理業(yè)務(wù)。
1、國內(nèi)全保理
“國內(nèi)全保理”指銀行為企業(yè)提供賒銷分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、貿(mào)易融資、信用銷售控制和壞賬擔(dān)保的全功能保理。其具有如下特點:賣方企業(yè)不承擔(dān)因賒銷帶來的收賬風(fēng)險;賣方企業(yè)向銀行出售應(yīng)收賬款,取得貨幣資金——“把死賬變成活錢”——增加現(xiàn)金流量,加速資金周轉(zhuǎn);銀行負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款管理和催收工作,承擔(dān)付款人到期不能足額支付應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險。
“國內(nèi)全保理”作為全功能保理,銀行承擔(dān)的風(fēng)險較大,在選擇客戶時,可通過以下標(biāo)準(zhǔn)進行甄別:企業(yè)開辟新市場、接觸陌生客戶,但對其資信情況缺乏了解,承擔(dān)商業(yè)信用風(fēng)險;賣方應(yīng)收賬款占壓資金,影響資金周轉(zhuǎn),難以擴大經(jīng)營規(guī)模;賣方經(jīng)營管理規(guī)范,財務(wù)管理嚴(yán)格,有意提高資產(chǎn)流動性,需要優(yōu)化財務(wù)報表結(jié)構(gòu)。
該業(yè)務(wù)的操作流程。
流程說明:
①賣方向銀行申請核準(zhǔn)信用額度;
②銀行對買方進行信用評估并核準(zhǔn)信用額度;
③賣方向買方發(fā)貨,并將應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行,取得資金;
④銀行負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理和清收;
⑤買方于發(fā)票到期日前向銀行付款。
⑥到期買方無力付款,銀行做擔(dān)保付款。
2、國內(nèi)有追索綜合保理
“國內(nèi)有追索綜合保理”指銀行為賣方提供賒銷分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收、貿(mào)易融資服務(wù)的基本服務(wù)功能,客戶可以靈活選擇的有追索保理。
該業(yè)務(wù)具有如下特點:賣方企業(yè)向銀行出售應(yīng)收賬款,取得貨幣資金后可增加現(xiàn)金流,加速資金周轉(zhuǎn);銀行分擔(dān)企業(yè)的應(yīng)收賬款管理和催收工作;如銀行到期未收到買方付款,則由賣方按約定無條件回購該應(yīng)收賬款。可為客戶帶來的利益有:當(dāng)應(yīng)收賬款占比高時,可得到資金迅速擴大生產(chǎn)、銷售規(guī)模;銀行提供專業(yè)化服務(wù),為應(yīng)收賬款提供多方面服務(wù),減少財務(wù)人員負(fù)擔(dān);基本服務(wù)功能供客戶選擇,客戶成本較低。
該業(yè)務(wù)的操作流程.
流程說明:
①賣方向銀行提出申請保理額度;
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；溫州
最近幾年來，廣發(fā)行溫州支行的各項業(yè)務(wù)指標(biāo)，特別是利潤指標(biāo)，以近乎每年翻番的驚人速度增長，而不良貸款率則以千分?jǐn)?shù)計算，幾乎消除了人所共憂的銀行風(fēng)險。具體來看，除了尋找有效擔(dān)保等常規(guī)措施外，廣發(fā)行溫州支行在風(fēng)險防范與控制方面采取了以下重在預(yù)防的幾項措施。
一、強化風(fēng)險防范意識
市場經(jīng)濟變幻莫測，各種市場風(fēng)險防不勝防。商場上永遠(yuǎn)都有無限的商機，也總是存在著失敗和陷阱，信譽再好的企業(yè)也有可能在一夜之間就倒閉摘要：廣東發(fā)展銀行溫州支行穩(wěn)健經(jīng)營，為消除銀行風(fēng)險，主要采取了重在預(yù)防的一些措施。如強化風(fēng)險防范意識，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險隱患；構(gòu)筑風(fēng)險“防火墻”，形成一種整體防范的風(fēng)險抗御體系；選擇發(fā)展前景看好的“雙優(yōu)客戶”和實行個人無限責(zé)任擔(dān)保制度等。
關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；風(fēng)險控制；溫州。這都會加劇銀行的經(jīng)營風(fēng)險，稍一不留神，就會導(dǎo)致巨大的虧損?！百嵉氖嵌↑c的利差，虧的是巨大的血本”，這是商業(yè)銀行高風(fēng)險性的真實寫照。銀行風(fēng)險無處不在，但也正因為風(fēng)險的存在，才給予了市場弄潮者以獲利的無限商機。對風(fēng)險的克服會換得巨額收益的回報。
要確保銀行經(jīng)營的安全性，必須從點點滴滴、從一絲一屢做起，集中精力從內(nèi)部消除各種風(fēng)險隱患。為此，廣發(fā)行溫州支行一直堅持“一念之差，終生后悔”的行訓(xùn)，根據(jù)中國人民銀行的要求，全面實行貸款的五級分類制度，堅持風(fēng)險防范的審慎原則，規(guī)范經(jīng)營管理行為。
為了做到這一點，在對員工進行具體考核時，采取“雙百分考核”。其中，目標(biāo)指標(biāo)一百分的覆蓋面很廣，可以反映各階段業(yè)務(wù)發(fā)展的重點。質(zhì)量指標(biāo)一百分則偏向于平時不作計量的“軟件”部分，重點放在呆帳、壞帳方面?！半p百分考核”的考核內(nèi)容比較全面，任何一方面的不足都可能會降低考核成績，在很大程度上保證了業(yè)務(wù)的規(guī)范運作和穩(wěn)定發(fā)展，并使員工樹立“質(zhì)、量并重”意識，可以規(guī)避各種短期行為和忽視風(fēng)險控制的做法。
全行還堅持普及“兩個數(shù)學(xué)公式”的教育。第一個數(shù)學(xué)公式是：100－1＝0。在一次成功的金融經(jīng)營過程中，以100代表最終的成功，但是如果出現(xiàn)了微不足道的細(xì)節(jié)閃失，用1來代表，就有可能抹煞所有的功績，而出現(xiàn)血本無回的惡果?！?”的陰影在金融業(yè)務(wù)中無處不在，而且往往隱藏在不太起眼的細(xì)節(jié)之中。另一個數(shù)學(xué)公式是：99℃+1℃＝100℃。99℃不是開水，但只有加上了最后關(guān)鍵的1℃，熱水才能變成可供引用的開水。在具體的銀行業(yè)務(wù)中，必須注重1的細(xì)節(jié)，才能最終由量變達(dá)到質(zhì)變；只有把握住了最后的這個“1”，凡事才臻于完美。否則，如果存在一些紕漏，不能善始善終，那些沒有最終完成的工作，可能存在大量風(fēng)險隱患。
二、選擇“雙優(yōu)客戶”
商業(yè)銀行在進行貸款項目評價時往往遵循“6C”標(biāo)準(zhǔn)：（1）品德（Character），指借款人的作風(fēng)、觀念、責(zé)任心及還款記錄，如果品德高尚，一般不會故意拖欠貸款。（2）能力（Capacity），指還款人歸還貸款的能力，如果具有還款能力，為了進行長期經(jīng)營，一般也不會拖欠貸款。（3）資本（Capital），指借款企業(yè)的自有資本，當(dāng)自有資本所占比重較高時，具有較高的償還能力。（4）擔(dān)保（Collateral），指借款企業(yè)有沒有貸款的抵押品和其他擔(dān)保。（5）經(jīng)營環(huán)境（Condition），指借款企業(yè)所處的行業(yè)前景、宏觀經(jīng)濟狀況等，如果企業(yè)的行業(yè)背景較好，就會具有較多的利潤空間，經(jīng)營風(fēng)險可以降到較低水平。（6）連續(xù)性（Continuity），指借款人經(jīng)營前景的長短。應(yīng)該說，上述標(biāo)準(zhǔn)是比較嚴(yán)格的，在具體實踐中，要靈活運用加以取舍。
目前，溫州中小企業(yè)近20萬家，資金來源大部分靠民間借款。那些來自銀行的借款很多是互相擔(dān)保，經(jīng)常出現(xiàn)因互保而引起的企業(yè)連環(huán)破產(chǎn)案例。如原溫州的“明星企業(yè)”黎星眼鏡廠的突然破產(chǎn)，就是受到其所擔(dān)保企業(yè)的破產(chǎn)而拖累的。黎星眼鏡廠破產(chǎn)后，老板攜款外出，給其債權(quán)人、放貸銀行和擔(dān)保企業(yè)造成了很大損失。所以，銀行在放貸過程中不能完全依賴擔(dān)保，選擇優(yōu)質(zhì)的誠信客戶非常重要。
早在2000年，廣發(fā)行溫州支行就提出“雙優(yōu)客戶”的概念。廣發(fā)行溫州支行明確規(guī)定，除了貸款企業(yè)應(yīng)具備一定的生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)濟實力較強、財務(wù)狀況良好、產(chǎn)品知名度高等特征外，還必須是“雙優(yōu)”企業(yè)，即優(yōu)勢行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)企業(yè)。所謂優(yōu)勢行業(yè)，指企業(yè)所在行業(yè)的發(fā)展趨勢良好，市場前景廣闊。所謂優(yōu)質(zhì)企業(yè)，是指企業(yè)自身的成長性很好，發(fā)展勢頭不錯。廣發(fā)行溫州支行在確定“雙優(yōu)”企業(yè)的時候，并不特別看重企業(yè)的規(guī)模，可能規(guī)模不一定很大，但其發(fā)展前景一定要看好。
溫州中小民營企業(yè)的財務(wù)報表普遍不夠真實，除了逃稅避稅等方面的考慮外，經(jīng)營管理普遍的不很規(guī)范。在這種情況下，確定“雙優(yōu)客戶”必須進行綜合調(diào)研，不能僅憑其財務(wù)報表和外在表現(xiàn)。要真正的了解一個企業(yè)，必須通過各種非正式的渠道，通過上下游關(guān)系企業(yè)和同行業(yè)其他企業(yè)等的有關(guān)信息，來了解其資金需求狀況和信用狀況，會更加準(zhǔn)確無誤。
三、構(gòu)筑風(fēng)險“防火墻”
第一道防火墻是雙人調(diào)查制度。廣發(fā)行溫州支行采取團隊工作模式，在具體的業(yè)務(wù)過程中，一般是一個團隊共同應(yīng)對一個客戶。在對客戶進行考核時，采取客戶經(jīng)理的雙人調(diào)查制度，一個主辦，一個協(xié)辦，都可以單獨發(fā)表評價意見，但明確規(guī)定第一責(zé)任人，確立相應(yīng)的處罰辦法。負(fù)責(zé)對客戶進行初步調(diào)查的信貸員或客戶經(jīng)理，要拿到第一手調(diào)查資料，一般要查看企業(yè)的財務(wù)報表，并實地考察企業(yè)的技術(shù)設(shè)備、廠房和工人等，核實報表內(nèi)容，看帳實是否相符。還要根據(jù)當(dāng)時的技術(shù)狀況，對報表的真實性進行推斷和定量分析。
第二道防火墻是統(tǒng)一管理信貸業(yè)務(wù)。本外幣、表內(nèi)和表外等所有授信業(yè)務(wù)全部由信貸管理部門一個口子對外，統(tǒng)一管理。信貸管理部門集中了大量富有經(jīng)驗的審查員，能夠較好的遵循有關(guān)的規(guī)定和政策要求，客觀的評估新客戶的貸款風(fēng)險。信管部門在審核了貸款評估報告后，獨立出具審核意見，確定貸款的風(fēng)險程度。一般把貸款風(fēng)險分為一系列的等級，并加上類似擔(dān)保系數(shù)等內(nèi)容的權(quán)數(shù)。
第三道防火墻是貸審會主任輪流坐莊。廣發(fā)行溫州支行對于貸款實行貸審會制度，值班行長同時也是貸審會主任，輪流坐莊，全權(quán)主持貸審會工作。非值班行長則根據(jù)業(yè)務(wù)情況參與企業(yè)或項目的調(diào)查，也同時對前期貸款項目運作情況進行監(jiān)測。這樣，既起到了相互牽制的作用，防止因個人傾向而影響判斷，也起到了經(jīng)常從多視角把握貸款風(fēng)險的作用，保證了貸款項目的公開、公正和公平。
第四道防火墻是貸款“首筆談話制”。貸審會通過對新客戶的貸款決議后，行長可以行使“一票否決權(quán)”，但行長沒有審批權(quán)，無權(quán)對貸審會已否決的貸款申請“起死回生”。為令“一票否決權(quán)”不流于主觀，相應(yīng)實行“首筆談話制”。在每家客戶的首筆業(yè)務(wù)發(fā)生之前，行長都要與企業(yè)負(fù)責(zé)人直接談話，通過了解企業(yè)負(fù)責(zé)人的個人情況和企業(yè)經(jīng)營狀況、技術(shù)狀況和融資狀況等，根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營特點進行金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新。
第五道防火墻是形式審查。即使貸款審批通過了，在出款前仍然存在很多風(fēng)險隱患，諸如抵押手續(xù)不全、合同填寫不規(guī)范、抵押保險單據(jù)不符合規(guī)定等。一旦將來發(fā)生信用糾紛或信用危機，要訴諸法律的話，可能會造成銀行敗訴。為此，成立了放款中心，負(fù)責(zé)審核所有貸款文件在法律上的有效性，核對貸審會項目審批書的放款條件，檢查貸款用途，起到了放款前最后一道關(guān)卡的作用。
第六道防火墻是貸后檢查制度和專項稽核制度。客戶經(jīng)理要對所負(fù)責(zé)貸款企業(yè)的經(jīng)營情況進行實時監(jiān)控、跟蹤。每月還要進行貸后檢查和專項稽核，信貸業(yè)務(wù)部門至少每半年對每一個貸款企業(yè)和每一筆貸款進行詳細(xì)徹底的清分，促使信貸人員及時掌握企業(yè)的有關(guān)信息，對貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向，監(jiān)督客戶根據(jù)貸款合同規(guī)定的用途使用，及時發(fā)現(xiàn)貸款的有關(guān)風(fēng)險信號。一旦發(fā)生逾期貸款和不良貸款，要進行分析，劃清責(zé)任，酌情采取適當(dāng)措施。首先看是宏觀方面的原因還是人為處置不當(dāng)造成的。如果是人為原因，則要分清責(zé)任，調(diào)查失誤所在，看放貸過程中有無欺詐行為。
四、實行個人無限責(zé)任擔(dān)保制度
浙江民營經(jīng)濟發(fā)達(dá)，企業(yè)大多具有市場活力，產(chǎn)品適銷對路，市場后勁較足。但很多企業(yè)的財務(wù)制度相對不夠健全、產(chǎn)權(quán)不夠明晰，僅從財務(wù)數(shù)據(jù)中銀行是很難對其做出準(zhǔn)確評價的。像這些企業(yè)，放棄，可能會失去一次機遇；支持，則可能會因為某些隱藏的問題而加大銀行風(fēng)險。
不少中小企業(yè)的注冊資金少、賬目不真實、企業(yè)主容易通過各種途徑將企業(yè)利潤或資金裝進個人腰包，最終出現(xiàn)“公司負(fù)債高而企業(yè)主富裕”的現(xiàn)象。為了防止個人轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和金蟬脫殼，使銀行貸款的回收落空，必須加強貸款的擔(dān)保力度。如果企業(yè)老板個人不能負(fù)責(zé)，就不能貿(mào)然放貸。溫州的個體私營企業(yè)老板往往都是家財萬貫，由于地價、房價高昂、經(jīng)營途徑多，很多老板的家庭凈資產(chǎn)都在千萬以上，如果以其家庭財產(chǎn)作為貸款的擔(dān)保，則按期還貸就有了保證。
因此，廣發(fā)行溫州支行對于很多中小民營企業(yè)的貸款實行了“個人無限責(zé)任擔(dān)保”制度，即企業(yè)主要負(fù)責(zé)人除了要對其所持股份承擔(dān)有限責(zé)任外，還需由其家庭財產(chǎn)對該筆貸款承擔(dān)無限連帶責(zé)任。這一制度有效地控制了企業(yè)主的脫逃風(fēng)險，那些有能力、有信用的企業(yè)主們往往不怕接受這種“無限責(zé)任”的約束。與廣發(fā)行溫州支行有著信貸聯(lián)系的莊吉集團、高邦集團和銀星集團等知名企業(yè)的股東均在“無限責(zé)任”的條款欄上簽下了自己的名字，銀企雙方的聯(lián)系日漸密切，各取所需，各自獲得了極大的發(fā)展空間。
參考文獻(xiàn)：
1．應(yīng)斌．西方金融營銷思想的演變及新發(fā)展．武漢：中南財經(jīng)大學(xué)學(xué)報，2002，（1）．
2．劉錦紅，洪長禮．我國商業(yè)銀行服務(wù)營銷的探索與分析．江西社會科學(xué)，2004，（8）．
一、農(nóng)商行開拓與發(fā)展中間業(yè)務(wù)的重要性。
首先，在當(dāng)前金融機構(gòu)激烈的競爭中，農(nóng)商行與其他專業(yè)銀行在傳統(tǒng)的結(jié)算、儲蓄、信貸等業(yè)務(wù)方面以及行業(yè)服務(wù)方面已不存在較大差距，專業(yè)銀行原有的競爭優(yōu)勢已不十分明顯。所以對于新業(yè)務(wù)范圍的開拓和業(yè)務(wù)品種的開發(fā)將逐漸成為競爭的焦點。而作為以新業(yè)務(wù)的開發(fā)、業(yè)務(wù)功能的增加為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù)，其發(fā)展就成為一項重要而緊迫的工作。目前，農(nóng)商行中間業(yè)務(wù)的辦理還處在初級階段，具有著潛在的生命和巨大的市場發(fā)展前景，因而，具有著重要的戰(zhàn)略意義。其次，中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，可以為農(nóng)商行取得良好的經(jīng)濟效益和社會效益。中間業(yè)務(wù)可使得農(nóng)商行的服務(wù)功能得以增強，服務(wù)范圍得到拓展，這不僅適應(yīng)了市場經(jīng)濟發(fā)展需求，也是農(nóng)商行增加自身收益的需要。第三，中間業(yè)務(wù)可以及時、靈活地適應(yīng)廣大企業(yè)客戶的需求，起到穩(wěn)定一批客戶、吸引一批客戶的作用，對于組織資金、塑造農(nóng)商行新形象、提高農(nóng)商行的市場競爭力和影響力等方面都有重要意義。
二、商行開拓與發(fā)展中間業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀與前景。
中間業(yè)務(wù)的發(fā)展，已經(jīng)從傳統(tǒng)的結(jié)算、儲蓄、信貸等業(yè)務(wù)發(fā)展到融資、收付、代保管、信用卡、信息咨詢、租賃等多種領(lǐng)域，給農(nóng)商行改革與發(fā)展注入了強勁的活力。在實際工作中，我們進行了有益的嘗試，如：工資、保險、代收有線電視費和交通違規(guī)罰款等，這既方便了客戶，也無形之中為農(nóng)商行引來了更多的客戶。另外，農(nóng)商行信用卡的發(fā)放，極大地方便了廣大農(nóng)民消費者，并對私營企業(yè)和農(nóng)民朋友個人消費方式、消費觀念產(chǎn)生了一定影響，同時也吸納了大量的社會閑散資金。但我們應(yīng)該看到，農(nóng)商行中間業(yè)務(wù)的發(fā)展與其他專業(yè)銀行相比已顯得滯后，需要引起我們高度重視。雖然，中間業(yè)務(wù)的某些方面農(nóng)商行已落在其他銀行的后面，但仍有著廣泛的市場，尤其在農(nóng)村等待我們?nèi)ラ_拓，去占領(lǐng)。
三、商行開拓與發(fā)展中間業(yè)務(wù)的幾點建議。
中間業(yè)務(wù)的開拓有一個從無到有的發(fā)展過程，有其特定的市場和特定的研究對象，在其發(fā)展的不同階段有著不同的特征和規(guī)律。為促進中間業(yè)務(wù)的開展，筆者認(rèn)為應(yīng)做好以下幾方面工作：
更新觀念，重點扶持。從以上分析，可以看到中間業(yè)務(wù)的重要性、發(fā)展現(xiàn)狀、發(fā)展?jié)摿蛻?zhàn)略意義。因此，提高對這項工作的認(rèn)識，是開展好這項業(yè)務(wù)的思想基礎(chǔ)。此外，加強對這項業(yè)務(wù)的人、財、物以及科技力量的投入，是這項業(yè)務(wù)得以開拓與發(fā)展的物質(zhì)保證。同時，必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)金融政策，符合農(nóng)商行內(nèi)部管理的有關(guān)規(guī)章制度，適應(yīng)市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀規(guī)律要求。只有如此，中間業(yè)務(wù)才可以得到健康、持續(xù)的發(fā)展。
2、客戶需求分析與研究和市場調(diào)查。中間業(yè)務(wù)作為一項服務(wù)工作，首先必須對其服務(wù)的對象有充分的了解。因此，對客戶的需求分析、研究和市場調(diào)查應(yīng)成為首要工作。農(nóng)商行不能人云亦云，要通過對取得的信息加以科學(xué)分析，并通過具體的市場調(diào)查，及時準(zhǔn)確地了解客戶的業(yè)務(wù)發(fā)展動向和業(yè)務(wù)需求，然后設(shè)計出既符合農(nóng)商行自身特點又滿足客戶需求的服務(wù)項目和服務(wù)種類。對一些大戶和有潛力的客戶，除了做好對業(yè)務(wù)種類和服務(wù)方式優(yōu)越性的宣傳外，還要加強公關(guān)力度。這樣才能既節(jié)省了人力、物力、財力，又保證了效益經(jīng)營這一前提。另外服務(wù)項目及其具體內(nèi)容，在運行中要結(jié)合實際需要進行不斷調(diào)整和完善，以適應(yīng)需求和環(huán)境變化發(fā)展的需要。